试论商业银行人员的道德风险防范

商业银行人员道德风险指从业人员在银行经营和管理中由于败德行为使银行资产遭受损失带来的风险 ,由于商业银行采取团队管理 ,授权经营问题也十分突出 ,必须有效加强防范。1.人员道德风险的表现形式。商业银行员工道德风险大量的表现是由于信息不对称和契约不完备引起的员工采取偷懒和“搭便车”方式从而损害银行利益。对“严重的道德风险”需引起高度关切。主要表现在 :( 1)中、高级管理人员违法违规经营 ,擅自扩大规模 ;内部经营管理混乱 ,内部管理失控。 ( 2 )信贷人员违反信贷规章制度 ,随意超越权限 ,大量发放人情贷款、关系贷款 ,造成…     

论防范信贷资产风险的有效途径

<正> 风险是市场经济的客观现实。由于市场信息的不充分性、经济前景的不确定性,必将使商业银行的主要风险——信贷风险明显增大。因此,商业银行要真正把资金当作商品来经营,以利润为主要目标,存款讲成本,贷款讲效益,实现资产的“三性”统一,成为杰出的风险管理者,就必须加强信贷资产的风险管理,这是专业银行向商业银行转轨的现实选择。 针对银行信贷资产的现状和问题,笔者认为,探求防范信贷资产风险的有效途径,应从强化银行信贷管理的运作内核和改善银行安全经营的外部环境“两极”入手,构建以风险防范—管理—监测—转化—保障为“链条”机制的信贷风险管理系统。     

试论商业银行人员安全性控管:ISO17799的借鉴与启示

信息安全是商业银行持续经营的生命所在。没有安全型的职员,就不可能保证企业的信息资产安全。借鉴ISO17799人员安全实施指南,为防范员工道德风险,确保资产安全,商业银行必须强化人员安全控制机制,并不断完善组织的内部控制。     

道德风险与对风险企业家的激励

风险投资是一个融资和投资相结合的过程，风险投资家从投资者那里筹集资金，再分散投入到各风险企业中去，形成投资者和风险投资家、风险投资家和风险企业家的双重委托代理关系。委托人的利益要靠代理人去实现，投资者一般不参与风险资本的投资、运作、管理和决策，而风险投资家虽然参与了风险资本的管理，但也不可能像风险企业家那样参与企业的日常经营管理，这就给了代理人向委托人隐瞒信息的机会。当代理人和委托人的利益不一致时，代理人就可能利用这种不对称信息做出对委托人不利的行为选择，道德风险由此产生。在风险投资家与风险企业家之间的委托代理关系中，道德风险主要表现为风险企业家在获得投资后隐瞒企业实际信息、消极怠工、投资次优化和在职消费等四个方面。     

我国商业银行的流动性管理

一、有关流动性管理理论概述所 谓流动性风险 ,就是商业银行缺乏足够的流动性储备来随时应付即期负债的支付或满足贷款需求 ,从而引发挤兑风潮或银行信誉丧失的可能性。这种可能性一旦转化为现实 ,商业银行的损失和在社会上的恶劣影响就难以弥补和消除。这会使银行的生存和发展受到威胁 ,严重时会导致银行的破产清算。因此 ,商业银行的流动性管理对商业银行的经营至关重要。综观银行危机的历史 ,不管危机的起因是什么 ,危机的表现形式必然是流动性不足进而引入困境或破产。流动性管理理论在商业银行发展的早期就已经出现 ,时至今日 ,已经形成了一套较完整的理论体系和管理方法。以西方商业银行的流动性管理理论发展主要经历了三个阶段 :资产管理理论阶段、负债管理理论阶段、资产负债管理理论阶段。资产管理理论产生于商业银行初期 ,它是以银行资产的流动性为侧重点的一种管理理论 ,即只要银行拥有足够数量的随时可以转化的流动资产 ,就能够保证流动性。负债管理理论产生于 2 0世纪 5 0年代。它是以主动负债为经营重点来保持银行资金流动性的一种经营管理理论。这一理论认为 ,银行资金的流动性不仅可以通过强化和调整资产获得 ,而且还可以通过灵活地调剂负债来达...     

