企业ERP系统内控管理

本文首先说明实施ERP内控管理的重要性,继而讲述了ERP蓝图设计中风险控制以及ERP信息系统总体控制,并阐述了ERP权限控制以及权限测试,以及要持续深化ERP内控管理。     

ERP系统权限管理与内部风险控制探讨

目前,越来越多的企业通过实施ERP系统管理生产经营业务运作,因此给企业带来了新的业务控制风险。文章通过论述企业在ERP系统中如何通过合理有效的权限管理,加强企业内部风险控制、防范的相应措施。     

浅谈企业ERP系统环境下的内部控制

随着企业管理的信息化,ERP系统在企业中得到越来越广泛的应用。在ERP系统建设过程中,改变了企业管理的职责范畴,因此与企业管理密切相关的内部控制规范同时发生了改变。为防范风险企业应对内部控制进行测试并通过测试提高企业的执行能力。     

ERP系统中用户权限的设置规范与控制策略北大核心

ERP系统中,对于用户权限的管理与控制,既需将其与会计规范及企业内部控制要求的落实密切结合,又需在用户授权、密码控制、操作监控、参数约束等系统操控进程中予以针对性关注。有效分配财务会计人员职权,并要求用户按规范要求使用与维护所拥有的权限,这是会计信息系统正常运行的前提,也是ERP系统安全运作的保障。     

基于角色的访问控制的设计与实现

本文以一个企业ERP系统为例,研究和探讨了基于角色的访问控制设计和实现。阐述了系统四个层次的访问控制措施,实现对登陆系统用户的访问权限控制,避免了用户的非法操作。保证了系统的安全性。     

ERP中用户管理的设计与实现

ERP系统的合理利用与企业管理的充分结合，成为企业信息化成败的关键。一个优秀的用户权限管理模块可以有效地管理整个软件系统，协调好系统用户、权限、角色之间的关系。基于角色访问控制的分配策略能够将企业的实际岗位情况同所开发的系统中的特定角色较一致地结合起来，便于统一、敏捷的管理各岗位角色和用户的权限。     

基于ERP的内部会计控制分析

在ERP环境下进行内部会计控制能给企业带来业务流程风险、技术风险、数据质量风险，但优化了企业的核心业务流程，并规范了管理；实现了经营管理信息的共享和透明；会计监督和控制能力得到加强；提高财务工作效率。在充分利用ERP系统的优势，控制ERP系统的风险的基础上，对企业的内部会计控制体系进行了设计。     

从财务的角度谈ERP环境中物资模块的设计与运行

运用ERP系统建立物资管理模块,对物资管理实现全过程控制,从而达到利用现代化的ERP系统来提高管理层及企业职工的管理理念,降低企业的库存资金占有率和企业的成本。从财务人员的角度出发,对ERP环境中物资模块在权限控制、成本实时、数据采集、信息共享等方面的设计运行提出了建议。     

ERP环境下上市公司内控职责分离问题研究

随着上市公司风险管理理念的不断深入以及监管部门不断地提高对其内部控制的监管要求,上市公司应予以财务内部控制中不相容职责分离问题充分的重视,设计职责分离内部控制以避免由不合理授权导致的舞弊、欺诈、过失等事件的发生。文章探讨了不相容职责分离内部控制的必要性,突出企业会计实务及ERP系统应用的结合,对日常财务处理、往来项目、固定资产项目相关的不相容职责分离内部控制流程设计进行了研究,并从建立不相容职责分离内部控制矩阵以及制定统一的财务内部控制分工指引两方面对不相容职责分离内部控制措施进行了研究。     

ERP系统平台下的企业现代会计管理的内部控制研究

企业实行内部控制能够使企业风险降至最低,通过ERP系统平台可以为企业实现信息化控制提高企业运行效率。本文研究通过对ERP环境下企业内部控制特征和方法进行分析,得出不同于传统企业会计管理的思路,并以企业采购付款为例,阐述ERP平台下该流程的具体实施方法。     

一种通用权限管理方案的设计方案

分析了权限管理的概念和一些与权限管理容易混淆的概念。提出了一种目前可以应用到绝大多数与权限有关的系统设计中的通用权限管理方案。该方案以角色对用户进行分组，通过用户数据库、角色数据库、权限数据库、用户一权限数据库以及角色一权限数据库来实现权限的分层管理。该设计方案能够由管理员方便的对权限进行设置。通过对角色的权限设置可以达到快速设置权限。通过对用户的权限设置可以达到权限的精确控制。文章最后以某项目为基础对该权限设计方案进行了实现。通过测试，该方案能够很好的对用户权限进行控制，从而提高整个系统的安全性。     

