风险成本计量的意义和方法

险成本计量是风险管理的基础和前提,离开风险成本计量,风险与风险成本管理将成为空中楼阁。由于风险成本构成复杂,种类繁多,从而风险成本计量方法的选择显得尤为重要,本文试图对此作一探讨。一、风险成本计量的意义1.风险成本计量是风险管理的基础。风险管理的基本目标是实现风险收益最大化或风险损失最小化。风险收益的计量是建立在风险成本计量基础之上的,离开风险成本的计量或计量不实,会直接影响风险收益的量化。风险收益最大化与风险损失最小化是对风险评判的两个不同视角,实际上,风险损失既是风险收益的负面效应,即负收益,也是风险成…     

我国商业银行操作风险管理

随着席卷全球的金融风暴的发生及发展,人们进一步加强了对金融风险的重视,使风险管理与收益管理并重,以实现最大限度地降低风险,增加价值。风险管理已然成为银行经营的主流管理手段,而作为与银行内部管理行为直接相关的操作风险,更应受到商业银行的特别重视。     

基于投资者意见分歧的风险与收益关系实证研究

以综合A股市场为研究对象,检验投资者意见分歧对市场风险—收益关系的影响。研究结果表明,当市场分歧较小时,风险和收益之间具有强烈的正相关性;当市场分歧较大时,两者之间的关系则变得十分微弱。投资者意见分歧会削弱市场上的风险与收益关系,影响人们对风险的厌恶程度。意见分歧不仅能够直接预测收益,而且能通过影响风险补偿进而间接地预测收益,使风险补偿更快地发挥作用。     

税务管理流程下的企业税务风险管理系统设计

企业的税务风险产生于企业税务管理过程之中,研究企业税务风险管理方法并设计一个较为完善的税务风险管理体系是企业发展的必经之路。要想有效地控制企业的税务风险,只有以企业税务管理流程为主线,参照企业风险管理体系、财务管理体系和生产经营管理体系,构建一个能融入企业风险管理体系的企业税务风险管理系统,让企业税务管理者深度参与企业战略管理、运营控制、日常管理和信息管理,通过对企业所面临的税务风险事件的识别和评价,制定相应的风险控制程序,实现以最小的税务风险管理支出获得最大的税务风险收益或者使税务风险损失最小化,最终达到企业税务风险管理的目标。     

VaR及其在商业银行风险管理中的应用

商业银行是负债经营的高风险的特殊行业，银行经营活动过程中收益与风险并存。银行在追求高收益的同时如何控制和管理潜在的风险一直是商业银行风险管理者所关注的问题，VaR模型是金融领域风险管理的一种新方法，被世界各国广泛应用，其成功的经验能极大地提高我国商业银行风险管理水平。     

浅谈企业财务风险的防范

在市场经济条件下,企业财务风险是客观存在的,企业追求高收益必然要面临高风险,如何防范财务风险就显得尤为重要。在现代企业管理中,财务风险管理已经成为一个非常重要的课题。为防范财务危机,企业应加强财务风险管理,增强抵御风险和防范风险的能力。     

资产证券化风险的规避与防范

为追求较高的收益,投资者须承担较大的风险;要想承担较小的风险,则只能接受较低的收益。因此,在投资前应尽可能详尽地分析投资对象的收益、成本与风险。     

风险决策中的最小亏损概率原则与风险资产的组合

一、最小亏损概率原则 在现代投资理论中,人们往往用收益率去衡量风险资产的收益水平,而将风险定义为收益的不确定性或波动性。于是,如果把风险资产的实际收益率(R)看作一随机变量,则可以用其均值(?)与标准差(σ)来分别反映风险资产的收益与风险水平。一般地,当R     

初创期的高科技企业风险管理

高科技企业在初创阶段完成了产品设计、样品生产，其产品处于试销期，由于缺乏知名度，销售量难以形成规模，收益比较低。从风险管理的角度讲，初创期的高科技企业面临的风险主要是技术风险、市场风险和管理风险。     

天然气企业资产管理风险的思考分析

天然气企业是关乎民生的基础性产业,在国民经济中占据着重要的地位。但由于天然气企业受到市场经济的冲击,再加上企业自身资产风险管理的意识不强,尚未建立起完善的资产风险管理机制。针对以上现象,本文从企业资产管理风险的基础概念出发,从天然气企业面临的市场风险、体制风险、财务风险,总结出天然气企业在进行资产管理时产生风险的原因,根据成因提出了降低风险的建议,从而促进天然气企业高效的进行资产管理。     

金融机构如何防范和化解财务风险

目前．我国商业银行面临的风险主要有四个方面，即信用风险、利率风险、操作风险和流动性风险。风险管理能力是商业银行的核心竞争力，现代商业银行管理风险的普遍原则是：不消极回避风险．而是积极地度量风险、管理风险，并通过合理地承受风险来获取与风险相匹配的回报。这与银行财务管理的根本目标是一致的。从本质上讲，银行经营的目的就是在可控的风险内获得最大的利润。     

小议企业会计管理风险产生的原因及其对策

在市场经济条件下,财务风险是客观存在的,要完全消除风险及其影响是不现实的.企业财务风险管理的目标在于了解风险的来源和特征,正确预测、衡量财务风险,进行适当的控制和防范,健全风险管理机制,将损失降至最低程度,为企业刨造最大的收益.企业要达到防范财务风险就必须明确目标,加强财务控制和管理,提高会计信息的质量,唯有如此,才能及时有效地防范企业财务风险.     

