德勤:调整银行资产负债

动荡的宏观环境,加速的金融改革,趋严的监管条文,无不指向商业银行资产负债管理。 随着境外监管机构针对银行资产负债管理提出“精益化”、“实时化”发展的要求,中国银监会亦陆续制定了流动性风险及银行账户利率风险等相关领域的指引及管理办法,如在2013年10月发布的新版《商业银行流动性管理办法（试行）》（征求意见稿）就提出多维度的流动性风险检测分析框架及工具,采纳巴塞尔协议III流动性标准对其的大多数调整内容,同时结合中国国情,对合格优质流动性资产提出了更为严格的要求。     

夯实基础 创造条件 积极实施新资本协议

招商银行有关工作进展与规划 信用风险量化方面的进展 作为一家上市银行。加之招商银行在香港有分行，比较早地受到香港监管当局关于资本充足率的约束。始终受到来自股东和市场的压力．从2001年底开始，招商银行就已经关注到新巴塞尔资本协议的新动向，开始着手以当时的巴塞尔新资本协议（征求意见稿）所提出的信用风险量化的思路，来设计和改进招商银行的信用风险管理体制。     

关于在新巴塞尔资本协议框架下推进我国商业银行风险管理变革的思考

2001年巴塞尔银行监管委员会发布了新资本协议（征求意见稿），经过两年的讨论和广泛征求意见．新巴塞尔资本协议正式文件即将在全球正式实施。新巴塞尔资本协议比较全面地阐述了即将在全球银行业推行的新资本充足协议的基本原则。     

巴塞尔新资本协议的影响和农业银行的实施策略

巴塞尔新资本协议和银监会近期出台的《中国银行业实施新资本协议指导意见(征求意见稿)》,从风险管理的多个层面对商业银行提出了要求。在金融业竞争激烈的今日,商业银行要想在市场上确立领先地位,应集中精力,积极吸纳先进的风险管理手段和方法,弥补与国际领先银行的差距,全面提升风险管理水平。作为信用风险管理的核心,内部评级体系建设是一项复杂而艰巨的工程。它是集数据库建设、信用风险模型建立、IT技术实现、信贷政策调整、业务流程改造、组织架构重组、信贷文化改善为一体的综合管理项目。内部评级体系的建设固然重要,但将其融入风险管理实践,促进商业银行风险识别和管理能力的提升却是其核心目标。作为全面构建符合巴塞尔新资本协议要求的现代商业银行全面风险管理体制的新起点,内部评级体系的构建和深入推广,将推动农业银行的风险管理向更高的战略目标迈进。     

新版流动性规则推出对货币政策的影响分析

<正>2011年10月,银监会公布了《商业银行流动性风险管理办法》的征求意见稿(以下简称"新版流动性规则"),标志着第三版巴塞尔协议下流动性监管规则的中国版本推出。新版流动性监管规则中多处涉及中央银行货币政策操作。而在货币政策操作影响商业银行流动性的同时,商业银行的流动性管理也将对货币政策操作产生不可忽视的影响。本文探讨商业银行的流动性管理中可能出现的新动向对货币政策操作产生的影响,以期找到应对之策。     

“中国版巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行风险管理的影响分析

"中国版巴塞尔协议Ⅲ"通过完善或者提高监管指标等方式对商业银行风险管理提出了更高的要求,商业银行可以通过推动转型发展,强化指标管理,夯实自身基础来提高风险识别与管理能力。     

“中国版巴塞尔协议Ⅲ”对商业银行风险管理的影响分析

“中国版巴塞尔协议Ⅲ”通过完善或者提高监管指标等方式对商业银行风险管理提出了更高的要求,商业银行可以通过推动转型发展,强化指标管理,夯实自身基础来提高风险识别与管理能力     

《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》对金融机构及金融市场的影响分析

2023年2月18日,原银保监会会同中国人民银行就《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》（以下简称资本新规）公开征求意见,修订后的资本新规拟于2024年1月1日正式实施。本次资本新规的颁布对于构建差异化资本监管体系、优化我国银行体系资本管理能力、提升银行体系风险计量的精确性和规范性、增强我国银行体系的监管资本总体稳定具有重大意义。在银行信贷业务方面,资本新规主要通过调整资产风险权重,引导商业银行等金融机构自发调整业务结构,加大对实体经济和居民消费的支持;在金融市场方面,将进一步约束同业空转行为,引导资金流向优质企业债券和地方政府债。     

注重资本运营:由新巴塞尔资本协议看我国商业银行的资本管理

巴塞尔委员会是1975年由12个国家中央银行的银行监督官员组成的一个监督国际银行活动的联合代表机构和协调机构,自成立以来制定了一系列重要的银行审慎监管标准和指导原则.我们通常所说的巴塞尔协议,是1988年推出的规定银行资本充足率的<统一资本计量与资本标准的国际协议>,它使得全球银行经营从注重规模转向注重资本、资产质量等因素,在推进全球银行监管的一致性和可操作性等方面具有划时代的意义.1999年6月巴塞尔委员会公布了<新的资本充足率框架>征求意见稿,对1988年的巴塞尔协议作了较为彻底的修改,2001年5月完成了第二轮咨询.为了有充足时间详细考虑咨询期内收到的所有意见,巴塞尔委员会于2001年6月25日宣布将新资本协议的实施时间由2004年推迟至2005年,并在2002年初进行另一轮咨询.新巴塞尔协议的未来实施,不仅对我国商业银行的经营管理方式提出了挑战,而且将资本管理问题摆到了我们面前,值得我们认真思考和研究.     

