我国保险业洗钱风险分析及监管对策

保险行业的高速发展和保险产品尤其是投资类产品的不断创新,使保险业成为犯罪分子洗钱活动的重要渠道.保险机构处于反洗钱的前沿地位,是反洗钱体系中重要而不可或缺的组成部分.在这种背景下,对保险业反洗钱问题进行研究有着重要的意义.本文主要通过新型保险产品洗钱风险和新型业务模式中的反洗钱问题进行介绍和探讨,分析我国保险业金融机构反洗钱义务,并指出其存在的问题和对策.     

FATF国际合作审查机制演变及对我国的启示

金融行动特别工作组(FATF)在2000年建立的第一代国际合作审查机制(NCCT)的基础上,于2007年成立了国际合作审查小组(ICRG)。经过多年实践,ICRG在国际合作审查方面形成了一套行之有效的作法。本文对FATF自2000年以来国际合作审查机制的基本情况和历史沿革进行了研究,并提出对我国的启示。     

日本反洗钱对策介绍与案例分析

随着金融、经济活动的国际化,金融交易手段的多样化和电子技术的高度发展,全球性的非法洗钱活动规模也日益扩大,所获的犯罪收益较轻易地跨越国境转移到他国。据国际货币基金组织统计,全球每年的非法洗钱数额已占世界各国GDP总和的2％-5％左右,高达18万亿美元,并以每年1000亿美元的速度递增,在日本估计现在一年约达1兆     

中国加入FATF的历程及未来反洗钱和反恐融资面临的挑战

FATF的职能金融行动特别工作组(FATF)是制定国际反洗钱和反恐融资标准和监督标准实施的政府间组织,于1989年7月16日根据西方七国集团的经济宣言建立,秘书处设在经合组织(OECD)巴黎总部内。目前,FAFT拥有包括32个国家和地区以及2个国际组织在内的34个成员,还有20多个观察员。     

金融机构基于洗钱风险的客户分类管理分析

一、金融机构的洗钱风险金融机构的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、操作风险、系统风险等。20世纪90年代以前,信用风险和市场风险是金融机构面临的主要风险。进入90年代以后,反洗钱国际组织——金融行动特别工作组（FATF）的成立,特别是美国9．11事件以来,随着洗钱和恐怖融资趋势的日益严峻,国际组织、各国政府、专业性机构的一系列规定都赋予金融机构以法定的反洗钱义务,防范洗钱风险逐步成为金融机构的一个监控重点。     

金融机构洗钱风险评估方法研究

<正>反洗钱金融行动特别工作组于2012年2月讨论通过《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准:FATF建议》,要求各国基于风险为本的方法,确定、评估和了解其所面临的洗钱和恐怖分子融资风险,从而实施反洗钱措施或其他打击行动缓释风险。识别并评估洗钱和恐怖融资风险是控制风险的前提,本文通过对比美国、比利时、孟加拉国金融机构洗钱风险评估方法,提出我国开展金融机构洗钱风险评估工作建议,为有效开展风险评估提供参考。     

当前我国保险业反洗钱存在的问题及对策分析

反洗钱工作是一项涉及到金融法律法规、金融政策、金融业务、金融管理、信息技术等的复杂工程。与发达国家的反洗钱工作相比,我国反洗钱工作在方式、方法、技术、广度和深度方面,仍有较大的差距。进一步完善保险行     

保险业信息披露制度的前瞻性分析

信息披露问题的提出由来已久，而保险作为特殊的行业，其信息披露制度并没有充分地体现保险行业特征。本文从现行保险业信息披露制度的局限性出发，提出了保险业信息披露所涉及的新信息，进而对保险业信息披露的方式进行实质性的创新。     

应对FATF评估的政策建议

2020年10月1日,金融行动特别工作组(Financial Action Task Force on Money Laundering,FATF)第一次公布了自FATF互评估以来我国在强化后续进程中反洗钱和反恐怖融资工作措施方面的进展情况.从第一次后续评估的情况看,虽然FATF对我国3个技术合规性指标进行了重新评级,...     

我国保险业洗钱风险分析及对策建议

保险作为一种转移、分散风险的机制,本身并不牵涉洗钱,但其内在特质属性却在一定程度上为犯罪分子洗钱提供了一定的便利务件.在分析保险业洗钱的特质因素后,本文结合我国保险业的法规建设、保险机构业务流程的管理和保险公司的特殊情况具体分析了我国保险机构面临的洗钱风险,最后从监管机关和保险机构两个角度提出了加强保险业反洗钱的对策建议.     

