商业银行的流动性风险管理探索

我国商业银行过去大都关注头寸管理,对中长期流动性风险管理重视不够.2008年爆发的金融危机给我们敲响了警钟,表明流动性风险管理对于金融市场运行和商业银行经营管理的重要性.2009年9月,为加强商业银行流动性风险管理,维护商业银行安全稳健运行,银监会印发《商业银行流动性风险管理指引》.本文就商业银行的流动性风险管理问题进行了探索.     

大众资产自主管理背景下我国商业银行流动性风险管理

巴塞尔资本协议III作为此轮金融危机后国际金融监管改革的代表性成果,首次建立了国际统一的流动性监管标准和实施时间要求。2013年6月,我国货币市场的流动性恐慌,这表明了我国商业银行流动性风险管理的不足和亟需建立合理流动性风险管理体系的迫切性。本文阐述了大众资产自主管理背景下我国商业银行流动性风险管理,探讨了国际和国内商业银行流动性风险监管新规的要求,并在分析我国商业银行流动性风险现状的基础上,提出了我国商业银行提升流动性风险管理水平的相关建议。     

流动性对中国商业银行业绩影响的实证研究

金融危机反映了银行在面对资金压力时持有的流动性资产不足,同时也凸显了银行流动性监管的重要性。为了建立既能够确保金融体系稳定,又能够兼顾银行盈利能力最大化目标的监管标准,有必要对银行流动性资产对业绩的影响进行实证研究,本文利用2003～2010年中国14家上市商业银行数据,检验了流动性资产对于银行业绩的影响,研究发现流动性资产和银行业绩之间存在非线性关系,而且四大国有商业银行和十家股份制商业银行流动性管理行为存在显著差异。     

金融生态视角下我国商业银行流动性问题研究

在金融危机影响下,我国银行业体系一方面要在国际竞争中争取利益,另一方面又要尽力摆脱危机所带来的负面效应。目前,流动性过剩的问题对于银行来说,就是巨大的考验。本文在维护良好金融生态的前提下,提出优化我国金融生态环境、加强央行对商业银行"过剩流动性"的回收力度、完善我国外汇管理体制等有效化解流动性危机对策。     

商业银行流动性困境分析

文章在分析目前我国商业银行存在流动性困境的基础上,着重分析了商业银行流动性困境的现状,进而从多个层面探讨了转型期导致流动性困境的深层次原因。最后,文章提出了解决问题的具体建议。     

商业银行流动性风险压力测试研究

在新巴塞尔协议的指导和我国银监会的监督管理要求下,我国商业银行对流动性风险管理逐渐关注和重视。流动性压力测试有助于商业银行预测在市场最严酷的情况下自身流动性风险承受能力,并通过主动改变管理策略防范流动性风险。本文介绍了流动性风险管理与压力测试及两者的关系,探讨了适合我国多数商业银行的压力测试方法。     

商业银行理财业务的制约因素及发展对策

随着中国金融产业的改革不断深化,商业银行面临巨大的转型压力,根据新资本协议的实施要求,各个商业银行在2015年之前应达到银行资本和流动性监管新标准,商业银行资本的压力将逐步加大。而理财业务发展有助于商业银行经营转型,有利于培养商业银行的投资管理能力和提高核心竞争力。     

我国上市商业银行流动性风险分析——基于同业业务视角

近年来,我国商业银行的业务结构发生了新的变化,同业业务成为与公司业务、私人业务并列的三大主线业务之一。商业银行业务结构的变化给流动性风险管理提出了新的要求。以我国16家上市商业银行为例,从同业业务视角对商业银行流动性风险进行分析,认为同业业务主要通过期限错配影响商业银行流动性风险,并从完善监管制度、引导同业业务标准化以及调整同业业务期限结构三个方面提出了相应的对策建议。     

降低商业银行风险的政策建议

降低商业银行的风险水平关系到银行的流动性、安全性、收益性等重要指标,因此,对于商业银行经营者而言,降低商业银行的风险是必须的,本文对降低商业银行风险提出了若干政策建议。     

刍议我国商业银行流动性管理

从现代商业银行经营管理的"流动性、安全性、盈利性"三性原则而言,"盈利性"是银行作为企业追逐利润最大化的天性,毋庸置疑;我们对"安全性"的认识也已基本达成共识,在现代经济环境中,商业银行要想完全安全地经营是不可能的,商业银行实际上只能通过承担和管理风险来获取盈利.而对于"流动性"的认识与管理,我国银行业普遍较为薄弱.其实,"流动性"是安全性和盈利性的前提,流动性不足会使银行经营的安全性失去保障,而流动性过多又会降低银行的盈利能力."三性"的矛盾是引发流动性风险的根源,通常银行为了追求利润最大化,更加倾向于持有较多高收益、低流动性资产,同时又缺乏对流动性的深入管理,一旦市场环境造成变化,从而造成流动性风险.     

