银行承兑汇票业务管理办法解读

<正>农发行自开办银行承兑汇票业务以来,发展比较迅速,一定程度上满足了客户结算和融资的需求,也给农发行的结算服务质量和水平提出了更高要求。总行于2005年和2009年先后两次对银行承兑汇票业务管理办法进行了修订。随着业务量不断增多,出现了一些不容忽视的普遍性问题。2014年6月,农发行总行印发了《中国农业发展银行银行承兑汇票业务管理办法(2014年修订)》(农发银发[2014]153号,以下简称新办法),从依法合规经营、防范票据风险的角度出发,遵循"严格准入、     

河北:在创新发展中向强行迈进

<正>河北分行坚持业务发展、风险防控、基础管理、队伍建设"四位一体"良性互动、科学发展,坚定执着,奋发有为,一张蓝图干到底,努力实现由机构人员资源大行向经营管理强行迈进的"强行梦"。粮棉油"领航"。立足河北作为粮棉主产区的实际,始终把支持粮棉油收储作为全行业务工作的重中之重,坚持在不"打白条"前提下防控风险的指导思想,毫不放松支持好粮棉油收储。加大对中央、省和市级粮油储备购销的支持力度,认真完成好肉、化肥等专项储备信贷任务;大力支持市场化收购,保持支持收购     

信贷支农频闪亮点 业务经营再攀新高——农发行河南省漯河市分行彰显职能作用实现有效发展侧记

2005年是农发行河南省漯河市分行按现代银行要求深化改革、加快发展、实现历史性跨越和具有里程碑意义的关键之年。这一年,该行积极支持粮棉流通体制改革、粮棉油收购、粮食产业化龙头企业发展,促进信贷支农的有效发展,实现了支持地方经济发展、加速农业产业化进程、搞活粮棉流通和企业经营与实现农发行自身经营效益的良性互动的多赢目标。——彰显支农作用,支持企业扩大购销,搞活粮棉流通和企业经营。全年累计投放各类资金14.1亿元,较上年同期多投放3.6亿元,积极支持国有粮食购销企业和粮食加工龙头企业、储备企业等市场主体开展常年常时入…     

浅议粮棉油贷款的抵押担保

粮棉市场化改革以来,农发行对收购资金封闭管理政策作了较大的调整,其中最重要的就是对粮棉油贷款推行抵押担保贷款方式。总行明确提出要全面落实抵押担保手续,专门下发了《关于对粮棉企业有效资产实施抵押担保工作的通知》,对粮棉油贷款的抵押担保工作作出具体部署。在粮棉市场化改革的关键时期,总行提出这个要求,是十分必要,非常及时的。一、对粮棉油贷款实施抵押担保的重要意义首先,对粮棉油贷款实施抵押担保是市场化条件下收购资金封闭管理的需要。粮棉购销市场化改革以后,棉花经营和销区粮食购销已经全面放开,主产区也通过缩小保护价收购范围、调整财政补贴方式等形式,逐步放开粮食收购。粮棉购销市场化改革给农发行收购资金封闭管理带来的影响:一是     

承兑汇票质押贷款易诱发风险

在银行承兑汇票业务检查中发现，农村信用社为拓展中间业务，增加收入，开办以银行承兑汇票质押的贷款业务。从其手续和形态上看，银行承兑汇票质押贷款对于贷款信用社并不存在风险，但从贴现业务管理的角度看，以银行承兑汇票办理质押贷款业务存在不少问题。一是容易引发不正当业务竞争。银行办理贴现业务有着严格的规定，办理贴现的票据必须具有真实的贸易背景，要有票据查询书、购销合同和增值税发票等要件，贴现银行要对交易的真实性进行审查，等等。而以汇票为质押物的质押贷款则不需这样麻烦，贷款银行只需对银行承兑汇票真伪性进行审…     

农业政策性收购资金管理“一头热”现象透视

农业政策性收购资金是指农业发展银行投放给粮棉油收储企业用于收购、调销、储备粮食的资金,包括粮棉油收购、调销、储备价款及必要的费用。农业政策性收购资金管理的要求是库贷挂钩,钱随物走,购贷销还,封闭运行,收购资金与粮棉收储在方向上一致,在价值上相符。农业发展银行成立后,特别是 1998年 4月份以来,各地在粮棉油收购资金管理方面做了大量工作,对粮棉收储企业从收购到销售的每一个环节都制定了相应的监控措施,也取得了明显的效果,但仍然存在着许多不尽如人意的地方：粮棉降价销售,赊销得不到根治,粮棉销售不畅,库贷差…     