中国再保险业面临的问题及发展对策

再保险在国际上称为保险人的保险,是保险公司分散风险、分摊损失的最通行的做法。再保险对于分散保险经营风险,控制保险责任、稳定业务经营、扩大保险公司承保能力,促进保险业的健康发展乃至整个金融秩序的稳定具有非常重要的作用。中国再保险市场主体发展概况 1996年,在中国人民保险公     

财务再保险的兴起及对我国保险业的启示

财务再保险这个崭新的名词。最近几年间忽然成为国际保险与再保险业的重要论题。在过去的几年里．美国与欧洲的国际知名保险公司相继因涉嫌滥用财务再保险合约为其他公司或自身粉饰财务报表而受到司法调查。这提示我国的保险公司尤其是已经上市或者拟上市的保险公司，很有必要对财务再保险这种非传统的再保险安排方式进行较为深入的研究。     

新会计准则对保险业会计核算的影响

为与国际化会计准则趋同和接轨,体现和适应我国近年经济改革的实际国情和发展趋势,2006年2月,财政部发布了新企业会计核算准则,包括基本准则和38项具体准则。同年,中国保险监督委员会发布了《关于保险业实施新会计准则有关事项的通知》,随后并下发了《保险行业新会计准则实施指南》,要求全行业从2007年1月1日起实施新会计准则。     

浅析电子货币的洗钱问题

将洗金钱融定行义动为特:“别凡工隐作匿组或(掩FA饰T犯F)罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移,或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任,均属洗钱行为”。常见的传统洗钱方法主要有货币走私、利用金融机构洗钱和利用非金融机构洗钱。然而随着金融的     

金融机构基于风险的反洗钱机制分析与建立

近年来,国际社会在反洗钱实践中,已经形成了比较成熟的“风险为本的方法”原则体系。目前,英国、美国和澳大利亚等国家在金融业反洗钱制度设计和实践中已经贯彻该原则。金融行动特别工作组（FATF）也于2007年6月颁布了“基于风险的反洗钱／反恐融资方法指引”。如何适应当前国际国内反洗钱形势需要,探索建立基于风险的反洗钱机制,     

境外发达国家和地区保险业反洗钱立法分析及对我国的借鉴

目前,我国已建立起比较健全的、以"一法四令"为核心的反洗钱法律法规体系,反洗钱工作基本实现了有法可依,反洗钱监管理念正从"合规为本"向"风险为本"转变。由于"一法四令"制定时间较早,更多体现"合规为本",而非"风险为本",导致保险业反洗钱相关立法需要适应监管理念调整进行相应完善。以不同类型的保险产品洗钱风险评估结果为基础,深入研究境外发达国家和地区保险业反洗钱立法情况和FATF及IAIS对保险业反洗钱相关建议和要求,并结合中国保险业反洗钱立法实际,对完善我国保险业反洗钱立法提出政策建议。     

基层保险业反洗钱工作的难点及对策

2007年1月1日颁布实施的《中华人,民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》）对应履行反洗钱义务的金融机构范围作了具体界定,将证券公司、期货经纪公司、保险公司均纳入了反洗钱预防和监控体系。通过我们对当地保险业金融机构履行反洗钱义务情况的调查,发现保险业金融机构在履行的反洗钱义务方面还存在着一些不容忽视的问题,应给予关注并予以解决。     

浅析目前保险业潜在的洗钱风险点及对策建议

近年来银行业实施日益严格的反洗钱措施,利用银行系统进行洗钱的难度和成本增加,洗钱者转而寻找反洗钱措施宽松的其他行业,保险业因其自身的特点导致洗钱风险在不断增加,成为犯罪分子觊觎的又一对象。为了有效防范洗钱的风险,打击洗钱活动,发达国家的反洗钱监管部门普遍加强对保险业反洗钱监管,2007年,     

FATF钻石行业风险指引及对我国反洗钱工作的启示

2014年1月,金融行动特别工作组（FATF）与国际金融情报组织埃格蒙特集团联合发布报告《钻石贸易洗钱与恐怖融资》,旨在提醒各国应对钻石行业洗钱与恐怖融资（以下简称洗钱）风险给予足够重视。报告指出,过去十年间,钻石交易中存在大量洗钱活动,钻石行业逐渐成为当前犯罪分子洗钱的避风港。2013年我国上海钻石交易所钻石交易量已高达8022.96万克拉,交易金额累计43.27亿美元,我国已成为全球第二大钻石消费国及国际重要钻石加工中心,亟需对钻石行业开展反洗钱监管。本文对报告内容进行提炼,结合我国钻石行业加工、销售等环节的现状,分析了我国开展钻石珠宝业反洗钱工作面临的困难,并提出相关建议。