现代商业银行的风险资产管理

现代商业银行的风险资产管理中国政法大学巴祥松商业银行在金融市场上从事业务活动，必然要承受市场风险，形成风险资产，如何对风险资产进行有效、及时、全面的管理，直接关系到一家银行经营的成败。从现代商业银行的经营经验看，风险资产管理应该达到三个目标：（１）合...     

基于DSGE模型的货币政策对银行风险承担影响研究*——兼论货币政策的应对

本文着力研究货币政策对商业银行风险承担的影响机制，并在此基础上分析货币政策应当如何应对。为此，本文构建了DSGE模型对比分析银行风险承担行为的传导机制，结果显示在信息不对称和有限债务的条件下，银行存在着道德风险，会过度地主动承担风险。为应对银行风险承担行为造成的低效率，本文设计了“最优”货币政策规则：货币政策应适当容忍通货膨胀的波动，优先关注实际利率，以降低由银行风险承担行为所导致的社会福利损失。     

改善银行治理的核心措施

银行是一个区别于一般商业企业的特殊的金融机构。其特别的制度设计和国家对他的产业政策保护以及国家对商业银行承担的无限责任使社会必须根据银行业的特殊性设计银行的治理方式。在银行的风险抵御制度之下，只要严格银行的内部责任制和健全相关的信息披露制度，银行经营万无一失；同样，法定贷款业务制度可以规范银行贷款业务，防范道德风险。     

防范商业银行经营风险的会计思考

一、商业银行经营风险成因的会计剖析（一）会计信息失真是引发商业银行经营风险的直接原因首先,由于贷款企业与商业银行之间各自掌握的会计信息不对称,容易发生会计信息失真现象。就贷款企业来说,他作为贷款人掌握着本企业详细的会计信息资料,处于会计信息优势,而银行作为贷款人,则处于相对的信息劣势地位。企业就有可能为了其自身的利益,向银行提供有利于企业自己的会计信息,甚至提供失真的、虚假的会计信息以获得银行贷款,这样一来,就有可能导致不良银行信贷资产的形成。其次,会计作为一个以提供财务信息为主的经济信息系统,…     

企业的经营风险与道德风险

所谓企业经营风险，从狭义上讲主要是指企业经营管理人员由于自身的知识水平、管理经验和业务能力不足，及国际国内局势、政策导向对市场的不利影响，未能实现企业利润最大化的预期目标，导致本企业的资产损失或处于风险状态的可能性。市场经济首先是竞争经济，具有竞争风险，即使企业正常经营也存在着风险。所谓企业道德风险主要是指企业经营管理人员由于自身思想道德修养、价值取向的影响，在经营过程中故意以企业利益为代价，谋取个人或小团体的利益，以满足个人私利和欲望，从而导致本企业的资产损失或处于风险状态的可能性。企业是社会…     

我国商业银行信贷风险管理研究

自商业银行诞生之日起,信贷风险就因银行“主营业务”的特点成为银行业的主要风险.为了规避信贷风险,提升银行信贷资产质量,实现稳健经营,就必须加强信贷风险管理研究,提高商业银行对信贷风险的识别、控制、处置能力.立足商业银行信贷业务运作流程,对其存在的问题进行深入分析,以利于商业银行加强信贷风险管理.     

商业银行资产负债管理方法的研究与探讨

资产负债综合管理强调对资产业务、负债业务的协调管理,通过资产结构、负债结构的共同调整,在保证商业银行一定收益性、流动性的前提下,谋求商业银行风险的最小化,以保证银行经营的安全。     

网络技术——以质取胜的契入点

一、提高资产质量需要强大的信息支撑 　　在当前金融经营中，资产收入依然是商业银行经营收入的主体。资产质量如何，直接关系到整体收益水平，影响着股份制商业银行能否持久健康的发展。资产质量管理工作最大难题是经营信息与市场信息的不对称。因此，利用网络技术建立信贷资产信息系统，尤为迫切和重要。 　　1.建立信贷信息的采集系统。市场经济就是信息经济，尽可能多、尽可能快地掌握市场信息，就等于把握住了市场的主动权。建立信贷信息的采集系统就是为了达到这一目的。 　　2.建立信贷信息的分析系统。各种信息的汇集，不能做简…     

商业银行资产业务中的信息不对称及博弈论分析

信息经济学认为,现实经济运行中交易者之间普遍存在着信息不对称.信息不对称将导致事前的逆向选择和事后的道德风险.商业银行的日常经营中信息不对称现象普遍存在.分析信息不对称对商业银行资产业务的影响,并从成本效益角度,运用博弈论理论分析逆向选择和道德风险形成的原因,就如何减少商业银行经营中的信息不对称提出一些政策措施.     

