银行风险及金融监管

在银行和贷款者之间有着契约，贷款者到期必须连本带利归还银行。银行和储户之间也有契约，到期之时银行向储户还本付息。可是，银行两边的契约的“硬度”不一样。银行和贷款企业之间的契约比较“软”。企业还不出钱来，银行只能靠法律手段逼债，万一贷款收不回来，只好等这家企业破产之后多少拿回来一些。我国的银行和国有企业之间的关系就更软。国有企业还不出钱来而银行一筹莫展的事情已经司空见惯。可是银行和储户之间的关系就“硬”多了。除非银行破产，否则储户完全有权力拿回属于自己的资金。在某种意义上，银行把许多家企业经营风险集中到了自己身上。     

中小企业财务管理中存在问题与解决对策探讨

一、中小企业财务管理存在的问题 财务风险意识淡薄，企业始终在高风险区运行。这表现在三个方面：一是过度负债。企业要发展，就不可避免地要负债经营，充分利用财务杠杆的作用。但是，一些企业不顾成本、不惜代价，不考虑自身的偿还能力，千方百计从银行获取贷款。有些企业甚至不明白“借债还钱”这一最浅显不过的道理，认为从银行获得贷款就是获得利润，只考虑如何将贷款弄到手，而并没有认真考虑如何能让有限的资金发挥效益，更没有考虑如何偿还。     

警惕地产企业自有资金不足风险

当前很多商业银行对于房地产开发贷款并没有严格执行“四证”齐全才能发放的规定。代之而起的操作方式是使用土地周转贷款,即开发商通过招标拍卖拿到一块土地,与房地局签订合同后,自己先支付一部分资金,剩余部分由银行贷款解决。但这部分资金并非打到企业账上,而是直接支付给房地局。企业拿到土地证后,就将土地证抵押给银行。此后还可以追加开发贷款,然后再加上按揭贷款,整个链条就此打通。在这一系列过程中,笔者认为企业自有资金不足的问题     

专业银行正在苦渡“八难”

专业银行正在苦渡“八难”袁立锦企业有困难找银行。政府有困难也找银行．银行有困难找谁呢？银行困难最突出的目前有“八准”。一曰贷款收回难，银行成了“唐僧肉”，人人都想吃一块（包括个体户），企业吃银行“大锅饭”。“不贷白不贷、贷了就白贷”．“要想富，挖国库...     

外商投资企业固定资产融资的特点

“三资”企业一般都具有外国投资者经营的风格和特点，有较强的负债经营观念，除依法必须交纳的注册资本外，总投资与注册资本差额的资本来源大都希望通过银行的长期贷款来解决。国内银行通常以固定资产贷款的方式满足企业这部分融资的需求。银行的固定资产贷款与注册资本结合，用以解决企业在兴建过程中的工程设计、厂房楼宇建设、设备购置以及安装、技术软件引进、开办费、工程可能出现的超支款等。在总投资中，固定资产贷款的比重少则十分之三，多则三分之二。大中型项目的固定资产融资需要一般也较大，如深圳中日合资彩色显像管项目，上海中德合资大众汽车项目，河南中港合资的安阳玻壳项目等，银行提供固定资产贷款都在1亿美元或1亿元人民币以上。非生产性大中型项目，这种融资需求也很可观，如北京国际贸易中心，总投资4．3亿美元，固定资产贷款2．8亿美元，占65％；上海展览中心，总投资1．75亿 美元，银行固定资产贷款达1．45亿美元，占82％；北京香格里拉饭店，西安古都大酒店，西安大酒店等，银行固定资产贷款均在4000万美元以上。国内银行固定资产贷款均在4000万美元以上。国内银行固定资产贷款方式有：项目贷款、银团贷款、买方信贷、商业贷款（转贷）、备用贷款等。目前，仅中国银行对“三资”企业累计发放固定资产贷款就达30亿元人民币和40亿美元外汇。     

江阴拒绝向污染企业贷款

造成大的污染事故，黑色；限期治理没完成，黑色……离环保局发布今年的企业环保等级还有一个月，江阴600家企业老总异常紧张：倘若上了“红黑榜”，就别想从银行拿贷款!自从在全国率先启动绿色信贷以来，江阴各银行两年累计向污染企业拒发贷款10亿元，回收贷款2亿元。     

