企业如何降低税收风险

<正>一、税收风险及其影响因素(一)税收风险及其分类税收风险是指企业的涉税行为未能正确有效遵守税法规定,而导致企业未来利益的可能损失,具体表现为企业涉税行为影响纳税准确性的不确定因素,其结     

最新税收政策下企业税收风险防范与控制

险无处不在．作为纳税主体的纳税人．在经营过程中的税收风险是企业客观存在的风险之一。影响企业税收风险的因素多种多样,有企业内部因素,也包含外部因素,尤其是随着当前国家税收政策的不断调整．企业应更加关注最新政策下如何规避企业的税务风险。     

企业税收成本构成及其优化

从广义角度讲,企业税收成本包括显性税收成本和隐性税收成本,而隐性税收成本又涉及税收风险成本、税收财务成本及税收服务成本。企业内部的自身因素以及外部的环境因素都会影响企业税收成本的变化。同时,税收成本将会对企业管理层的投资决策以及企业的经营成果产生直接的影响,因此,采取税务筹划等一系列措施优化税收成本对于企业短期利益或者长期发展都具有重要的意义。     

“一带一路”背景下我国电子商务企业税收风险分析及应对

“一带一路”国际经济合作极大推动了沿线国家信息共享与贸易交流。税收是影响跨国电子商务发展的重要因素,税收风险对企业经营产生多重负面影响,因此税收风险的评估与预防对企业的平稳运行至关重要。本文结合“一带一路”国家电子商务发展实际,分析我国跨国电商税收风险,运用解释结构模型法构建风险框架,以此提出相应建议,优化跨国电子商务企业税收风险,促进“一带一路”国家更加便利、高效的合作。     

税收筹划的风险与防范

一、税收筹划的风险及原因分析 税收筹划的风险，是指纳税人在开展税收筹划时，由于各种不确定因素的存在，使税收筹划的结果偏离预期目标的可能性以及由此造成的损失，或导致的不良后果。税收筹划是一门科学，也是一项复杂的决策过程。它不仅涉及纳税人的纳税行为，也涉及纳税人的经营活动、管理活动以及会计信息等，不仅涉及到税收法律法规，也涉及到财务管理、会计等其他的法律法规，不仅涉及企业本身经营状况的变化，也涉及到企业外部经济环境的发展变化，这其中存在有大量的不确定因素，从而导致了税收筹划风险的存在。从风险的成因来看，税收筹划主要存在以下风险：     

浅议纳税筹划中的风险防范

在市场竞争中企业效益决定其生死存亡和发展快慢。税收是影响企业效益的重要因素，税收筹划得当，可使企业税费减轻，促使企业增强竞争实力，快速发展，因此，纳税筹划在企业财务管理中占有重要地位。但由于纳税筹划直接涉及国家政策法规，无论对企业经营发展还是对国家政策的执行，都有可能导致企业损失的发生。纳税筹划是一种风险游戏，国家政策法规的变化、筹划者的判断失误、方法不当等都会导致企业风险的发生。因此，研讨风险原因，进行风险分析，提出风险管理方法与措施，对增强企业竞争能力来说都是必要的。     

企业税收风险管理机制探索

我国许多企业的纳税观念滞后。近些年来,由于漠视税收风险而致使企业关门倒闭的案例不胜枚举。随着现代企业制度的建立,企业税收风险管理对企业实现战略目标的影响越来越大。建立企业税收风险管理机制成为摆在我国企业面前的重要课题。本文首先分析了产生企业税收风险的原因,然后指出了建立企业税收风险管理机制的必要性,最后就如何建立企业税收风险管理机制提出对策建议,以期为有关同行提供参考。     

企业税收筹划的风险及防范对策探析

随着企业税收风险的不断提高,企业的税收筹划工作也就越来越重要.本文主要在对税收筹划的概念定义以及税收筹划可能存在的风险进行分析的基础上,对企业如何去防范税收筹划存在的风险进行了探讨,以期为企业在在合理合法的税收筹划下,又不违反规则而又能获取最大的经济利益下,达到降低企业税负,实现企业经济利益最大化提供相应的决策参考.     

建筑施工企业税收风险管理与筹划

建筑施工企业对于我国经济发展起到了重要的支撑与推动作用,但建筑施工企业的工程项目开展及日常管理工作中涉及到了诸多的业务风险,尤其在税收风险方面较为突出。工程项目在实际开展过程中,充满了诸多不 稳定因素,复杂性较强,这无疑会给建筑施工企业的税收管理工作带来极大的挑战。基于此,笔者将就建筑施工企业的税收风险管理与筹划展开相...     

