论金融监督制约与案件防范

论金融监督制约与案件防范徐平金融是国民经济的命脉，在整个国民经济中处于重要的枢纽地位。由于监督制约机制的不完善，近年来金融案件发案率呈上升趋势，不仅损害了金融部门的声誉，影响了各项业务的开拓发展，而且直接威胁着国家资金的安全和国民经济建设的健康发展。...     

对银行业内部案件防范应构筑防线的探析

银行业内部人员作案近来在银行经济案中占比较高，并且涉及金额较大，对银行业的信誉和资产的安全造成了一定的影响，防范内部案件已经越来越受到各级金融机构的重视。本文从客观的角度对银行业内部控制中存在各类的问题进行了分析，提出了防范内部案件要从构筑健全的防范机制、内部控制体系、员工思想教育、强化科技防范的五道防线入手，紧紧抓住对关键人、关键岗位、关键物件、关键环节进行全方位的风险监控，从而有效地防范内部案件的发生。     

对金融单位实行案件防范责任制的新思考

在专业银行向国有商业银行转换时期,作好防范经济案件的发生,是实现商业银行管理的重要工作内容。近年来,随着我国金融机制改革的不断深入,各家专业银行为适应商业银行管理的需要,实现平稳过渡,在确保资金的安全性、预防各类经济案件的发生等方面,从理论上和实际工作中做了许多有益的探讨和实践,实行了案件防范责任制,取得了一定成绩。但在具体实施中,却仍有不完善之处,缺乏一定的科学性和规范性,使一些基层领导在工作中易产生盲目性或顾此失彼等问题。对此,笔者认为有必要对如何实行防范经济案件责任制,进行重新思考和认识。     

农村信用社操作风险的识别与防范——稽核工作实践触发的思考

风险贯穿于农村信用社经营的全过程，从风险管理的趋势看，操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险，操作风险控制已成为信用社关注的重点之一。有效防范农村信用社操作风险自然成为经营管理工作的重要内容和当务之急。从近年来农村信用社稽核工作实践看，风险防范工作还存在一定的薄弱环节，引发的经济案件和不安全责任事件时有发生，其主要原因还是制度落实不到位、操作风险防范乏力，监督制约机制不健全。因此，有效防范操作风险，促进农村信用社健康发展，必须找准农村信用社操作风险的高发点，制定切实可行的操作规程，强化制度执行力。     

防范侵吞和挪用国企资产的对策

侵吞和挪用国企资产的案件屡见不鲜,其中主要原困是由于一些受金钱诱惑的经营管理者不断蚕食国有企业资产所造成。本文对此提出具有可操作性的防范侵吞和挪用国企资产的对策──建立三足鼎立式的监督制约机制。     

完善风险防范机制 确保银行资产安全

防范金融风险是金融工作中心任务之一。牢固树立风险防范意识，完善监督制约机制，优化资产组合，强化银行资产保全，建立起风险管理机制是当前商业银行十分突出的重要问题。     

浅谈加强基层央行案件防范工作

案件防范工作，教育是基础，制度是保证，监督是关键，预防是前提。通过建立案件防范综合工作机制，为案件防范工作提供组织保障。     

构建监督制约机制的理论思考

建立严密有效的监督制约机制，必须完善监督主体发挥作用的保障机制，构建规范监督对象权力行使的防范机制，打造科学化的监督运行机制，健全完善专门机关履行监督职能的工作机制。     

标本兼治从源头上遏制金融案件的发生──关于齐齐哈尔市金融系统案件情况的调查

为切实加强金融监管，防范和化解金融风险，杜绝和减少违法违规案件的发生，近日齐齐哈尔市金融系统监察室组成调查组，对齐齐哈尔市金融系统1998年发生的各类案件进行了深入调查和分析，情况如下：一、案件的突出特点（－）发案率明显上升。1998年齐市金融系统共发生各类案件45起，比1997年增加37起，增长近五倍，涉案总金额2．488．7万元，比1997年增加2，310．5万元，增长12倍。其中违规经营案件29起，比1997年增加29起，涉案金额1，517．62万元；贪污、挪用、诈骗等案件13起，比1997年上升5起，涉案金额195．4万元，增加17万元；其它案…     

强化监督职能 当好党委参谋 争创党风廉政建设和反腐败斗争一流业绩

党风廉政建设和反腐败斗争一向为社会所关注，在世纪之交，如何充分发挥纪检监察部门的职能作用，是各级公安机关加强队伍建设的一个重要课题。1999年，长治县公安局纪委在局党委的领导下，认真贯彻落实中纪委党风廉政建设和反腐败工作的总要求，紧紧围绕局党委提出的“求实、创新、廉洁、高效”的工作方针，强化纪检监督职能。从领导干部廉洁自律、落实责任制、“三项治理”、警务公开、查处违法违纪案件、完善监督制约机制、自身建设等七个方四入手，加大了从源头上预防和治理腐败的力度，在1998年荣获省、市公安厅局“纪检监察工作先进单…     