市场约束与银行风险承担的文献回顾

市场约束是指银行的利益相关者出于时自身利益的考虑,会在不同程度上关注银行的经营和风险状况,并根据其掌握的信息采取一定措施影响相关的利率和资产价格,从而通过市场对银行的经营产生约束作用.市场约束是维护银行业稳定的重要机制.巴塞尔协议Ⅱ的新的监管框架中把市场约束与资本监管、政府监督共同作为有效银行监管的“三大支柱”,同时2006年底中国也全面开放了银行业市场,市场对中国商业银行风险承担的约束作用也越采越大.本文系统的回顾了国内外关于市场约束对商业银行风险承担的影响,包括市场约束的存在性、存款保险、政府监管对市场约束作用的影响以及危机时的市场约束,这对我国商业银行市场约束作用的发挥具有很好的借鉴意义.     

我国商业银行股权结构、治理机制与风险行为的实证分析——基于资产配置的视角

本文采用15家上市银行2004-2010年半年度非平衡面板数据,分析了股权结构、治理机制与银行资产配置行为的关系。结果表明:股权集中度与资产配置风险呈显著的U型关系,第一大股东的政府性质有助于银行谨慎经营;治理机制中,股权制衡有利于抑制银行资产配置中的风险行为,而独立董事及管理者持股对资产配置风险未产生显著影响。本文验证了股权结构对银行资产配置行为的影响,为银行业的深化改革提供参考依据。     

论商业银行资本充足率的测定

论商业银行资本充足率的测定苏平贵资本充足率是商业银行资产负债比例管理中的一个重要比率。实行资本充足比率管理的根本意义在于建立一种约束机制，以资本／风险资产比率约束银行的风险业务，促使银行提高资产质量，降低资产风险，保证营运资金的安全运行。计算资本充足...     

引进经济资本管理手段实施全面风险管理——浅议国内银行业全面风险管理与经济资本管理

银行的经营时刻都面对着各种风险.近年来国内商业银行提出了要实施全面的风险管理.即要由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举,信贷资产与非信贷资产并举,表内资产与表外资产并举,组织流程与技术手段创新并举的风险管理模式.我国商业银行为了突出风险和价值,在现有经营利润指标基础上,考虑纳税调整、风险扣除和资本回报等因素,实行经济利润管理.全面风险管理、经济资本管理、经济利润等这些经营理念将给我国银行业的经营方式及增长模式带来巨大的变化和深刻的影响.     

银行抵债资产存在的主要风险与防范

近几年，由于以前年度信贷资产质量不高，银行抵债资产呈现明显增长，作为银行资产的一部分，其质量高低与信贷资产一样，对银行的经营风险会产生很大的影响。目前五大商业银行收取的抵债资产总额已经达1000多亿元，如果不充分认识其存在的潜在风险，一旦这些资产发生重大损失，必会给商业银行经营带来极为不利的影响。因此，我们必须分析这些风险产生的原因。采取有力措施化解风险，保证商业银行在日益激烈的竞争中，健康稳定发展。     

金融控股集团道德风险问题研究——基于侵害债权人利益的视角

金融危机中,综合经营金融机构的道德风险问题已引起社会公众和监管当局的重点关注.金融控股集团由于存在财务杠杆过高、风险属性不一和组织结构复杂等特点,在信息不对称机制作用下,其产生的道德风险甚为突出.金融控股集团通过资产转移,将高风险资产全部安排于一个独立的高风险子公司,在盈利状态时,努力使自身利益最大化,在亏损状态时便违约,风险损失则最终由债权人承担,以此通过在集团成员机构内不同资产安排来榨取全部或部分债权人的利益.从榨取债权人利益角度看,金融控股集团道德风险有三种不同的生成机制,并且存在柠檬效应.其效应与金融控股集团的有效供给的资产规模、预期回报率的相对大小和债权市场定价机制的完善程度等因素相关.