推介银行承兑汇票促活粮食购销业务

怎样才算在支持粮食企业搞活上有新突破?如果不是仅仅贷款才是支持,不仅仅只有扩大贷款规模的才是支持力度的加大,那么,在当前企业购销形式多样化,银行信贷环境复杂化的形势下,要搞活粮食购销业务,无论是农发行还是粮食企业都应推广和使用银行承兑汇票。一、粮食企业应该使用银行承兑汇票的理由1.增加了一种融资渠道。无论是粮食收购、调销、储备及轮换,还是三类业务过程中的某个环节,都可以银行承兑汇票进行业务交易。粮食市场放开后,粮食企业直接向农民收粮的份额在逐步减少,售粮大户不是种粮大户就是粮食私营业主。只要他们在农发行开有…     

农发行业务有效发展刍议

一、找准着力点(一)积极支持粮棉油收购,在促进农民增收上有新贡献。一是以传统业务为基础。支持改制改革到位的粮棉油企业,开展购销业务。二是以储备业务为重点。要保证粮棉油储备和调控贷款的供应,对于中央储备粮,包括轮换贷款要坚决按计划     

银行承兑汇票风险控制

近年来,银行承兑汇票作为一种支付结算工具对加速资金周转和商品流通,促进有中国特色的社会主义市场经济健康发展起到了积极的推动作用,受到了银企双方的共同青睐。但随着这项业务广度和深度的扩展,商业银行办理银行承兑汇票的风险也越来越大,有些问题已成为金融业潜在的风险。因此,如何有效防范票据风险,维护金融机构的正常经济秩序,已经成为亟待解决的问题。一、银行承兑汇票风险产生的原因银行承兑汇票风险产生有内在的和外在的原因,主要体现在以下几方面:1、票据法规不尽完善。现行的《票据法》、《支付结算办法》等有关票据的法律法规对于银行承兑汇票的有关规定不是很完善,使会计人员在具体操作中难以把     

如何办理商业汇票的贴现业务

商业汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票的贴现是指商业汇票的持票人,在汇票到期日前,为了取得资金,贴付一定的利息将未到期的商业汇票转让给银行的票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。笔者根据《支付结算办法》及《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》,就如何办理商业汇票的贴现业务介绍如下:一、贴现申请人应具备的前提和条件。向银行申请票据贴现的商业汇票持票人是贴现申请人,他应具备下列前提和条件才能办理贴现业务:（１）贴现申请人依法持有未到期的票式完整的商业汇票,并且需求资金;（２）企业法人或其他…     

粮棉油财政补贴政策及其管理

财政补贴是财政部门根据一定时期内国家有关政治、经济方针和政策,为满足某种特定需要而补助给社会经济组织或城乡居民的政策性补贴支出。财政补贴政策是政策性银行经营发展的重要外部环境之一。现阶段,中国农业发展银行以粮棉油收购、储备、调销等为主要业务,国家粮棉油财政补贴政策能否落实到位,不仅关系到粮棉企业改革与发展,而     

对苏南粮棉油主销区购销形势及农发行强化信贷风险防范的调查分析

近两年来,随着粮棉购销体制改革的逐步深入,苏南地区农发行如何进一步适应形势,制定措施,强化信贷风险防范,更好地服务于农业和农村经济,促进社会经济的发展。带着这样的问题,我们对苏南地区粮棉油主销区购销形势和当地农发行如何强化信贷风险防范工作进行了调查分析。一、苏南退出保护价收购两年来粮棉油购销形势近两年来,苏南红小麦、棉花、油料退出保护价收购范围,粮棉油收购价格由政策定价变为市场定价,企业开始走“购得进、销得出、有效益”和“自主经营、自负盈亏、自担风险”的新路子。基层农发行认真贯彻“以销定贷、以效定贷”的信贷原则,在加强封闭管理的同时,较好地防范了信贷风险,银企两方的双赢局面正在形成。主要表现在以下几个方面:一是粮棉     

关于建立农发行粮棉油市场信息网的设想

2001年，国务院决定进一步加快粮食流通体制改革的步伐，对部分地区的粮食购销政策作了重大调整，农发行不再是粮棉购销经营企业唯一的信贷资金来源，客户可以自由选择开户银行，商业银行也可以择优扶持粮棉油经营者。众所周知，银     