信贷紧缩、企业价值与最优贷款利率

本文创新性地将银行的断贷决策视为一项实物期权,并用几何布朗运动刻画企业现金流的不确定性,考察贷款利率、银行断贷决策与企业价值之间的关系。研究发现,在企业现金流存在不确定性且企业破产不可逆的条件下,企业价值与贷款利率之间呈"倒U型"关系,使企业价值最大化的最优贷款利率是对企业融资成本和银行贷款激励的最优权衡。尽管较低的贷款利率有利于节约企业的融资成本,但当贷款利率低于"最优贷款利率"时,银行的信贷支持将缺乏包容性,企业反而可能因"节约"了融资成本而面临资金链断裂的风险。本文不仅为不确定环境下的银企合作问题提供了新的理论框架,还为中小企业"融资贵"现象提供了新的解释。     

对采取“贷改股“和“贷改券”方式的不同看法

对采取“贷改股“和“贷改券”方式的不同看法张宏彦在我国国有商业银行企业化进程中，数额惊人的呆帐贷款与呆滞贷款成为一个巨大障碍。１９９６资料数据显示，国有企业４５％亏损，而企业负债中８０％左右是对银行的负债，ＧＤＰ估算中银行呆帐共计１１７３０－１７２５...     

关于信贷“高效低险”改革的思考

计划经济体制向社会主义市场经济体制转变是我国社会经济发展史上的一次重大转折，经营状况欠佳的企业，往往把银行贷款作为其“生命线”，有的依赖贷款勉力维持生产，有的依赖贷款竭力支撑早已亏空的厂矿，有的甚至依靠贷款发放工资……。由此造成银行不少贷款呆滞沉淀，本息难归。勿庸讳言，长此下去，不但企业难活，银行也终将被拖垮。敢问路在何方？正当人们苦苦寻觅的时候，工商银行德兴市支行，经过两年多的艰辛探索，找到了一条政府行为、银行行为和企业行为有机结合的有效途径。在这座有“铜都”之称的山城里，银行不必再担心企业逃…     

房地产金融风险不可不防

<正>甲先生通过银行按揭的方式买了一套房供自己居住， 假设甲先生由于失业等原因无法还上应该付给银行的分期 付款了，银行方面只能冻结甲先生的个人资产，而不能将甲 先生赶出去，也不能将房产拍卖。这是2004年9月最高法 院出台的一个司法解释中规定的内容。虽然目前这个司法 解释的内容还没有广为人知，但却已经给银行方面带来了 麻烦。 建设银行广东省分行的一位工作人员评价：处置不良 资产难度的增加，要求银行在个人住房贷款方面进一步提 高风险防范意识。 个人购房贷款一直被银行方面认为是优良贷款，在这     

小议企业应收账款内部控制的有效途径

应收账款是企业赊销行为在财务账上的反映。企业发生了赊销行为，在财务账上的记录是：借记“应收账款”，贷记“主营业务收入”（在此不考虑增值税），应收账款的产生是经济发展与社会进步的结果。应收账款的实质是企业为销售产品（或提供劳务）而向客户提供的一种商业信用，有点类似于商业银行的贷款业务，不过银行的贷款不仅以客户的信誉为保证同时还需要客户提供实物抵押、存单质押等多种担保，而企业主要以客户的信誉为保证。不过企业的目的是给客户便利实惠的同时稳定客户，招揽客户，扩大产品（或劳务）的销路，提高企业的竞争力。     

双管齐芥破解小微企业融资难

小微企业融资一直是一个“老大难”。即便是现在的中国首富王健林，在上世纪90年代也遭遇过一段融资血泪史，为了一笔2000多万的贷款，前前后后跑了50多次银行，吃过银行行长的闭门羹，也上演过蹲点行长楼下的苦情戏码。“他明明在办公室，跟我说不在；我到他家，他看我在楼下就不出来了。”至今，在王健林看来，这仍然是一段“屈辱”的历史，他把这归因于国企和民企所面临的截然不同的境遇。而时隔20多年后的今天，这一现象仍然存在。诸多民营小微企业的融资环境不见得比当年的王健林好多少。     

日本的主银行制度及我国银行与企业关系的完善

日本的主银行制度及我国银行与企业关系的完善□储全胜银行与企业的关系是微观金融学的一个领域。二战后，日本企业依靠来自与自己有长期资金往来的银行（即“主银行”）的贷款进行大规模的设备投资从而实现高速经济增长的事实，使人们更重视对这一领域的研究。本文拟对日...     