ERP在风险管控中的作用

随着市场内部发生的变化,ERP系统被企业普遍应用在财务管理中。把ERP管理系统与企业财务风险的管控紧密地结合起来,能确保企业财务风险管控目的的实现和提高企业资源合理使用的水平。合理应用ERP管理系统是企业解决财务风险和确保企业正常运作的一种有效的措施。充分利用ERP管理系统的信息建立有效的风险预警系统对企业预防财务风险起着不可或缺的作用。     

基于模糊理论的ERP项目风险评价模型

多年来国内许多企业投身于ERP热潮,但实施ERP的成功率不高。据统计,国外企业实施ERP的成功率约为70％．而在我国实施ERP的企业中,按预算成功实现系统集成的只占10％～20％,仅部分集成的占30％～40％,完全失败的占50％,并且实施成功的企业多为外资企业．因此,对企业实施ERP项目进行风险评估,并对其进行系统、有效的风险控制将有助于企业做出科学的决策,避免风险带来的损失．本文提出一种ERP风险评估方法,帮助企业认识高风险因素,以达到有效控制风险,实现ERP功能和效益的目的．     

ERP系统下制造企业内控管理的问题及对策分析

内部控制是当前制造企业实现现代化、集成化管理的主要手段，是确保制造企业生产、经营、管理顺利开展的基础。ERP系统是基于信息时代背景下产生的现代化管理理念，其应用可以对企业内部控制产生积极影响，让企业管理者能够更加清楚企业发展利弊，及时结合ERP系统对企业经营管理策略进行调整，进而保证企业稳步发展。本文先分析了ERP系统的定义，结合ERP系统与内部控制之间的关系以及其在制造企业内控管理中的问题，深入阐述了ERP系统在制造企业内控管理中的具体应用。     

企业大型信息化项目建设的风险控制与管理

本文探讨了企业大型信息化项目建设的风险控制与管理过程的必要性，引入风险管理指数进行量化处理，以企业引进ERP系统及对其在建设与实施中进行风险控制与管理为例进行分析和讨论，并给出风险控制与规避策略。     

浅析ERP在油田企业内部控制中的作用

ERP系统作为一个管理信息平台,为油田企业的内部控制提供了强有力的技术手段和管理工具,本文通过对比实施ERP前后油田企业内部控制的变化,总结ERP系统在油田企业内部控制中所发挥的作用,指出基于ERP的综合管理体制在油田企业内部控制过程中存在的风险与不足,提出完善油田企业内部控制的具体措施。     

商业企业ERP内部控制管理探讨

一、实施ERP战略与应用控制 “工欲善其事,必先利其器”。通过ERP系统的实施,一方面,可以固化企业内部控制制度与流程,为企业带来巨大的管理提升和经济效益;另一方面,我们也要充分认识到ERP系统自身所带来的风险。针对这些风险,研究和制定ERP环境下企业的内部控制策略,是商业企业经营管理中重要的一环。     

ERP系统环境下的内部控制探讨

随着企业管理的信息化,ERP系统在企业中被广泛采用,内控制度出现新的特点。本文首先阐述了ERP系统环境的特点,接着按照控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和监督等五要素分析了ERP系统环境下内部控制存在的风险和应采取的措施。     

浅论ERP环境下强化内部控制的应对策略

ERP的引入给企业内部控制带来了新问题,在ERP实施中应将完善的内部控制体系有步骤地融入ERP环境当中,将信息技术带来的风险纳入内部控制之中,扬长避短,实现最大收益。笔者从比较ERP与内控管理的目标差异入手,着重分析实施ERP对企业内部控制产生的影响,从内部控制“五要素”查找其带来的风险,在此基础上探讨了ERP环境下强化内部控制的应对措施。     

ERP系统风险管理研究

本文基于《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第18号——信息系统》,对ERP系统生命周期中的主要风险进行识别与分析,进而提出风险应对与风险控制策略,为企业提高ERP系统建设成功率、加快信息化进程、有效控制和规避风险提供参考。