我国台湾地区反洗钱的特点、启示与借鉴

我国台湾地区反洗钱工作起步较早,作为亚太防制洗钱组织的创始会员之一,其于一九九六年十月颁布了亚洲第一部洗钱防制法,构筑了较为完整的洗钱防制体系.十多年来,我国台湾地区不断推进及完善反洗钱工作,有效打击了当地的洗钱活动,对维护社会秩序和金融体系的安全起到了一定的积极作用.     

论电子货币的风险防范

电子货币作为一种新型的金融货币形式,融合了现代先进的信息技术、金融技术和计算机技术,在一定程度上简化了交易行为和支付行为,使货币流通形式更为灵活、便捷、安全,为经济发展带来了新的活力.同时,电子货币作为一种流通于市场并具有一定影响的货币形式,从法律层面来说,存在着因宏观调控政策上监管缺失而导致的风险因素,在其应用和发展越来越大众化的电子时代,对市场秩序和运行机制以及法制建设都形成了一定的风险干扰.因此,分析电子货币的法律内涵、风险的法律特征、法律风险的成因,深入解读电商时代电子货币的风险组成和风险防范,以实现法律健全的电子货币发行、流通、监管机制,具有重要的现实意义.     

电子货币的风险与研究

随着我国科技的进步,电子商务飞速的成长,网络交易已经成为当今人类生活的一部分,电子货币随之取代传统纸币,作为一种最常用的支付手段。但是,在这种网络交易的形势下,电子货币也存在着诸多的风险,侵害着人们的利益。本文通过对我国电子货币的发展现状进行研究,并分析电子货币在交易过程中面临的风险,提出一些防范措施,以保障电子货币交易的安全,以便更好地促进我国电子货币的健康发展。     

结算手段的网络化发展对货币流通的影响

一、结算手段的网络化发展对货币流通的影响 结算手段的网络化发展,一是形成"电子货币",扩展了现实意义中的现金概念;二是成倍加速资金流通周转的速度,同时减少现金的使用量;三是使现金的支付方式发生了改变;四是使一些非法"黑钱"更赋有隐蔽性;五是给一些非法资金的"洗钱"行为创造了快速的便利条件;六是使网上资金流通的"安全性"存在隐患.     

电子货币引发的若干法律问题初探

一、中央银行对电子货币法律监管的影响　　中央银行对金融系统 ,特别是支付系统负有监管职责 ,其着眼点在于维护金融系统的安全和稳定 ,因此 ,中央银行在介入电子货币的发展时 ,首要考虑的问题就是电子货币系统的安全性以及由安全性引发的如何衡量和管理电子货币发行和流通所造成的风险 ,因为由此而产生的损失很可能要由电子货币发行人或系统运营商承担。[1]电子货币是一种新的支付工具 ,中央银行在维护和监管支付系统方面 ,至少有两个方面要考虑 ,一是维护发行人法律制度的健全 ,二是维护支付工具本身的安全。1 电子货币发行人法律制度的…     

电子货币分类及其对货币乘数的影响

本文根据通货的特点,对电子支付手段进行细分,重新界定了电子货币的范围.认为电子货币的存在并非货币发行权的分散,而是对中央银行发行的现金的替代.电子货币替代现金没有导致基础货币退出货币供应的源头地位.电子货币支付是建立在代理支付的清算关系之上,由于清算准备金因素的影响,电子货币流通下货币乘数的变化趋势仍然具有可控性,不会趋于无穷大.中央银行仍然居于货币供应的核心地位.     

电子货币对货币政策影响的研究综述

电子货币是信息技术和网络经济发展的必然结果,作为货币最新形式的电子货币以其方便、快捷、准确等优点,逐步取代传统货币已成为一种趋势,本文通过对国内外电子货币对货币政策影响的研究进行对比,认为掌握电子货币运行规律,完善金融法规和监管,是理论界和货币当局亟待考虑的重要课题。     

银行代理行业务洗钱风险与反洗钱监控措施分析

银行开展代理行业务可能面临的严重洗钱风险因汇丰洗钱案再次引起全世界瞩目.本文主要从国家风险、客户风险两方面分析了代理行业务面临的洗钱风险,从FATF风险为本方法入手,分析了银行控制代理行业务洗钱风险的反洗钱监控措施.     

论电子货币的风险及其防范

随着电子商务的蓬勃发展，电子货币将成为未来货币的主要形式。电子货币虽然方便、快捷、成本低，但其带来的风险不容忽视。本在分析电子货币风险的基础上，对电子货币风险的防范措施进行了探讨。     

加强对电子货币监管的思考与探索

电子货币的产生与发展给各国的金融机构、法律执行机构等提出了许多新的问题，尤其是电子货币对现行金融监管制度带了极大挑战。只有对电子货币的发行、风险防范及跨国问题实行强有力的监管，才能为电子货币的普及及应用扫除障碍。     

论腐败洗钱与反腐败洗钱

腐败洗钱是腐败活动与洗钱活动的交织体,是指隐瞒或掩饰贪污、贿赂等腐败犯罪收益的洗钱活动。本文在对腐败洗钱及其危害进行分析的基础上,剖析了反腐败洗钱对反腐败的作用机制,并利用国际透明组织的研究成果对我国反腐败洗钱的成果进行了经验分析,提出了加强反腐败洗钱的建议。     

