2002年6月财经要闻

2002年6月财经要闻中国人民银行发布《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》《股份制商业银行公司治理指引》共分7章，84条，区分了股东大会、董事会、监事会的职能，规范了股东、董事、监事和行长的权利、义务和责任，同时对公司治理中的激励约束机制问题作了规定。通过确立股份制商业银行公司治理的基本框架，明晰权责，促进股份制商业银行完善公司治理。《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》共分5章，34条，对股份制商业银行独立董事、外部监事的人数、产生、任职资格及其任职期间的权…     

监事会不能虚设

为促进我市股份制企业的健康发展,我们对部分股份制企业的改造和运作情况进行了审计调查。调查发现,在公司的董事会、监事会、股东大会“三会”当中,监事会的作用难以发挥,有的企业监事会形同虚设,根本起不到应有的作用。具体表现是：有的监事会弄不明白自己的权力和...     

农村商业银行股东大会制度改革的契机与挑战

本文梳理了农村商业银行股东大会运行过程中出现的问题，分析了农村商业银行经营管理活动的影响呈现出形式化的原因；当前省联社管理体制改革已经进入“深水区”的特殊背景，解决农村商业银行股东大会运行形式化问题需要对相关制度进行优化和升级，这对弥补农村商业银行长期存在的公司治理形式合规性和实质性有效性之间的差距具有鲜明的指向意义。据此，提出了建议金融监管部门适时调整农村商业银行股东股权管理体制机制的监管方向，金融监管部门在政策层面清晰界定股东大会与公司治理相关主体之间的权责关系，建议金融监管部门支持农村商业银行在股东大会运行中探索推行股东表决权代理制度，建议金融监管部门督促农村商业银行真正落地股东大会累计投票制度等政策建议。     

结合实际加快转型 提升内审履职能力

2009年1月16日,农业银行股份公司正式成立,农行的体制机制和管理方式发生了根本性变革,按照三权分离原则,设立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的"三会一层"治理架构。建立健全的公司治理机制是商业银行股份制改革的核心     

以制度创新激活股东大会

提倡网上股东大会制度，是因其具有不受突发事件影响的优势，能降低中小股东参加股东大会的成本，提高其参与股东大会表决的积极性，从而扩大股东的参与范围。     

监事会有效履职是完善股份制商业银行法人治理结构的重要环节

作为企业内部监督制约机制的重要组成部分,监事会是股份制商业银行法人治理结构中,由股东推举产生并具有广泛监督权的、法定的必备机构之一。2006年1月1日开始实施的新《公司法》中,对监事会的职权范围作出了明确的界定:监事会的主要职责是受托于股东大会,依照法律、行政法规、     

我国国有商业银行委托代理关系之博弈分析

一、引言 委托代理关系简单地说就是委托人和代理人之间的风险分担收益分享的关系,这种关系广泛存在于社会经济生活之中,在股份制公司中,作为公司所有者的股东将公司所有权委托给通过股东大会选举产生的董事会代理行使,形成所有权代理关系.     

完善股东大会相关法律规定

<正>股东大会作为公司的权力机构，在公司治理中具有极其重要的地位。《公司法（修订草案）》尽管对现行《公司法》中公司权力机构所涉及的相关条文进行修订，完善了相关规定，但其中有关公司权力机构的相关问题仍有待进一步修订和完善。笔者认为，《公司法（修订草案）》在公司权力机构的名称、提请召开临时股东大会持股标准、股东临时提案、股东大会最低出席表决权比例等方面仍需修订和完善。     

国有企业股份制改造尚需完善

国有企业股份制改造尚需完善逯铭洋一、国有企业股份制改造的主要成绩近年来，据对部分国有企业改制后的股份制企业进行的审计和审计调查表明，通过股份制改造，无论是单体的股份制企业股本金总额，还是整个股份制企业的群体数量和股份制企业的规模，都在不断地发展壮大。...     

银行职业经理人的角色定位

过去国有经济之所以搞不好，是因为一方面，人人都说是企业的主人，但谁也不真正对“自己”的财产负责；另一方面，说是企业主人的成为了仆人，说是仆人的反而成了主人，主仆颠倒。股份制商业银行治理结构，就是一种产权清晰．责任明确的现代金融企业制度，即股东大会．董事会．监事会．高级管理层之间，互相独立和相互制衡的一种组织结构。在这种公司制度中，银行行长就成为专门从事经营管理的职业经理人，由所有者变成了经营者．由老板变成了打工仔．由主人变成了仆人。     