对房地产开发企业多渠道融资策略的探析

一、房地产业融资现状的分析 1.房地产业间接融资过多。目前我国房地产公司先以白有资金和银行流动资金贷款取得“四证”，再以开发贷款和垫资尽早拿到销售证，最后利用个人按揭贷款完成开发。按照以上的潜规则，房地产开发商只要有少数的自有资金就可以顺利地进行房地产的开发。目前，我国房地产企业70％以上的资金来自银行贷款，造成了房地产业极大的金融风险。一旦商品房滞销，开发商资金周转不灵，就易陷入资不抵债和银行债务难追偿并成为坏账死账的可能。     

嘉善：巧破银行“雨天不打伞”

中小企业融资难问题一直是制约当今中小企业发展的一个瓶颈问题，银行在面对民营企业尤其是中小企业融资需求的时候，往往采取“惜贷”做法，有“米”不作为、“雨天不打伞”，从而造成“货币宽松，信贷紧张”的局面。嘉善县政府和有关部门勇于尝试，积极探索，用创新的思维创建中小企业融资新模式，自2009年以来，累计为全县2100多家中小企业发放贷款152．6亿元，在全市贷款总额中的占比提高了4个百分点，新发展贷款企业600多家，其中微小企业430多家。     

抱团贷款：中小企业融资新途径

由于受制于企业规模，国内的中小企业虽然急需资金支持，却往往缺少有效抵押物和担保单位，融资贷款总是要吃闭门羹。最近，山东日照市观海苑建材市场近600户个体商户组成一个“抱团贷款”的联保小组，企业之间相互担保，以此向银行申请贷款，并如愿以偿。同样是借助于“抱团贷款”的方式，在去年6月全国中厚板钢材价格涨高时，四川德阳互发钢材市场的几家中小企业才把握住了此次商机。     

银行收贷勿走入误区

银行积极盘活不良资产是扭转亏损、实现效益经营的重要条件。为保全银行资产，金融业采取许多有效措施，甚至不惜与欠债企业对簿公堂，但在实际工作中，清欠工作还存在误区，需引起我们的重视。这种误区主要表现在思想认识上和经营行为中，一些金融企业把盘活银行不良资产理解成单纯的收回贷款，采取的措施仅在“收”上做文章，对欠债企业有钱收钱，没钱收物，以资抵债却难以变现。这样只治标，不治本，实际收效并不理想，且在企业关停后，银行收贷收息就成了无源之水，盘活的路子越走越窄。其次，银行对企业经营能力，产品市场不摸底，不能…     

城市商业银行流动性风险管理创新

城市商业银行的流动陛是银行有足够和适当成本的资金满足客户和交易资金需求的能力。经营良好的银行应能随时满足存款者的提款需求和借款者的正当贷款需求，也就是银行需要流动性需求。但是，由于客户未来的提存和贷款需求难以预料，银行可以即时支付的现金可能不足以满足支付需求，从而出现流动性缺少，严重的流动性危机则会导致银行破产。简而言之，如果银行不能够在既不超过量又不增加成本的前提下满足付现的需求，就会产生流动性风险。     

中国适合利率自由化吗

在市场化程度较高的经济体系中，银行应该和所有企业一样以利润最大化为经营目标，这样的企业目标，使得银行和企业贷款方、投资方都必须对资金成本保持高度的敏感。但是，中国的经济还没有形成一个完全市场化的机制，银行在很长时期内以贷款利息为主要收益来源。贷款总量的增加成为经营目标。在这样的目标函数下，银行更注意不能轻易放弃贷款大户，更多是在贷款成本和利率优惠上做文章。     

个人信用制度建立完善之我见

近年来,各大商业银行陆续推出了自然人贷款、个人住房贷款、汽车贷款、大额耐用消费品贷款、旅游贷款、助学贷款等,将消费信贷逐渐推向家庭,但总的来说还是发展缓慢。笔者认为制约消费信贷,最重要的还是银行难以把握消费者个人的真实状况,这就迫使银行不得不在贷款条件上设“槛”,而消费者又嫌手续繁,不敢入“门”,这种情况,实质上是社会信用机制滞后、不完善的突出表现。这不但在一定程度上制约着银行个人信用业务的扩大,而且会影响经济持续、健康发展。因此,加快建立社会信用机制,特别是个人信用制度,在当前个私经济快速发展中,更显得重要…