正确理解税收产生过程把握纳税筹划关键环节

改革开放以来，我国企业在市场竞争中不断发展壮大，并已具备了一定的风险控制能力。但在笔者看来，未来中国企业面临的最大风险不是经营风险，而是税收风险。因为笔者发现我国的很多企业只知道纳税，却不知道税收是如何产生的。表面上看是财务部门与税务机关在打交道，因为很多企业理所当然地认为如何缴税、缴多少税是财务部门的事，由此导致一些企业在做业务时从不考虑税收因素，在业务做完后把如何少纳税的任务交给财务部门去解决。     

企业税收筹划与财务管理的相关性分析

税收筹划作为现代企业财务管理的新领域，客观上与财务管理直接相关。具体表现在税收筹划与财务管理目标的层次递进性、职能的统一性、内容的关联性、税收筹划与财务管理活动的融合互动性上。因此，企业开展税收筹划应遵循基本的财务管理理念，充分考虑货币时间价值、成本收益、风险因素等内容，争取在合理减轻企业税收负担的基础上提高企业的财务管理水平。     

企业税收筹划风险及防范的探讨

税收筹划是指纳税人在税法许可的范围内，通过对自身经营活动的适当安排，在不妨碍正常经营的前提下，达到降低综合税收负担，实现利润最大化的目标。而税收筹划面临税收政策变化、企业筹划方案的选择与实施等诸多风险，选择不善，将得不偿失。作为经营决策者，应充分认识筹划风险，采取妥善的应对策略，才能最终实现筹划目标，避免落入筹划陷阱，承担不必要的损失。     

企业加强税收风险控制的对策

现代企业在市场竞争中通过加强内部管理逐步成长壮大起来，都已经具备了一定风险控制能力。但是，目前企业面临的税收风险却不容忽视。企业的税收风险控制是企业运用管理的手段，制定各种制度，对企业的经营过程加以控制，来达到规范纳税行为、规避税收风险的目的。     

探析企业税收筹划及其风险控制

由于企业经营环境具有不断变化和错综复杂的特殊性,不以人的主观意识而变化,而税收筹划却是在企业发生经济行之前所做的策划,具有滞后性。本文首先分析了企业税收筹划的风险,其次就如何有效加强企业税收筹划风险控制进行了深入的探讨和分析,具有一定的参考价值。     

企业利用税收洼地避税的风险及防范

近年来,我国不少企业选择利用税收洼地避税。虽然税收洼地提供合理合法的税收优惠政策,但企业使用不当仍会产生一定的税务风险。为此,阐述税收洼地政策的由来,梳理国内的税务洼地政策,分析企业利用税收洼地避税时可能产生的风险及其成因,从税务风险意识、税务筹划和企业实质性经营等方面提出相应的防范建议。     

商业类房地产企业税收筹划的问题探析

本文在界定商业类房地产企业税收筹划内涵和特征的基础上,指出商业类房地产企业税收筹划中存在着税收筹划风险较高,企业会计核算不健全影响税收筹划效果,企业人员税收筹划水平良莠不齐,税务行政执法制约税收筹划的实施等问题。同时,提出了全面防范税收风险因素,及时关注税法变动,提升企业税收筹划人员素养,建立良好的税企关系等对策。     

高新技术企业税收筹划及风险探讨——以用友网络为例

随着经济全球化的加快,当今世界环境变得异常复杂,市场竞争变得愈加激烈,我国企业要想提升竞争能力,进行税收筹划是必不可少的环节。我国为了鼓励企业研发创新,特别是针对高新技术企业制定了许多优惠政策。文章以用友网络科技股份有限公司为例,分析了高新技术企业可以享受的税收优惠政策,介绍了该公司如何利用优惠政策进行税收筹划及税收筹划的风险点,希望相关企业能在综合考虑各方面因素的情况下,科学合理地进行税收筹划,并加大研发投入,不断实现创新。     

房地产企业税收筹划及风险防范

伴随着近年来房地产市场的持续火热,房地产企业在得到前所未有发展机遇的同时,所面临的市场竞争压力也越来越大。而税收筹划作为一项重要的财务管理工作,对于提高房地产企业的经济效益有着重要意义,但税收筹划本身存在诸多风险,如何有效防范税收筹划风险也成为当前房地产企业发展中亟待解决的问题。本文主要介绍了房地产企业税收筹划的实际案例,在此基础上分析了房地产企业税收筹划中存在的风险类型及原理,并提出了防范房地产企业税收筹划风险的具体措施,以期为房地产企业税收筹划的发展提供理论指导。     

集团化企业税收风险体系建设研究

集团化企业因为有追求税后利润最大化的内在动力,与税收的无偿性、强制性、固定性特征之间就必然存在着矛盾,因而面临着税收风险。而集团化企业税收风险管理意识的缺乏以及税收风险管理制度的缺失使其风险无法得到有效化解,因而遭受了重大财务损失,甚至严重影响了企业声誉。文章以当前相关理论、规章制度以及法律法规为基础,结合我国集团化企业税收风险的主要特点,分析集团化企业税收风险存在的主要问题、成因以及危害,论证了进行税收风险管理体系建设的重要性和必然性。并在此基础上提出了税收风险管理系统建设的原则、要求、流程等,旨在强化税收风险管理的制度建设,降低集团化企业的税收风险。     

论财务管理的环境协调与税收筹划

在现代企业中，税收环境是企业财务管理工作的重要外部环境，对企业的经济利益会产生深远的影响。因此，税收筹划工作已经成为企业经营决策中必须优先考虑的因素。本文试图通过对税收筹划工作的前提和特征进行分析，确定税收筹划的具体方法，使企业税收负担最小化，实现企业整体利益的最优化。