信托业公司治理中的内部审计与风险管理

从提高公司风险控制能力、改善经营环境考虑，监管部门近年陆续出台了有关公司治理的准则指引，其中《股份制商业银行公司治理指引》、《证券公司治理准则(试行)》、《期货经纪公司治理准则(试行)》已将套司浩理明确定义为：以股东大会、董事套、监事会，高级管理层等内部机构为主体的组织架构和保证奋机构独立运作，有效制衡的制度安排，以及科学，高教的决策、激励和约束机割的总称。Ⅸ下笔者重点探讨信托业中，完善公司治理结构的重要性和紧迫性，并集中讨论内部审计功能对健全公司治理结构、发挥监督稽核职能、提高风险管理能力的作用。     

应建立全国性股份制的农村合作银行

应建立全国性股份制的农村合作银行李银在农村信用社与农业银行分门办公不久，农业发展银行总行与省（市、区）分行相继成立。建立什么模式的农村合作银行，已成为尽快完善农村金融体系，支持发展社会主义农村市场经济的重要议题。一、社会主义农村市场经济体制的建立健全...     

经营判断规则对董事注意义务的衡平分析

现代公司是资产所有权与经营权二权分离的产物,其经营管理是精英即董事之治。董事会既是股东大会的执行机构,又是股份制企业的决策机构,在对外活动和对内执行业务时必须尽到与其知识、经验、能力相适应的注意义务。此种义务是董事作为公司代理人性质和地位的必然要求和体现。     

行业动态

国有独资商业银行股份制改造试点确定十项任务本刊讯日前,国有独资商业银行股份制改革试点工作领导小组办公室负责人表示,根据国务院关于加快金融改革的总体部署,中国银行和中国建设银行股份制改造的试点任务已经明确,两家试点银行要抓好以下十项重点工作。一是完善公司治理结构。要建立规范的股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构,力争在今年9月底前按法定程序完成股份公司的设立工作。二是引进境内外战略投资者。改变股权结构,增强资本实力,优化管理模式。三是明确发展战略,制定总体规划。今年4月底前,要按照发展战略的要求,制…     

独立董事正在向我们走来

目前，我国的股份制企业大多是由国有企业改制而业的。由于设立时间短和改制不彻底，股份制企业在人员、资产、核算方式等方面与原国有企业（控股股东）分离不彻底，而且，国有股股权过重形成的“一股独大”的现象普遍存在。在此股权结构下，董事会往往被国有股的代表所控制，而国有股控制权的不明确使得国有股权容易形同虚设；另外，由于董事会的成员大多是控股股东的代表，使得大股东可以凭借其对董事会的控制权、提案权和“一票定乾坤”的表决权，名正言顺地通过股东大会做出各种决议，上市公司和中小股东只能围着大股东的“指挥棒”转，接受一个个无奈的结局。“一股独大”，也使大股东集东权与经营权于一身，行使权力缺乏约束，给上市公司造成种种不良后果，中小股东利益遭受侵犯的事情屡见不鲜。     

完善我国商业银行公司治理的思考

1999年巴塞尔委员会专门发布了《健全银行机构的公司治理》,将商业银行治理问题提到了从未有过的高度。我国也认识到良好的公司治理是商业银行改革的核心和关键,并进行了积极探索。近年来,随着工、中、建、交等大型银行先后进行股份制改造并在境内外上市,商业银行的公司治理水平有了很大提高：大部分商业银行引进国外的公司治理制度．建立包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层在内的组织架构,     

我国商业银行内部治理任重而道远——基于齐鲁银行高额骗贷案件的分析

我国商业银行经过多年的股份制改造,在建立现代金融企业制度方面取得了一定的成绩,但其内部治理仍然存在诸多问题,致使一系列银行丑闻、违规事件曝光。本文以齐鲁银行高额骗贷事件为基础,从公司内部治理的四个层面(股东大会、董事会、监事会和高级管理层)分析了我国商业银行内部治理的现状,最后对商业银行内部治理机制提出建议,以期完善我国商业银行内部治理制度。     

国有企业股份制改组亟待规范

国有企业股份制改组亟待规范李卫民随着社会主义市场经济的建立和发展，一些企业相继实行股份制改组。企业股份制改组存在什么问题？运行中遇到哪些不适？带着这些问题，前不久，我们对市属几家国有企业股份制改组及运作情况进行了审计、结果表明，企业实行股份制后与改组...     

我国国有商业银行与股份制商业银行之比较研究

我国国有商业银行与股份制商业银行之比较研究阮秉彝对国有商业银行与股份制商业银行进行较为系统、全面的比较研究，从理论与实践的结合上探讨股份制商业银行成功的经验，以便更好地借鉴股份制商业银行的经营和管理机制，对推进专业银行商业化改革，无疑是大有实质益的。...     

我国上市公司目前存在的主要问题

法人治理结构不合理（一）股东大会还不足以成为股东行使权力，参与公司治理的场所，股东大会是最高权力机构，但在实践中存在的股东大会召集人通过设置各种条件或障碍剥夺股东尤其是中小股东的知情权，质询权的现象，特别是国有股或法人股控腔的情况下，国有股东的法人股东“一票制胜”，中小股东的权益得不到切实保护。