对构建基层央行制度落实长效机制的思考

一、当前基层央行制度落实不到位的主要表现 （一）制度建设不够完善和针对性不强。一是制度建设滞后于业务发展的需要。随着人民银行新系统、新业务的不断推出。内控体系中却没有相应完善的配套制度，致使一些新业务的新生风险点未能得到有效控制。如会计结算、国库、外汇管理等业务发展较快，新系统不断推出，旧的规章制度不足以覆盖所有的风险点，易导致内控出现“真空”。人民银行新增的反洗钱、征信、金融稳定等职能也未有较完善的内控制度，致使新职能业务运作带有一定的盲目性和风险性。二是重视个别业务细节控制，忽视了整体风险的管理。     

基层央行风险防范应强化四种意识

随着经济金融形势的发展变化,基层央行风险防范仍然面临着较大的压力,主要表现在：一是内控制度建设滞后于业务发展,控制手段欠缺,不能覆盖所有风险点,操作风险依然存在。二是内部岗位有章不循、违规操作、逆程序办理业务、玩忽职守等现象不断出现;三是受社会上不良风气的影响,个别员工追逐享乐、强调个人主义,不受纪律约束,使央行声誉风险发生的可能性增大;     

对商业银行信贷内部控制的几点思考

一、当前我国商业银行信贷内部控制存在的问题（一）内部控制缺乏有效性。一是信贷管理内部控制制度缺乏全面性、及时性，存在一些漏洞。我国商业银行尽管有了一系列规章制度，但制度不健全、不系统、不及时。有的制度缺乏全面性，对信贷过程中的一些环节存在控制盲点；有的制度缺乏系统性和严密的配套业务操作程序；有的制度较业务发展明显滞后，已不适应银行业务营运发展的需要。特别是对一些表外业务，内部管理制度明显滞后。     

基层外汇指定银行经营中存在的问题及建议

存在的问题（一）内控制度不健全。一是部分外汇指定银行的内控制度和岗位职责,多是照搬和沿用上级行转发的制度,很少结合本地本行的实际制定具体规章,不能很好的指导业务办理。二是内控制度和业务操作规程滞后,没有根据外汇管理政策的调整而及时变动。三是内控制度偏重于业务办理的程序,而对业务办理各环节存在的风险及其相应的防范措施基本没有提示,风险控制有效性不足。     

对我国商业银行信贷内部控制的几点思考

一、当前我国商业银行信贷内部控制存在的问题1.内部控制缺乏有效性。(1)信贷管理内部控制制度缺全面性、及时性,存在一些漏洞。我国商业银行尽管有了一列规章制度,但制度不健全、不系统、不配套、不及时。有的度缺乏全面性,对信贷过程中的一些环节存在控制盲点;有制度缺乏系统性和严密的配套业务操作程序;有的制度较务发展明显滞后,已不适应银行业务营运发展的需要。特别对一些表外业务,内部管理制度明显滞后。(2)有的行重制建设,轻贯彻落实,极易使内部控制制度流于形式。中国银会和商业银行尽管制定了一系列有关银行内部控制方面的度,但“…     

浅析县级支行岗位风险防范存在的问题及对策

一、人民银行县级支行岗位风险防范存在的问题(一)内部控制制度建设需进一步完善。一是由于受人员偏少素质偏低制约等限制,目前部分县级支行在制定内部控制制度方面大都没有结合本地本单位的实际,而是照搬照抄上级行的实施细则和管理办法,使内部控制建设工作的针对性、可操作性不强,与实际     

完善农村信用社内控制度思考

农村信用社经营风险大,不良贷款比例高,其根本原因是内控机制不健全,内控制度建设严重滞后。因此,根据自身业务特点和风险控制需要,构建有效的内部控制制度框架,出台经营管理新规则,才是最有效的管理,才是降低经营风险,提高资产质量的治本措施。     

浅谈基层国库资金存在的风险及防范措施

一、国库资金风险的表现形式 （一）制度风险。一是制度滞后。随着金融电子化的快速发展，国库业务日趋多样化和复杂化，现行制度不能涵盖整个国库核算业务的全过程，存在制度空白点。二是制度可操作性不强。如今年新颁布的《国库会计核算业务操作规程》规定：由国库自身进行事后监督的，按照“三个不能兼”、“四个不得参与”的要求，在实际业务处理中，国库至少要配备5人以上才能正常运转，但目前县（市）国库人员基本无法满足这一制度要求，导致不合理兼岗，业务不合理交叉现象经常发生，形成国库资金隐患。     

浅谈做好国库资金风险防范工作

一、国库工作中潜在的风险表现形式 （一）国库制度建设相对滞后。自人民银行独立行使中央银行职能并经理国库业务以来，国库制度建设虽有了很大的发展，但对于经济金融的快速发展以及金融电子化、信息化的不断进步，特别是计算机、网络技术在国库业务中被广泛运用，电子信息、电子票据的大量出现，现有制度尚未能对相关业务有较明确、全面的制约和规范，致使国库业务的信息技术运用存在制度盲区，明显滞后于当前国库业务的发展。     

