对企业集团资金集中管理实施与运行管理策略的思考

<正>财务管理是企业管理的核心,而通过资金集中管理,发挥财务资源的聚合优势,降低企业财务成本,实现集团内财务管理一体化,是企业集团自身发展的内在需求和应对宏观经济形势的重要手段。一、资金集中管理的主要模式(一)以企业集团内部结算中心为平台的资金集中模式。这是企业集团资金集中管理的的初级阶段,在这种模式下,结算中心是由集团母公司设立的为集团及其成员单位提供现金收     

有效运用企业结算中心沉淀资金 实现资金效益最大化

企业资金结算中心(以下简称结算中心)是企业内部货币资金结算管理机构，它模拟银行企业进行运作，将企业内各成员单位的零散资金集中统一使用，其目的是为了加强企业内资金的管理，提高货币资金整体使用效益，在资金运用方面体现大型企业或企业集团的规模效应。结算中心沉淀资金则是指企业结算中心在满足日常结算周转的前提下，结余的在一定时期内保持相对稳定数额的货币资金，加强对该项资金的管理及运作是企业结算中心经营工作的核心，也是企业加强管理，向管理要效益的最直接体现。在国家政策允许的前提下，如何稳健有效地运用结算中心沉淀资金，实现资金效益最大化?本文就此从理论上作以下探讨。     

有效用企业结算中心沉淀资金实现资金效益最大化

企业资金结算中心(以下简称结算中心)是企业内部货币资金结算管理机构,它模拟银行企业进行运作,将企业内各成员单位的零散资金集中统一使用,其目的是为了加强企业内资金的管理,提高货币资金整体使用效益,在资金运用方面体现大型企业或企业集团的规模效应.结算中心沉淀资金则是指企业结算中心在满足日常结算周转的前提下,结余的在一定时期内保持相对稳定数额的货币资金,加强对该项资金的管理及运作是企业结算中心经营工作的核心,也是企业加强管理,向管理要效益的最直接体现.     

内部结算使资金在企业更通畅

内部结算中心运作模式及监控办法 内部结算中心的运作和管理实质是将整个集团的资金统收统支，采取收支两条线管理的方式，从集团整体角度对全部资金进行管理和使用，因此，内部结算中心应在遵守“资金高度集中、统还统贷、有偿使用、统一内部调剂、统一结算”等原则的前提下，按照“资金预算管理、收支分离”的模式进行运作，并在条件成熟时实现即时的网上查询，结算，具体如下：     

如何加强事业单位资金结算中心的内部控制

资金管理是财务管理的中心,事业单位财务工作的重点就是资金管理,为加强对资金的管理,很多事业单位都成立了资金结算中心,而资金结算中心的内部控制也就成了大家关注的重点。本文就当前事业单位资金结算中心的内部控制存在的问题及解决措施谈几点看法。     

企业财务管理和内部控制

企业发展的基础就是资金,为使得企业的发展持续化,就需要进行相应的财务管理以及内部控制进行分析,根据现今企业财务管理以及内部控制的效果较为不理想这一现象,进行的主要改进操作就是找出关键的问题所在,进行相应的对此提出。     

如何加强事业单位资金结算中心的内部控制

资金管理是财务管理的中心,事业单位财务工作的重点就是资金管理,为加强对资金的管理,很多事业单位都成立了资金结算中心,而资金结算中心的内部控制也就成了大家关注的重点。本文就当前事业单位资金结算中心的内部控制存在的问题及解决措施谈几点看法。     

内部资金融通管理初探

企业形成以产权关系为纽带的联合体,其内部资金管理则越来越体现重要性,以内部银行、结算中心、财务公司等不同方式开展企业内部资金融通管理适应了现代化企业资金管理的要求。     

关于货币资金会计控制中的内部银行问题

一、内部银行是我国企业在对货币资金控制的长期实践中创造的一种内部控制形式，是实现货币资金内部控制目标的有效手段。根据南京大学会计系课题组2000年初在全国范围内对有关企业财务负责人进行的一次主要针对企业货币资金内部控制问卷的调查显示，目前我国企业内部银行对调节内部资金余缺、节约企业资金占用和筹资费用、加速内部结算速度、加快资金周转、提高资金营运效率具有非常明显的作用。为了使内部银行在我国企业实践中广泛发挥作用，笔者认为，在货币资金的内部会计控制规范中，应增加有关内部银行的建设和监管方面的内容。因为：…     

内部控制在企业财务管理中的有效应用

当前我国经济逐渐向高质量发展阶段迈进,在这一大背景下,企业面临着艰巨的发展任务.对企业的财务管理进行有效控制慢慢成为各个企业的重点发展内容,与此同时,内部控制还能提升资金的有效运转效果,促进公司内部财务管理的发展、保障企业有一个良好的盈利水准和财务控制水平.那么,公司如何提升内部控制在企业财务管理中的有效应用就是一个至关重要的问题,因此本文对存在的问题进行分析,并提出合适的应对策略.     