电子货币和虚拟货币影响铸币税的理论及量化研究

由于电子货币对现金和活期存款的取代,无论采取哪种铸币税定义,电子货币的发行和流通都会导致铸币税减少;不同类型虚拟货币对铸币税有不同的影响,类型Ⅰ不会影响央行的铸币税,类型Ⅱ会减少央行的铸币税,类型Ⅲ和类型Ⅳ对铸币税的影响取决于其对现实世界货币需求的降低效应与增加效应的相对强弱;如果流通中的现金完全被电子货币和虚拟货币取代,则 G10平均将损失34.59％的铸币税（2001年数据）,而中国将损失31.67％的铸币税（2013年数据）,但损失的铸币税占 GDP 的比例较低。电子货币和虚拟货币是货币发展的未来形态,任何禁止电子货币和虚拟货币的措施都是不明智的;但应采取措施（如建立电子货币、虚拟货币发行准备金制度）减轻电子货币、虚拟货币对现金和活期存款的替代,从而减轻电子货币和虚拟货币对铸币税以及财政政策的影响。     

电子货币的特征及其理论基础分析

相对于传统货币,电子货币具有准货币、发行主体多元化、流通速度快、面临新风险等特征。电子货币的一些特征符合新货币经济学和内生货币供给理论所描述的经济状态。基于新货币经济学和内生货币供给理论对电子货币进行分析,得出结论：在电子货币完全流通的情况下,中央银行将逐渐丧失货币的垄断发行权,商业银行与其他非银行金融机构甚至非金融机构均可以发行电子货币,通货膨胀有可能不复存在,传统意义上的货币可能消失。     

互联网货币基金洗钱风险探究

互联网货币基金对于满足投资者特别是中小投资者的低风险理财需求、多渠道增加财产收入、促进货币市场发展、进一步优化基金行业资产结构具有积极意义.但是,在业务开展过程中,互联网货币基金的无形性、隐匿性和便捷性可能被洗钱分子利用,从而使基金投资成为非法收益的洗钱工具.在监管方面,我国实行的分业监管对不同行业机构合作产生的互联网货币基金极易产生监管真空,从而使洗钱分子有机可乘.本文在介绍互联网货币基金的含义、特点的基础上,通过研究其业务流程,挖掘各个环节潜在洗钱风险,提出促进和规范互联网货币基金健康发展的建议.     

浅析电子货币对货币政策有效性的影响

电子货币是在经济不断发展,总量不断增长,交易需求逐渐扩大、计算机技术不断进步的基础上产生的,它既顺应了时代的发展,也对新时代经济增长产生了较大影响,与经济发展具有相辅相成的作用。电子货币的大量使用会对流通中的现金产生替代效应,从而影响货币乘数。本文通过对大量参考文献的阅读,对电子货币进行了严格的鉴定并论证了电子货币会对货币乘数产生作用,最终作用于货币政策。     

浅议洗钱犯罪及我国反洗钱对策

洗钱问题是国际社会普遍关注的焦点和热点问题。文章在简要阐述洗钱的概念、基本过程和方式的基础上,分析了新时期我国洗钱活动的主要特点,剖析了洗钱对一国政治、经济和社会的危害,并针对我国当前洗钱的特点,借鉴国际反洗钱的成功经验提出了有效防控洗钱的对策。     

论注册会计师的反洗钱义务

随着金融系统防范洗钱犯罪措施的加强,注册会计师被犯罪分子利用而卷入洗钱犯罪活动的现象时有出现.本文在对洗钱犯罪利用专业人员新趋势进行分析的基础上,论述了注册会计师承担反洗钱义务的必要性,探讨了注册会计师承担反洗钱义务的困难,提出了注册会计师承担反洗钱义务的解决途径.     

电子货币对商业银行信用创造能力的影响

电子货币的产生与发展已经给传统的货币金融理论带来了极大的挑战.将电子货币引入商业银行信用创造的基本过程,对影响商业银行信用创造能力的因素进行深入分析.同时,修正了传统的存款乘数模型,并对新模型的政策含义赋予了新的解释,最后得出了几点启示性结论.     

房地产中介机构洗钱风险分类与管理研究

本文从国家地域风险、客户风险、服务风险等方面对房地产中介机构洗钱风险作了理论上的分类,并从内部控制、客户尽职调查、监测可疑交易和教育培训等方面对房地产中介机构洗钱风险管理予以政策分析.     

房地产业洗钱风险分类与管理分析

洗钱风险分类与管理是当前国际上房地产业反洗钱工作的重要内容。本文在阐述房地产洗钱与反洗钱的基本理论与实践的基础上,从国家地域风险、客户风险、服务风险等方面对房地产业洗钱风险作了理论上的分类,并从内部控制、客户尽职调查、监测可疑交易和教育培训等方面对房地产业洗钱风险管理予以政策分析,并对我国应用房地产业洗钱风险分类与管理框架提出政策建议。