基层央行业务操作标准化建设的现实思考

<正>一、目前业务操作管理中存在的主要问题1.制度执行不得力,业务操作隐藏风险。新的支付系统运行以来,运行管理方式和具体操作内容都必须依靠制度的约束来完成,约束不力就容易造成管理和操作的随意性,从而引发风险。在实际工作中,有些基层行制定的制度跟不上业务变化的要求,造成风险控制无据可依,制度的执行甚至流于形式,监督执行不到位。如ABS的日常管理制度内容不全面,操作性不强,操作流程制定得不够严谨、规范,不能做到与系统功能设置的相互牵制,对一些重要事项的风险估计不足造成风险控制不到位。     

如何强化基层行内控制度建设

防范金融风险是农业银行业务经营稳健发展的重要环节。本文从分析基层行内控制度建设中存在的不足入手,对如何加强内控制度建设提出建议。加强内部控制,是基层行的一种自律行为,基层行必须高度重视,对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理、机构制约。     

浅析如何强化基层央行内部控制的有效性

<正>近年来,基层人民银行在加强内控制度建设、规范业务操作和防范内部风险等方面做了大量工作,基本形成了一套比较系统、科学、权责分明、运作有序的内部控制机制。但随着中央银行职能的调整,基层人民银行的业务、机构职责及人员设定都发生了很大变化,内部控制监督在实际工作中还存在不少问题和难点,亟待改进和完善。一、当前基层央行内部控制存在的问题(一)内控制度建设的及时性有待进一步完善随着人民银行业务的变化更新,许多业务在内容、办理程序、处理方法及风险点方面都发生了重大变化,而与这些新业务相配套的内控制度建设则滞后于业务的发展速度。对于基层行来说,对新业     

养老保险统筹内控制度建设中存在的问题及建议——以乌兰察布为例

近年来,鸟兰察布市中心支行的围绕上级行系统养老保险统筹业务标准化管理目标,强化了制度建设、规范了业务操作,但仍存在一定风险隐患,尤其是保险统筹业务电子化技术的运用,为内部控制带来了新问题,进一步加强风险控制与防范已成为保险统筹业务核心内容。     

加强银行内控体系建设

随着我国经济的高速发展,进出口业务剧增,跨境资金规模也不断扩大。与之相应,银行为发掘有关业务、扩大市场份额,相继推出了各类衍生产品。然而,对由此增加的经营风险,银行的风险控制管理却相应滞后,普遍存在风险管理理念落后、内控运行机制失调、内控制度建设滞后或制度规范性不够等方面的问题,并因此导致某些银行出现了巨亏事件。这就需要银行在扩张业务的同时,加强其风险内控体系的建设。对此,笔者建议如下：     

商业银行内控建设现状与强化措施

分析现状 （一）内控制度建设跟不上业务发展的需要，主要表现在制度建设滞后。随着商业银行改革力度加大，业务创新、机构重组步伐加快，新的业务领域不断拓展．新的业务品种和科技手段层出不穷，但相关制度未及时跟上，蕴藏着新的操作风险。     

防范基层国库资金风险的措施建议

国库资金风险表现形式 （一）制度风险。因制度操作性不强,造成国库资金风险。例如：《中国人民银行关于国库会计核算管理与操作规定》明确要求＂办理国库收入支出业务的经办人员不得为同一人＂,但长期以来基层会计国库存在＂分账不分家＂,合署办公,存在人员相互兼岗、业务相互代班的现象。     

加强基层央行会计国库内部控制的思考

随着基层人民银行改革的不断深化,会计国库业务变化频繁,央行内控制度建设明显滞后,加之专业人员严重不足等原因,导致会计国库内控机制执行效率低、风险隐患多,现状堪忧。因此,构建基层央行会计国库内部控制机制势在必行。一、基层央行会计国库内部控制管理现状加强内部控制管理,是基层央行防范和化解资金风险的     

强化商业银行合规风险管理的路径探讨

当前,我国国有商业银行内部控制管理工作相对滞后于业务的发展,合规与发展、风险与效益等方面的关系亟待理顺和加强,普遍存在内控管理漏洞多、依法合规经营意识不强、执行力弱、规章制度落实不到位、风险控制体系不健全等问题,本文针对存在问题提出相关建议。     

加强内控管理 促进业务发展

一、内控缺陷(一)控制缺陷大部分表现在程序控制环节。反映在制度执行系统、制度建设系统和制度保障系统方面,主要缺陷多数还是集中在操作层面,如制度执行力不强,有选择、有保留、递减式、消极执行现象仍然存在。由此可能引发四类潜在风险:一是员工能力风险以及内控制约失控可能导致的员工道德风险;二是制度、流     

基层人民银行内控制度存在的问题及对策

近年来,人民银行不断加强内部风险的控制工作,制定和颁发了一系列规章制度来防范和控制各类内部风险,但是内部风险控制仍然存在一些薄弱环节,特别是一些重要业务、重要岗位仍然存在控制不力的现象,从而引发违纪违规和经济案件的发生。这些金融案件的发生,一方面给国家的资金造成了不应有的损失,浪费了大量的人力、物力,另一方面也充分暴露出一些基层人民银行内控制度方面存在的诸多问题。因此,正视内控制度存在的问题,加强和完善基层人民银行内控制度建设是杜绝各类金融案件、防范金融风险的关键。