数字

5．5亿美元 7月15日,高盛（Goldman Sachs）同意支付5．5亿美元的罚款,就其在抵押贷款证券上误导消费者的指控,与美国监管机构达成和解。罚金数目低于预期。尽管这是华尔街投行缴纳过的金额最大的罚款,但大约只相当于高盛一周的交易收入．也低于美国证交会（SEC）4月指控高盛涉嫌欺诈的规模：10亿美元。     

美国46亿环保罚单的警示

美国能源巨头之一、美国电力公司与司法部门日前达成和解协议,同意接受46亿美元的巨额罚金,从而了结对其长达8年的环境污染联邦诉讼.     

美国46亿环保罚单的警示

美国能源巨头之一、美国电力公司与司法部门日前达成和解协议,同意接受46亿美元的巨额罚金,从而了结对其长达8年的环境污染联邦诉讼。众所周知,电力巨头一向霸气十足,是牵一发而动全身的     

国际财经

○ 加拿大皇家银行被罚8000万美元,了结安然一案 加拿大皇家商业银行(CIBC)已同意支付8000万美元罚款,以了结其在安然事件中涉嫌通过非法交易,为后者虚报10亿美元利润一案。此前,花旗集团、摩根大通、美林证券等知名金融机构都以支付巨额罚金的方式与美国监管当局了结了安然一案。     

中国银联与中兴通讯签署战略合作协议

（本刊讯）2012年12月20日,中国银联与中兴通讯在上海签署战略合作协议。双方将在全球范围开展移动支付、智能电视支付、云计算等创新合作,共同完善创新产品和服务体系,提升服务能力和水平。据了解,中国银联与中兴通讯达成战略合作,将整合各自在技术研发、应用推广、服务网络等方面的优势,围绕多项创新支付应用,为个人、家庭和企业用户提供服务和支持。     

国际

美国：法务会计需求激增；FASB 进一步阐明按市值定价的会计准则；欧盟 修改会计准则;普华永道 支付9750万美元和解美国国际集团案;IAASB 发布七项新修订的国际审计准则;     

摩根大通与美司法部达成和解 130亿美元罚金创纪录

摩根大通目前已与美国司法部达成一项意向赔偿协议,根据该协议,摩根大通需要为其不当出售住房抵押证券支付130亿美元的罚金。     

不容小觑的美国制裁

美国作为唯一的超级大国,凭借其主导的国际金融秩序和美元在国际结算中的核心地位,建立了一套完整的金融制裁体系。2019年的美国制裁:动作频频民事罚款分析2019年,美国财政部海外资产控制办公室(OFAC)开出22张罚单,累计罚金12.89亿美元,创下历年新高,渣打银行、裕信银行分別被罚6.57亿美元、6.11亿美元,位居前两位。古巴、伊朗制裁历年是OFAC监管重点,22份和解协议,10份涉及违反古巴制裁,6份涉及违反伊朗相关制裁。     

解码中兴通讯“轻金融”:从概念到布局

正最新报道,今年,斐济全国移动支付项目已经在当地得到了全面商用,在斐济国内基本实现了移动支付服务,对当地旅游、交通、购物等行业起到了积极的推动作用。而这一切都归功于中兴通讯移动支付解决方案。据中兴通讯介绍,这是政企业务部门推出的"轻金融"战略中的关键一步。"轻金融"可模块化定制当前,互联网浪潮已经席卷全球,伴随智能手机、移动互联网等技术的发展,人们的生活、工作方式发生巨变。与此同时,互联网公司越来越多地向金融行业进军,给传     

华尔街运作方式发生重大变革

美国华尔街一场没有硝烟的战争在2002年年底宣告结束.华尔街十大投资银行与美国司法及金融监管当局达成和解协议,同意支付总额逾14亿美元的罚款并进行大规模改革,以了结有关这些公司以虚假分析研究报告误导投资者的丑闻的调查.分析人士指出,这一行动不仅将大大改变华尔街证券交易市场的运作方式,而且对全球金融市场都将产生深远影响.     

美国国会指华为、中兴威胁国家安全

2012年10月8日，美国众议院情报委员会对华为和中兴通讯为期一年的调查结果浮出水面。这份52页的非保密报告草案称：华为技术有限公司与中兴通讯股份有限公司（000063，中兴通讯）的设备可能被用来针对美国民众进行间谍活动，     

关于注册会计师行业反洗钱风险状况与控制——基于德勤会计师事务所反洗钱受罚事件

一、 德勤会计师事务所反洗钱受罚事件简介 2004年,美国渣打银行按照美国纽约州金融服务局(DFS)要求,聘请德勤会计师事务所作为其外部独立咨询顾问,帮助其遵循各种反洗钱条例,做好洗钱风险控制.但德勤的出现没有止住渣打的洗钱活动.2012年8月,渣打银行被指为伊朗等国客户洗钱,并处以3.4亿美元的罚金;同年12月,渣打银行再度向美国政府支付了3.27亿美元,用以化解来自美国监管部门的另一项类似指控.     