刘梅生同志在收购资金非现金结算现场会议上的讲话(摘要)

一、各行要充分认识推广收购资金非现金结算的重要意义随着粮棉油等农副产品市场的逐步放开,购销体制也相应发生了变化,个体购销经营者(经纪人)发展很快,已成为我行开户收储企业重要的贸易伙伴,我行开户收储企业向农户直接收购粮棉油等农副产品的占比逐步下降,收购模式从过去     

对超过提示付款期的银行承兑汇票持票人如何实现票据权利

近年来,银行承兑汇票作为信用工具,在商品购销中使用越来越受到企事业单位的欢迎。作为银行承兑汇票持票人的企事业单位,由于种种原因未能在法定的提示付款期内提示付款,以致有的承兑银行想方设法拒绝承兑,给持票人带来不应有的伤害。若发生这种情况,持票人应如何实现票据权利呢? 1.持票人要立即与开户银行联系,取得开户银行的理解和帮助。中国人民银行《支付结算办法》第八十八条规定:“持票人超过提示付款期提示付款的,持票人开户银行不予受理。”因此持票人要及时地与开户银行沟通,出具延误理由说明,争取开户银行受理,请求承兑银行付款业务。 2.通过开户银行办理委托收款方式(要附带有关理由说明),请求承兑银行付款。《票据法》第五十三条规定:“持票人未按照规定期限提示付款的,在     

适应粮棉流通体制改革的需要改进和完善农发行结算工作——深化粮棉流通体制改革后做好结算服务工作的调查与思考

农发行的支付结算工作,围绕粮棉油收购资金封闭管理这个中心,在执行人民银行统一结算制度的基础上,根据其业务特点,不断完善支付结算管理办法,为实现收购资金的封闭管理和安全运行发挥了重要作用。但在基本实现收购资金封闭运行的同时,农发行对企业所提供的支付结算服务质量如何?随着粮棉流通体制改革的进一步深化,企业对农发行所提供的结算服务功能、方式、种类等,有何新的要求?如何适应?针对上述问题,笔者在深入基层行进行专题调查的基础上,对农发行结算工作中的若干问题进行了     

对当前封闭管理制度建设的思考

1 当前制度建设上存在的不足1.1 存在滞后性 表现在有些制度与经济发展结合不紧,没有根据变化的新形势、新情况不断充实和完善,缺乏创新性。特别是当前粮棉市场放开条件下,粮棉企业改制后,对原有的一些信贷管理制度办法,未及时修订和补充,不少还是沿用保护价收购期间一些管理办法,如码单的核打、台帐的登记、库存的监管、货款结算方式等。而对粮棉购销市场化以及国有资本退出一般性竞争领域后,非保护价收购如何管理却不够明确具体,操作程序不够规范,造成管理的漏洞和空白。1.2 可行性不够 表现在有些制度虽然制定了,却与实际情况不相符,在执行上不尽如人意。如仓单管理办法,虽然在一定程度上能有效地规范企业行为,但在信     

市场动态

农发行出台新的粮棉油贷款管理办法·针对粮食市场全面放开后出现的新情况和新问题,联系粮棉油贷款营销与管理环境和客户基础发生重大变化的实际,农发行从加强内部管理入手,全面修订和完善《中国农业发展银行中央储备粮贷款办法》等9个粮棉油贷款管理办法,积极适应粮食市场化改革的需要,突出客户营销新理念。国务院《关于进一步深化粮食流通体制改革的意见》实施以来,农发行粮油贷款营销与管理的政策环境和客户基础发生了很大变化,贷款对象由单一的国有粮食购销企业到多种所有制形式并存,贷款支持环节由单一的购销环节逐步延伸扩大到整个粮…     

中国农业发展银行会计出纳人员上岗资格考试大纲

一、业务管理基础知识(一)农业发展银行的性质和职能1、掌握农业发展银行的性质、办行宗旨和基本职能2、掌握农业发展银行封闭管理的含义和基本要求;3、了解粮棉流通体制改革的基本内容;4.了解国家对粮棉油收储企业的财政补贴政策;     

农发行银行承兑汇票业务发展与风险防控

近年来,农发行银行承兑汇票承兑和贴现业务有了较大增长,这是客户业务经营和贸易结算的必然需求,也是银行组织资金发展业务的客观反映。近期银监部门多次对银行承兑汇票业务进行风险提示,必须引起对票据业务合规性风险的高度重视。农发行江苏省分行组成银行承兑汇票