我国存款准备金率调整对货币供应量影响的实证分析

存款准备金是中央银行强制要求商业银行按照存款的一定比率保留流动性,即规定金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款.     

浅谈商业银行会计内部控制问题

商业银行高风险特征,迫切需要建立一套责权分明、相互制约、规章健全、运作有序的内控机制。2002年9月中国人民银行公布了《商业银行内部控制指引》,对商业银行建立完整的内部控制体系提出了具体的要求,本人试从商业银行内部控制重要组成部分会计内部控制完善问题谈谈自己的浅见。当前我国商业银行会计业务日趋国际化、电子化、网络化、复杂化,许多原来建立在传统观念和操作基础上的管理制度、管理理念、方式方法已不能适应会计业务迅速发展的要求。会计内控管理的滞后成为制约银行业务发展的桎梏,对商业银行“安全性、流动性、盈利性”三性…     

当前我国流动性过剩的原因、危害及对策

产生流动性过剩的一个很重要环节是金融机构的信贷创造能力,其传导作用是多方面因素引起的。流动性过剩会导致过度竞争,放大商业银行信贷风险和利率风险,影响金融体系运行效率和货币政策的实施效果。这就要求从疏导商业银行的流动性和人民币升值压力、不断进行结构性改革等方面采取措施,来促进流动性供应的管理,推进我国经济结构的调整。     

商业银行资产与负债的流动性管理策略探讨

金融市场瞬息万变,商业银行特别是中小商业银行的流动性管理面临着较大压力和挑战。流动性管理作为企业运营发展的生命线,它的不确定性一直是商业银行关注的重点,特别是极端情况下对流动性的不利影响,更是商业银行预警的关键点。本文从会计角度探讨了商业银行的流动性管理,通过对资产端、负债端和资金头寸管理的分析,提出了商业银行防范流动性风险的对策建议,以供参考。     

管理会计工具及应用案例——变权方法在商业银行财务状况质量综合评价中的应用

当前主流的财务状况综合评价理论与方法都是以制造业为对象而构建起来的,不能满足商业银行财务状况质量评价的要求。文章结合商业银行的经营特点,从安全性、盈利性、流动性、发展性四方面设计商业银行财务状况质量的评价指标体系。针对常权综合法的缺点,运用变权原理,构建了基于变权的商业银行财务状况质量综合评价模型,并进行了实际应用。     

后危机时代我国商业银行应如何保持流动性

本文从商业银行流动性研究的背景意义及理论依据入手,针对我国目前商业银行流动性现状进行分析,并对现阶段我国商业银行应如何保持流动性提出对策建议。     

商业银行的外部资本监管与内部资本管理——兼论巴塞尔资本协议Ⅲ

从2008年全球金融危机以来,国际社会对金融机构的风险监管更加重视,金融稳定理事会和巴塞尔银行监管委员会不断推进国际金融监管改革。2010年11月,20国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《巴塞尔协议第三版》(巴塞尔Ⅲ),确立了银行业资本和流动性监管的新标准,要求各成员国从2013年开始实施,2019年前全面达标。在此背景下,今年6月,中国银监会公布了《商业银行资本管理办法》     

我国商业银行流动性过剩问题的研究与对策分析

当前我国商业银行流动性问题已经成为研究的热点,现有的关于商业银行流动性的研究主要集中在定性分析,但造成其流动性过剩的原因复杂多变,应结合现有的商业银行流动性理论,从城镇居民储蓄率,外汇占款等宏观因素,以及银行存贷业务等微观因素分析商业银行流动性过剩的成因,以及提出鉴于此基础上的对策建议。     

我国商业银行发行货币市场基金的风险管理

商业银行参与货币市场基金的发行,将有利于促进货币市场基金的进一步壮大完善;同时,对于商业银行而言,推出货币市场基金也有利于拓展与资本市场相关的中间业务,实现商业银行收入来源的多元化,增加商业银行业务的广度深度及弹性。本文认为,商业银行发行货币市场基金必须注重流动性、安全性和收益性的匹配,针对利率风险、信用风险、流动性风险以及交易风险建立完善的风险控制体系。只有加强了风险管理才能实现稳健持续的收益水平,才能促成商业银行和货币市场基金两者协调发展的双赢局面。     

商业银行流动性风险防范与化解

流动性风险是指商业银行因没有足够的现金来清偿债务,保证客户提取存款和满足贷款需求,从而给商业银行的盈利带来损失,给生存带来威胁的可能性。流动性风险是商业银行经营过程中主要的风险之一。一、商业银行资产负债结构对流动性风险的影响与化解商业银行的资产包括四大类,即现金资产、贷款、证券投资和固定资产。对流动性风险影响较大的主要是前三种。商业银行的负债主要由存款和借入款组成,流动性风险直接来自于资产和负债