中国银联与中兴通讯签署战略合作协议

2012年12月20日，中国银联与中兴通讯股份有限公司在上海签署战略合作协议。双方将在全球范围开展移动支付、智能电视支付、云计算等创新合作，共同完菩创新产品和服务体系，提升服务能力和水平。中国银联董事长苏宁、总裁许罗德，中兴通讯董事长侯为贵、执行副总裁兼财务总监韦在胜出席签约仪式。     

论网上购物信息不对称的法律校正

分析了网上购物信息不对称现状和危害,认为通过毂利配置,赋予消费者无须说明原因并无须支付罚金的合同解除权,是解决商家不诚信,网上购物信息不对称的优等选择.     

山姆大叔的红牌

在我们欢度国庆的那一天,三一集团在美国的关联公司RallS一纸诉状,将美国总统奥巴马告上法庭。三一事件后不久,美国众议院·睛报委员会公布了一份调查报告,以“中国两家通信企业华为及中兴通讯可能对美国安全构成威胁”为由,建议美国企业停止与华为、中兴的一切合作。显然,山姆大叔屡次发威,多次亮出红牌将中国企业拒之门外。10年前的“知识产权”之争,华为与思科最终以和解告终,并未侵权的华为为消除思科的顾虑,同意修改其命令界面、帮助界面、用户手册和部分源代码。如今,无法在法庭上与华为争锋的思科,继续将战场转向政治,拉着山姆大叔的手,合力以“国家安全”的名义再次将华为、中兴驱逐。经多方媒体报道,我们看到,华为、中兴一方面发表声明反驳美国的调查报告,另一方面则从容地配合相关部门的调查,在整个“可能对美国带来安全威胁”的调查中,华为、中兴表现得光明磊落,充分展现了中国企业良好的国际形象。     

产业资本流动对股票价格走势影响的研究

2008年金融危机后,金融消费者利益的保护引起了人们的高度重视,美国随后成立了金融消费者保护局.2014年4月9日,美国金融消费者保护局（CFPB）和美国货币监理署（OCC）宣布与美国第二大银行美国银行达成和解协议,美国银行由于误导消费者购买额外信用卡产品,以及非法对用户未曾收到过的信用卡监测和报告服务收费,将支付7.72亿美元罚款和退款.CFPB自成立以来,主动出击、积极作为,在具体运作过程中积累了大量经验,在后金融危机时代对加强华尔街金融监管、强化金融消费者的保护和提振美国经济起到了积极作用.笔者以为,美银案例以及CFPB的实践经验对我国进一步加强金融消费权益保护、维护金融稳定乃至社会稳定具有很强的借鉴意义.     

美国银行“史上最贵”和解案述评

正2014年8月21日,美国银行(Bank of America)宣布与美国司法部及其他联邦政府机构和6个州政府达成和解协议,同意支付创纪录的166.5亿美元,以了结该行及其收购的公司所涉及的抵押贷款支持证券相关诉讼。这是美国联邦政府史上针对单一公司开出的最大罚单,美国银行无疑成了为金融危机错误行为和损害投资者权益付出最惨重代价的美国主要金融机构。本文拟对该案做一简要述评,以期总结经验教训,为银行业务可持续发展提供参考和借鉴。     

解构财务共享——中国CFO锐智行·走进中兴通讯

9月19日,由新理财杂志社主办、中兴通讯股份有限公司承办以及美国管理会计师协会作为支持机构的“中国CFO锐智行·走进中兴通讯”暨企业财务共享高峰论坛,在中兴通讯西安财务共享中心成功举办。 中兴通讯股份有限公司深圳市中兴云服务有限公司财务云总经理陈东升表示,共享服务成为财务转型的一个必然选择。他称,中兴通讯进行财务共享时,不单是建一个财务共享服务中心,更要建设一个以财务共享为基础的财经管理体系,是一项系统工程。     

罚金刑执行浅析

随着我国改革开放和市场经济的发展,经济型犯罪、法人犯罪的数量不断增加,而传统的短期自由刑对此的矫正和预防功能明显存在不足,于是罚金刑日益受到重视。但在实践中罚金刑执行并不尽如人意,没有取得实质性的进展,抑制了罚金刑功效的发挥,不能很好地体现罚金刑的剥夺功能和威慑功能。本文拟通过对罚金刑执行的研究,来探究罚金刑所面临的现实问题,提出解决罚金刑执行难的对策与建议。     

美国移动支付监管现状评析:兼论对中国的启示

随着移动互联技术发展、智能手机快速普及和电子商务的异军突起,移动支付或将成为新一代主导支付手段,同时也成为需要密切关注的监管对象。美国移动支付监管以支付效率、创新、安全、获得为目标,尤其关注支付系统的安全和效率、消费者权益保护、数据安全和隐私。美国各类监管机构持续跟踪移动支付的监管新需求,移动支付业务得到了严密监管。以美国为借鉴,我国移动支付监管应进一步明确监管主体职责、完善法律法规体系、坚持准入与业务双重监管、强化移动支付行业自律机制。