保险公司内部合规风险管理刍议

我国的保险业起步较晚,相关法律制度不够健全,实践中出现很多违规现象,使保险公司面临着严重的合规风险.本文拟从监管法规、合规建设以及合规文化三个方面分析保险公司合规管理现状,再运用博弈论等方法探讨保险公司合规风险管理中存在问题,最后对如何建设完善的保险合规风险管理机制提出几点政策建议.     

中国工商银行合规管理现状研究

合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。为有效防范合规风险，商业银行必须开展合规管理工作，通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，确保依法合规经营。根据中国银监会的《商业银行合规风险管理指引》和巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合规部门》要求，中国工商银行（以下简称“工行”）从2005年开始，专门设立了内控合规部，按照业务发展需要和监管要求牵头开展各项合规管理工作。     

N证券的合规文化建设

合规风险管理与合规文化建设已经成为全球金融业一个重点关注的问题,到底如何搞好金融企业的合规文化建设,本文以N公司为例,在阐述合规文化理念的同时对N证券的合规文化建设进行了深入的分析。     

寿险公司合规风险管理

在国内外空前重视合规风险管理机制建设的浪潮下,本文对如何管理我国寿险公司的合规风险提出了一些建议。     

强化风险管理理念提高银行全面风险管理水平

随着全面风险管理在各专业银行的实施,银行业风险管理的理念、风险监控的范围和手段也发生了很大变化。那么在新的风险管理框架和体系下,如何进一步提高银行全面风险管理水平？本文对新形势下的全面风险的理解进行展开,并明确指出银行业的现代风险管理不仅要强化信用风险管理和控制,更应强化对市场风险和操作风险的管理和控制。本文着重指出,加强全面风险管理要强化风险的衡量和测定,并从经济资本管理、差别手段实施、企业文化建设和内控合规建设四个方面对如何加强全面风险管理进行了深入的探讨。     

浅谈商业银行加强合规文化教育

合规文化是银行文化的核心构成要素,一个优秀的金融企业必须有与之相衬的合规文化,因此开展合规文化教育,是商业银行一项长期而艰巨的任务.     

在宏观调控中实现产业提升

陕西铜川水泥产业在国家宏观调控政策中成功实现了产业升级,这对其他行业具有重要借鉴意义.铜川水泥产业的发展壮大得益于当地的比较优势、政府科学清晰的发展思路、全省产业结构的优化布局、银行业金融机构的信贷支持.政府各部门要继续从优化全省经济布局的战略高度出发,加快建设西部建材工业基地;银行业金融机构应继续抓好宏观调控下的风险管理,进一步加大支持地方经济发展的力度银行监管部门要继续更新监管理念,促进银行业与当地经济共同发展.     

与时俱进构建保险合规文化

“合规”一词最初是由英文“compliance”翻译而来,时至今日,“合规管理”、“合规文化”等概念在保险行业已熟为人知。保险业发达的国家非常重视合规文化的建设,合规管理已成为国际保险业普遍采用的风险管理措施。近年来,各中资保险公司也纷纷借鉴国际金融保险业的经验,开始重视合规管理,今年9月7日中国保监会下发的《保险公司合规管理指引》,为我国各保险监管机构和保险公司提供了合规管理方面切实可行的指导性文件。但我国保险业的合规文化建设与国际金融保险业相比还存在着巨大的差距,首先是合规风险管理意识较为薄弱,其次是保险公司合…     

论中国式现代化法治国家的企业合规改革模式

在习近平法治思想指引下,我国多个法律领域出现了以推动企业合规为目标的改革探索。经济行政法领域采用合规强制模式实现国家治理现代化,刑事法领域采用合规激励模式完善中国特色司法制度,涉外法领域采用合规引导模式增强我国企业外向经营中的抗风险能力。推动企业建立合规管理制度,能助力形成公私合力的市场监管格局,在涉企案件处理中,以管理结构矫正补充财产处罚的预防功能不足,为协商性的执法机制建设提供保障。为实现党的二十大提出的“以中国式现代化推进中华民族伟大复兴”的使命任务,现阶段需要继续完善以合规激励为核心的法律制度建设,由行刑机关协同制定“证据型”有效合规评价标准,统筹开发合规科技以提升管理效率。     

试论国有商业银行风险管理体系再造

风险管理是银行的核心职能,风险管理能力是银行的核心能力,这不仅关系到国有商业银行的生存基础,帮助其摆脱不良资产困境,还直接影响到产品创新、市场扩大、绩效管理、盈利能力等发展性问题。重构风险管理体系,应当按照银行业国际通行标准——《巴塞尔协议》的有关原则要求,借鉴世界先进银行经验,结合业务发展规划,建立符合国有商业银行实际的、完善有效的风险管理体系和机制。     

瑞信集团私人银行的运营模式及启示

通过对瑞信集团私人银行的组织体系、管理体制、服务模式、产品开发、业务战略、信用风险管理、合规与业务风险控制以及客户管理系统的全面分析,总结出瑞信私人银行运营模式的基本特点,并得出我国商业银行如何发展私人银行业务的启示.     