加强财务资金集中管理 防范财务风险

资金是企业生产经营管理活动的血液，资金管理是企业财务管理的重点，也是企业管理的核心之一。尤其对于拥有众多成员单位的企业集团，资金管理失控，监控手段乏力，资金使用效益低下，财务风险较大更是一个传统难题，通过组建财务结算中心，集中管理集团下属成员单位的开户、结算、信贷和资金信息是破解这一难题行之有效的手段。     

升华企业的现金管理业务

对于一个成熟企业而言，不仅要通过持续提高产品本身的创新性占领市场，更要在企业的后防线上加大管理力度，保证企业内部的平稳运行。因而，提升资金管理水平就成为现代企业财务管理的关键。[编者按]     

对集团公司资金的内部控制研究

目前,中国集团公司快速发展,按照集团公司发展过程中资金管理方面存在的问题和集团公司发展对资金管理的要求,本文就公司内部治理控制、组织管理控制和作业流程控制3个方面对集团公司货币资金内部控制进行了研究。     

对集团公司资金的内部控制研究

目前,中国集团公司快速发展,按照集团公司发展过程中资金管理方面存在的问题和集团公司发展对资金管理的要求,本文就公司内部治理控制、组织管理控制和作业流程控制3个方面对集团公司货币资金内部控制进行了研究。     

浅议货币资金管理中内部控制制度应用

随着时代的进步,企业开始注重货币资金管理中内部控制制度的应用,货币资金管理的内控制度也成了各大媒体关注的焦点。现阶段企业财务管理的重要任务就是货币资金的管理,货币资金的管理和应用直接影响着企业流动资金的周转以及企业的经营状况。本文作者深刻的研究了企业货币资金管理中的内部控制问题,并提出了相应的解决措施。     

基于精细化的企业财务管理探讨

努力实施基于精细化的企业财务管理,可以不断提高企业财务管理水平,促进企业的发展,具有十分重要的现实意义。文章首先介绍了努力提高内部控制水平精细化财务管理的涵义及意义,然后从努力推进全面预算管理、努力推进成本细化管理、努力提高内部控制水平、努力提高资金管理水平、努力提高财务管理的信息化水平等方面对基于精细化的企业财务管理进行了认真而细致的探讨。     

浅谈工业企业销货款的内部控制

浅谈工业企业销货款的内部控制湖南益阳石煤发电综合利用试验厂丁建强工业企业的资金运动表现为货币资金→储备资金→生产资金→成品资金→货币资金的循环周转过程。如何确保备环节上资金安全、快速、有效地运行，是企业资金管理的核心问题。对工业企业销货款进行有效的内...     

试析工业企业的资金管理重点及其控制

货币资金作为当前工业企业财务管理工作体系中的重点管理内容,必然有着它的现实意义与导向作用。也就是说,在当前产业化经济高速、迅猛发展的形势下,各种组织领域市场投资环境下的竞争氛围必然十分活跃。所以,如何强化企业投资理财是关键。基于此,文章以工业企业货币资金管理作为研究切入视角,谈及了工业企业资金管理的重点,以及相关货币资金的控制措施,以期望工业企业资金管理规范有效。     

事业单位资金结算中心的内部控制及强化做法研究

资金结算中心是进行资金管理的主要部门,在事业单位管理中发挥了重要的作用.事业单位必须提高内部控制意识,对内部控制制度进行不断的完善,严格控制资金审批程序,加强内部监督,实现事业单位资金的有效利用,促进事业单位健康发展.本文通过对资金结算中心在事业单位中发挥的作用和内部控制中存在的问题进行分析,阐述了强化内部控制的做法,以供参考.     

浅谈企业集团资金结算中心建设

资金结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部成立的，为集团成员企业办理资金融通和结算，以降低资金成本、提高资金使用效益的机构。