监督的漏洞在哪儿

党的十五届四中全会通过的《中共中央关于国有企业改革和发展若干重大问题的决定》,把国有企业管理和监督工作放在企业发展的重要地位。从当前国有企业的现状看,企业内部管理不善,缺乏有效的监督和约束机制,违法违纪案件上升,国有资产大量流失,是阻碍国有企业改革和发展的主要问题之一。据统计,1998年1月至1999年6月,全国纪检监察机关查处企业违法违纪案件58040件,占全部案件的24%,其中经济案件33 068件,占经济案总数的29.7%。目前国有企业监督存在的主要问题是:1.企业党组织的监督作用弱化。国有企业在转换经营机制和公司制改革中,党在经济组织里如何发挥政治核心作用和监督保证作用面临新的问题。一     

防范金融风险工作途径探索

认真贯彻执行党的路线和金融方针政策,充分调动、发挥广大干部职工的工作积极性和创造性,切实加强党风廉政建设,强化金融监管监督制约机构,能够有效地防范和化解各类金融风险、确保金融平安,支持地方经济持续稳定地向前发展,塑造中央银行高素质干部职工队伍的良好形象。     

对专业银行防范国际业务中各类经济案件的思考

专业银行的国际业务部门是伴随着金融体制改革的深化和业务领域的拓展应运而生的。由于组建时间短，人员新，缺少经验，加之业务发展不平衡，因而工作中还存在着漏洞和薄弱环节。特别是有些规章制度还不够完善，内部各环节之间的联系协作性不强，在安全防范方面还存在隐患。一旦发生案件，在作案手段、作案线索的调查方面，由于涉外因素给破案带来很多不便。因此，进一步加强专业银行国际业务部门的安全保卫工作，消除隐患，防范各类经济案件已成为当务之急。本文就此谈点粗浅的认识。一、当前回际业分修门在安全协再分典在注的同见义现国国…     

税收风险管理及其防范

税收风险包括税源监管风险和税收执法风险,防范风险首先要建立税收风险评价指标体系,积极制定对策,促进经济与税收协调发展,规范政府收入机制,优化税制改革,强化队伍建设和监督制约,强化税源管理,深化纳税评估。     

完善企业内控机制的几点思考

企业内控机制是企业管理的重要内容，可以减少或者预防各类风险事故的发生。内控机制要重点做好组织规划、授权批准、职工素质、风险防范、内部审计等的控制。     

透析企业内部会计监督

随着我国经济的飞速发展，近些年来相关经济案件也有不断上升的趋势，有些违法行为以致很久才被发现，这也从另一个侧面反映出企业内部会计监督体系的不健全，反映出相关财务监督工作的不足，会计秩序混乱除了有关管理人员故意违法违纪外，企业内部管理的失控也是重要原因之一。     

论国际贸易欺诈及其防范

随着我国加入WTO，我国与其他贸易成员之间的国际贸易往来将日趋频繁，各类跨国欺诈案件的发生也将臼益增多。因此，研究国际经济交往中的国际贸易欺诈的特点、原因和形式，及时采取防范的措施，对于保证我国的国际贸易的正常进行乃至整个国民经济的健康发展具有十分重要的现实意义。…………     

论国际贸易欺诈及其防范

随着我国加入WTO，我国与其他贸易成员之间的国际贸易往来将日趋频繁，各类跨国欺诈案件的发生也将臼益增多。因此，研究国际经济交往中的国际贸易欺诈的特点、原因和形式，及时采取防范的措施，对于保证我国的国际贸易的正常进行乃至整个国民经济的健康发展具有十分重要的现实意义。……     

数字政绩亟待向民生政绩转身

正国家统计局9月18日早间对外通报了5起典型统计违法案件。这是近两年来国家统计局持续加大对统计造假、弄虚作假的防范和惩治力度,查处的一批统计违法案件中的一部分。(9月18日《北京青年报》)针对统计造假的问题,国家统计局、监察部、司法部曾联合部署全国统计执法大检查活动。要求"严肃查处统计违法违纪行为,处理一批顶风作假的责任人,坚     

剖析财务人员协助企业偷逃税问题及治理对策

一、财会人员违法违纪现状 企业高管和财务人员参与、策划或协助被查单位进行税收违法违纪的现象呈现以下几个特点： （一）涉税违法违纪现象呈趋重态势 一是企业高管和财务人员参与、策划和实施涉税违法违纪案件的数量呈上升趋势。我局2001年～2006年查处的税案每年平均在200户以上，大部分情况属于企业法人或负责人对财务制度和税收法律法规不懂或了解不多，财会人员主动或被动地参与、策划偷逃税行为。