巴塞尔Ⅲ与商业银行经营管理策略

从2008年以来发生的美国次贷危机,到雷曼事件之后所爆发的全球金融海啸,一直到持续发酵的欧债危机,促使国际金融界对银行监管进行反思与革新。在此背景下,2010年12月,国际清算银行正式出台了《巴塞尔新资本协议Ⅲ》,对商业银行的资本监管提出了更高的要求。中国银监会在2011年5月份公布了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》,8月份制定《商业银行资本管理办法》的征求意见稿,这一资本管理办法建立在《巴塞尔新资本协议Ⅲ》基础上,并有望在今后实施。国际国内资本监管标准的提高,对商业银行的经营管理提出了更高的要求,需要深入研究应对之策。     

巴塞尔III框架下我国商业银行风险资本管理研究

G20峰会上确立的巴塞尔Ⅲ框架重新诠释了资本的定义,建立以“资本约束”为核心的资产负债管理将更被我国广大商业银行所重视。在巴塞尔协议Ⅲ框架下,“逆周期”式的资本监管要求和流动性管理标准将催生新的资本管理方法,     

巴塞尔新资本协议的风险计量对我国的影响

2003年4月29日巴塞尔新资本协议对风险资产的定义和计量方法做了重大改进，对此要认真研究，努力提高国内商业银行的经营管理水平。     

新巴塞尔资本协议对中国银行业监管的挑战

巴塞尔委员会提出的新资本协议框架在征求意见完毕并定稿后，估计将在2004年全面实施，成为国际银行业风险监管的新标准。我国是国际清算银行的成员国。中国人民银行必然要签署相关协议，这就要求我国的中央银行利用这一标准监管国内的商业银行，因此，及早根据新的资本协议框架采取措施，才能使我国银行业的风险监管适应国际金融业风险管理发展和我国金融市场平稳发展的需要。     

商业银行表外业务若干核算问题研究

近日中国银监会在发布《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》之后,进一步在金融界征求意见,以创造条件实施巴塞尔资本协议III。从趋势上看,落实巴塞尔资本协议III是毋庸置疑的。笔者就巴塞协议对商业银行表外业务的影响也进行了初步分析,供读者参考。     

巴塞尔新旧资本协议比较与我国商业银行资本充足性监管的完善

为了统一各国银行资本充足性要求,为跨国银行的活动提供一个公平的竞争场所(levelling the playing fields),在英美两国的极力推动下,1988年巴塞尔委员会推出了第一份资本充足性国际文件<统一国际银行资本衡量与资本标准的协议>(以下简称旧资本协议).     

商业银行构建操作风险防范体系的阶段性目标

随着入世过渡期的结束，国内商业银行正处在经营战略转型和股改上市的攻坚阶段，能否有效防范操作风险，不仅影响商业银行的经营成效，还直接影响我国金融安全和银行业改革发展的大局：作者提出，构建操作风险防范目标体系，在短期内，应加快完善和健全操作风险的管理制度，强化监督检查工作，做到有章可循、违章必究；中期看，应立足于搭建健全的风险管理组织体系，重点解决内控管理软约束的问题，使风险防范与激励约束机制相匹配；就长期而言，通过培育银行风险管理文化，提高从业人员的职业道德水平．强化风险防范意识，有效降低操作风险防范成本，提升内控管理效率。     

实施新资本监管标准是大势所趋

经过长达5年的酝酿调整,银监会最终于今年6月8日发布了《商业银行资本管理办法（试行）》。《资本管理办法》又被称作中国版的巴塞尔协议Ⅲ,将于2013年1月1日起实施。     

全球财经

中国版银行流动性新规3月起施行存货比保持75％红线不变 2月19日,银监会发布《商业银行流动性风险管理办法（试行）》,引入巴塞尔协议III流动性覆盖率（LCR）这一新指标的同时,对现行的流动性风险指标进行了梳理,将其区分为合规性的监管指标和用于分析、评估流动性风险的监测工具。     

对建立全面风险管理体系六大问题的探讨

风险管理是银行经营的永恒主题。自加入WTO、新巴塞尔协议征求意见稿发布以及国家实现宏观调控以来，风险管理正成为我国商业银行改革和发展过程中日益关注的焦点问题，风险管理已从过去过多关注局部风险、重视微观风险、监控操作风险转向加大对宏观风险、整体风险、系统风险的研究，实现宏观与微观、静态与动态并重上来。风险管理的理念、内容、方式、手段都发生了根本性的变化，构建全面风险管理问题已越来越摆上议事日程。