试论晚清湖南金融业的特点

晚清湖南由于自然经济解体，商品经济发展以及帝国主义资本输出的加深，其金融业发生了前所未有的变化，呈现出以下特点：一、金融机构新旧并存，多种多样。二、金融机构内部分工精细，管理严格。三、市面多种货币流通，货币制度极其混乱。四、近代银行是间接由民族自救和发展省内工商业所造成。五、金融业地区分布和发展不均。     

系统性金融风险的测度方法比较

系统性风险的一般测量方法有矩阵模型、网络模型、违约率强度模型。次贷危机中系统性风险的测量最为重要的是由信用风险导致的系统风险和从综合化经营机构传导的系统风险。对系统性风险的测量不同的方法差别很大,每种方法都有各自的缺陷。我国银行体系的系统性风险主要来源于信贷扩张风险,因而矩阵法与网络法是适合我国现实的,矩阵法已经得以初步应用,但该方法的使用仍需进一步改进。     

我国商业银行分支机构风险评级研究

从合规性监管为主向合规性监管与风险性监管相结合的转变是我国银行监管制度的必然选择。本研究课题通过考察、比较成熟市场经济国家和地区的银行监管当局对商业银行分支机构的风险评级体系以及取得的监管成效,从我国商业银行分支机构面临的“风险”和“内控”两大主题出发,初步探索了我国商业银行分支机构的风险评级体系。     

数字经济对增值税税收遵从的挑战与应对——欧盟增值税改革的最新进展及启示

数字经济带来的消费和商业模式变化,增加了跨境贸易增值税的税收遵从负担,并扩大了纳税人不遵从的空间。面对数字经济给增值税税收遵从带来的诸多挑战,欧盟持续展开税改行动,试图建立一个针对单一市场的更简单、健全、有效的增值税体系：通过提供增值税一站式服务、建立增值税反向征税机制、实施小企业特别计划、推行电子发票、加强信息合作与协税义务等具体措施,进一步简化和统一征税程序,降低合规成本和行政壁垒,增强信息共享和行政合作,提升整体税收遵从度,进而促进增值税体系实现顺应数字经济的现代化升级。借鉴欧盟的增值税改革思路,中国应建立健全针对跨境数字服务的增值税制度,进一步优化增值税税制,全面降低税收遵从负担和合规成本,加快信息共享机制和系统建设,并积极提高纳税主体的自愿遵从度。     

银行危机早期预警模型的比较分析

目前关于危机早期预警系统的研究主要是针对货币危机,国内理论界关于货币危机预警系统的研究也比较多,但关于银行危机预警系统的研究却相对较少,正是基于此,本文围绕银行危机预警系统这一主题,比较分析了当前主要发达国家银行与监管部门所采用的银行危机预警模型,并指出了当前预警模型所存在的不足之处以及未来的发展方向。     

论我国高校的债务危机

我国高校债务危机是由国家政策导向;金融机构助推;产权关系不明,交易成本扩张;监督机制失效,会计制度缺陷等所致。化解高校负债危机应健全宏观制度,提高管理水平;提高风险意识,建立预警机制;加强监管力度,规范审计制度等。     

担保行业风险管理引入外部信用评级的理论研究与实践探索

摘要：融资性担保机构的出现在一定程度上解决了中小企业融资难的问题。融资性担保机构在为中小企业向银行申请贷款做担保时,同样也存在因信息不对称而产生道德风险和逆向选择,致使银行业金融机构面临着一定的信用风险,进而妨碍银保合作关系的建立与维护。因此,如何有效缓解银保之间的信息不对称,是决定融资性担保行业健康发展的重大课题。综合运用市场均衡理论、制度经济学理论、信息经济学和博弈论等相关经济理论,分析融资性担保行业信用风险管理和监管引入外部信用评级的必要性和合理性,结合融资性担保机构外部信用评级的实践,提出解决问题的建议供监管部门参考。     

论政策性银行风险文化建设

风险文化建设是现代银行全面风险管理体系中的重要组成部分，是一种集现代银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的文化力，是企业文化建设的重要组成部分。政策性银行风险文化应围绕精神、行为、制度、技术和环境五大模块来塑造。