论银行信贷资产风险管理

为了确保银行信贷资产的安全性,提高银行的收益,需要对银行信贷资产的风险进行管理。为此,本文通过对银行的信贷资产进行分析,同时就银行信贷资产的风险管理提出相应的政策建议,进而为银行信贷资产风险管理提供参考依据。     

房企如何管理财务风险

正要想获得持续稳定的发展,房企必须进行细致的风险决策分析,高度重视财务风险管理的作用,保证企业资金链的良性循环财务风险是企业在进行财务活动的过程中,由于各种不确定因素而影响其财务收益或预期收益出现偏差,进而造成企业损失的风险。企业财务风险管理贯穿企业的各财务环节,是多种风险因素在财务上的集中     

我国股份制银行市场风险管理的组织架构

正如花旗集团执行总裁Wriston先生所指出的那样：银行业的业务就是管理风险。金融机构之所以存在,其重要理由之一就是管理风险,可以说金融机构本身就是一部风险”机器”,它产生风险、转移风险、吸收风险,并进而获得风险收益。金融机构经营的基石在于找出风险。从风险中榨出利润——包括使用风险吸收、风险中介、风险咨询等手段。所以说．风险管理是商业银行提高竞争力、建立战略优势的基础。市场风险又称价格风险．是指由于被用于交易的资产或可交易的资产的价值发生变化而导致损失的风险。     

投资公司风险预算管理体系研究

一般认为,风险预算是投资者为了在总风险给定的情况下得到最大投资组合回报,而在资产配置过程中引入风险度量,将资产与风险同时分配给资产管理者,即投资经理,并根据风险预算的范围监控资产管理者的一种风险管理方法。投资公司风险预算的目的在于通过采取一定的工具和技术优化风险配置,使风险与收益达到最优均衡点,最终实现公司价值最大化。     

加强财务预算管理 防范财务风险

财务风险是企业日常管理工作中不可忽视的问题,财务风险是企业财务活动中由于受各种不确定因素的影响,使企业财务收益与预期收益发生偏离而使企业蒙受损失的机会和可能,是由负债筹资所引起的股东收益的可变性和偿债能力的不确定性,以及财务信息不可靠性带来的其他风险。企业财务风险包括筹资风险、投资风险、资金回收风险和收益分配风险。财务预算是企业全面预算的重要组成部分,财务预算是现代企业的一种管理制度。科学合理的财务预算可以有效预防企业在以后的运作过程中可能出现的财务风险。现实中我国企业集团对财务风险的识别、管理,无论是在主观意识方面,还是在风险管理机制建设方面,都显得远远不够。因此,注重企业集团的财务预算管理,防范集团财务风险就显得十分必要。     

论企业危机(上)

企业的任何经营活动都在获得收益的同时,而存在着风险,世界上没有只有收益而没有任何风险的经营活动,因而企业的经营活动实际上是在选择风险,即:在收益与风险的比较中使收益最大化而风险最小化;管理风险,即:将风险控制在最小的范围内;防范风险,即:不让风险危及企业利益和企业经营活动.     

我国银行风险管理

<正>“银行是通过风险管理而实现收益的金融企业”。一般是风险越大,预期收益越大;风险与收益呈正相关关系。风险管理系统是从银行经营的“三性”:流动性、安全性和盈利性出发,根据外部环境、内部因素等的变动趋势,综合运用表内外业务工具,从资产和负债两个方面对银行资产进行动态调整,从而实现银行在自身的风险偏好下的利益最大化。     

铁路电务段安全风险管理方法与应用

就中国铁路事业整体的发展速度来看,对我国铁路安全问题的解决提出了很高的要求,因此需要将传统相对被动的安全管理模式进行改变,利用十分科学合理的方式实施风险管理,由此来提升铁路运输生产的安全性。文章主要围绕铁路电务段安全风险的管理方式和具体应用展开,首先分析了铁路电务段风险管理的基本内容,其次分析了铁路电务安全风险控制,最后分析了铁路电务安全风险管理的方法策略,主要有建立安全风险管理意识、强化安全管理基础、完善安全风险管理体系、规范安全风险管理制度、建立科学合理的安全评价体系。