规范司法协助 防范潜在风险

协助有权机关查询、冻结，扣划既是金融机构的一项法定义务，又往往涉及到存款人．金融机构的合法权益以及金融机构的内部控制。为依法妥善做好协助执行工作，并有效控制风险，现根据相关法律法规和实际司法协助操作中存在的风险点，对如何规范司法协助工作提出如下看法。[编者按]     

谁之错?一起银行协助法院执行案引发的思考

司法实践中,银行及其它非银行金融机构协助人民法院强制执行是很常见的事情。银行因协助有权机关进行查询、冻结、扣划业务而引发的矛盾亦不鲜见。一些银行因考虑自身利益或出于地方保护主义等因素,不协助或不积极协助法院执行而被法院处罚的案例时见报端。本案中银行协助外地法院扣划企业存款,未曾想到却惹出麻烦。究竟谁之错?     

谁之错？一起银行协助法院执行案引发的思考

司法实践中,银行及其它非银行金融机构协助人民法院强制执行是很常见的事情.银行因协助有权机关进行查询、冻结、扣划业务而引发的矛盾亦不鲜见.一些银行因考虑自身利益或出于地方保护主义等因素,不协助或不积极协助法院执行而被法院处罚的案例时见报端.本案中银行协助外地法院扣划企业存款,未曾想到却惹出麻烦.究竟谁之错?     

“小立法”处理

对于国家建设项目，按照目前审计法律法规的规定，审计机关不仅有权审计，而且对违规违纪问题有权处理处罚。在建设项目工程造价审计中，审计机关不仅对合同变更部分，而且对合同约定部分的违法违规行为，均有权按照国家相关法律法规予以处理处罚。     

银行保管箱破箱的法律问题分析

银行保管箱破箱是在银行保管箱申请人不在场的情况下,由银行根据公安机关、检察机关或人民法院等有权机构的要求,配合协助有权机构对银行保管箱及箱内存放的物品采取强制措施的一种方式。破箱后。银行须按有权机构的要求移交相关物品。由于我国现行法律法规对哪些机构有权直接针对保管箱及箱内物品采取强制措施、采取强制措施应遵循何种程序、履行哪些手续等问题均无明确规定。导致银行在协助工作中极易产生风险：一方面可能因怠于履行协助义务而被有权机构认定违法;另一方面可能因错误协助或操作不当而被客户主张侵权。     

将基层央行协助执行纳入政务公开的路径探索及法律风险防范——人行蚌埠市中支个案分析

随着人民银行账户管理系统和征信系统的不断完善,基层人行在工作中面临越来越多来自司法和其他有权机关的协助执行要求,由于目前尚无明确法律规定,因而基层人行在操作上差异很大,不仅给协助执行工作造成困扰,而且使有权机关产生误解,更隐藏了一定法律风险。如何在现有法律框架下充分整合人民银行系统资源,借助政务公开平台规范基层人行协助查询行为是本文研究的方向。     

银行如何规避协助执行中的法律风险

编者按:2007年6月24日首次提请全国人大常委会审议的民事诉讼法修正案草案,对有义务协助调查、执行的银行等单位拒绝协助调查、执行的强制措施,在民事诉讼法规定罚款的基础上,增加了人民法院有权责令改正,拒不改正予以拘留的规定.     

浅议支农再贷款与同业拆借业务的执法问题

新的<人民银行法>明确规定人民银行对金融机构、其他单位和个人执行有关存款准备金管理规定的行为等九种行为有权进行直接监督检查,并且依照有关法律法规对违规行为进行处罚.从基层人民银行的监管实践来看,目前尚有几个执法实践问题亟待探讨解决:……     

如何把控协助有权机关执行的风险

为客户提供支付结算服务和协助有权机关执行都是银行的法定义务。法院履行了合法的冻结、扣划手续,并且客户账户内有足够的资金,银行就应及时协助法院。在日常工作中,银行在协助执行时有时会陷入被动境地。如:某支行在协助法院     

开展反洗钱现场检查的难点及对策

根据新修订的《中国人民银行法》第三十二条的规定,人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的行为进行监督检查。人民银行的反洗钱监督检查主要有现场检查与非现场监测两种形式。     

人民银行通过账户管理系统协助有权机关查询账户信息存在的问题及相关建议

协助查询是有权机关在查处案件的行政执法过程中,要求银行协助依法查询的工作。本文分析人民银行通过人民币银行结算账户管理系统协助有权机关查询账户信息现状及存在问题,从而提出相应的对策,探讨建设账户管理信息平台的可行性。     

基层县市支付结算监管缺陷及对策

银行监管体制改革后,相关法律赋予人民银行和银监部门共同履行支付结算监管职责。支付结算监管权力的重叠以及支付结算监管力量的薄弱,致使基层县市支付结算监管失效和缺位,亟待采取相应措施予以解决。一、当前基层县市支付结算监管存在的两大缺陷 (一)权力重叠,导致支付结算监管出现空档现行法律法规不仅赋予了人民银行支付结算监管职责,而且也明确了银行业监督管理部门支付结算监管的权力。《中国人民银行法》规定:人民银行有权对金融机构以及其它单位和个人执行有关清算规定的行为进行检查监督。《支付结算办法》规定:中国人民     

金融机构执行“客户身份识别”情况的调查

"了解你的客户"是任何一家企业生存和发展都必须考虑的问题。但是,从金融机构进行风险控制和反洗钱的角度来讲,"了解你的客户"有着其特殊的含义。我国反洗钱法律法规将"了解你的客户"以"金融机构进行客户身份识别"的法定义务的方式进行了规定,而金融机构在开展业务活动中,所开展的"客户身份识别"工作除固有的履行法定义务外,还应着眼于避免自身在有意或无意间被卷入洗钱犯罪中而采取的一种预防措施和制度的作用上。但从目前了解的情况看,金融机构在执行客户身份识别制度中存在诸多问题,笔者将实际工作中发现的问题,逐一总结并进行剖析,最后提出行之有效的对策供读者参考。     

浅析有权机关对银行帐户查询、冻结和扣划的几个法律及实务问题

金融机构受理司法、行政机关对银行帐户查询、冻结和扣划(简称查冻扣)等措施，是一项经常性工作。由于对查冻扣的规定散见于众多的法律法规以及规范性件中，突出表现为多、散、乱的特点。一些金融机构对查冻扣采取的程序和措施不一，其从业人员对相关规定不甚了解，与司法、行政机关容易发生纠纷，甚至激发矛盾。因此，有必要从相关规定上对查冻扣进行梳理，从法理上加以分析，并对金融业务中出现的问题提出改进的建议。     

掣肘金融机构客户洗钱风险等级划分的六大问题

金融机构客户洗钱风险等级划分制度是金融机构按照客户涉嫌洗钱或恐怖融资活动的特征,通过识别、分析、判断、评估等方式,将客户划分为不同风险等级,并针对不同风险等级制定采取相应风控措施的制度.其作为反洗钱客户身份识别的有机组成,是金融机构防范洗钱风险的重要防线,但在具体实践中无论是制度层面还是执行层面却存在着不少的问题与不小的困境,在一定程度上严重影响着金融机构客户洗钱风险等级划分制度的有效性. 问题一:划分标准机构各自为政,缺乏全面性和规范性.金融机构客户洗钱风险等级划分工作是立法完善、行业治理、义务主体自觉履行的系统性工作,但目前我国反洗钱法律法规中对客户洗钱风险等级划分规定较为简单,不利于金融机构在实践中操作运用.同时,除证券期货业制定了本行业的客户洗钱风险等级划分工作指引外,银行和保险业尚未制定统一规范的指引,呈现出各行业法人金融机构自行制定客户洗钱风险等级划分办法的局面,划分标准各自为政,缺乏权威性与规范性.     

基层央行做好反洗钱工作的几点建议

反洗钱是银行监管职能调整后,新修订的《中国人民银行法》赋予央行的一项重要职能。它明确了中国人民银行负有履行指导、部署金融业反洗钱工作的职责,有权对金融机构以及其他单位和个人执行有关反洗钱规定的行为进行监督。基层央行作为反洗钱工作的第一线,承担着大量的反洗钱工     

加强基层金融机构现金管理工作的几点对策

一、基层金融机构现金管理工作存在的问题1.制度执行软化,出纳工作质量差,服务不到位。基层金融机构出纳人员理解现金管理法律法规、政策和制度规定的能力差。在现金收付、大额现金存取、反假币、票样管理、残钞兑换、人民币券别搭配等工作中,出现效率低、长短款差错率和执行制     

被审计单位有哪些权利

被审计单位有哪些权利根据《中华人民共和国审计法》（简称《审计法》）和《中华人民共和国行政处罚法》（简称《处罚法》）以及其它法律法规的规定,被审计单位有以下权利：一、陈述和申辨权《处罚法》第三十二条规定：当事人有权进行陈述和申辨。行政机关必须充分听取当...     

基层网点协助有权机关查询、冻结、扣划客户账户风险分析

随着经济的快速发展,银行受理的各项查询、冻结、扣划等协助执行业务量逐年递增。据统计,2012年至今,工商银行江西分行共受理有权机关查询、冻结、扣划客户账户业务9807笔,其中查询业务6661笔、冻结业务2555笔,扣划业务591笔。以协助人民法院办案居多,占比超过70%。协助有权机关查询、冻结、扣划客户账户等操作既是银行的法定义务,又关系到广大客户和银行自身的合法权     

审计署法制司关于审计机关查处企业违反税法补缴税款和罚款的审计决定执行问题的复函

审法复字〔１９９９〕８号辽宁省审计厅：你厅《关于审计部门查处企业违反税法补缴税款和罚款的审计决定执行问题的请示》收悉，经研究，现答复如下：根据审计法及其实施条例规定，审计机关有权对各项税收收入进行审计监督，对违反预算的行为或者其他违反国家规定的财政收...