从西方国家抵押贷款管理谈我国企业转制中的逃债行为及对策

近年来,随着我国经济体制改革不断深入,企业制度改革的进程日益加快,许多企业,特别是经济发达地区的企业为了调整产业结构,盘活资产存量,采用兼并、合营、分立、转让等方式,使原来处于闲置或很少使用的固定资产和其他资产,通过有偿转让等形式,收回资金投到重点产业和部门。这对调整产业结构,使企业资产得到有效利用,起到了积极作用。但是,有些企业钻法律不配套、法制不健全的空子,借转换机制之机,以甩掉包袱、轻装搞活为由,采取多种形式悬空银行贷款,有意逃避银行债务,致使大量银行信贷资产流失。据抽样调查,自1994年企业改制在全国范围内推开,全国的改制破产企业中,银行对企业的债权一般占70％左右,而通过改制、破产等形式损失的银行贷款占银行信贷资产的40％以上。据国有资产管理局清产核资办公室对一万户预算内企业的调查,40％的企业资不抵债。更令人担忧的是,这些贷款大部分已在企业改制中被架空,目前全国仅信用社贷款就有几千亿元的资金没有着落。     

银行信贷资产流失因素及避险对策的分析

<正> 一、信贷资产流失日趋严重 根据抽样调查,我国国有商业银行的资本结构中,90％为贷款所占用,其中30％以上为坏帐,1993年末全国银行26461亿贷款存量中,约有5280亿元处于有帐无实,而1994年末全国国有银行余额为29327.83亿元,其中居民储蓄占54％,这表明银行的钱是通过社会聚集的,大量的呆帐已影响了经济的良性循环与商业银行的健康发展,不解决信贷资产的死滞,更会造成社会问题。透视当前企业的负债,明显呈单一化、高负债、包袱重、效益低的格局。据统计企业自有资金只占8.5％,约27.6％的企业资产负债总额高于资产总额,与企业负债主要对应的银行信贷资产已不堪重负,在这样形势下,企业追逐银行资金仍呈扩张趋势。     

欧元区

欧元区银行在美资产降1／3自五年前金融危机爆发以来，欧元区各银行已从美国大举撤退，在美国资产减少三分之一强。通过银行破产、资产减记及贷款与业务部门出售，欧元区银行在美资产从2007年9月的1．51万亿美元峰值大幅减少5400亿。     

企业转制要防范银行信贷资产风险

一、企业转制中银行信 贷资产风险的表现形式 (一)破产解体,摆脱与银行的借贷关系,逃避银行债务。由于我国企业的破产法律不够完善,很多地方的企业破产不规范,借破产之机转移、变卖财产,把负债包袱甩给了银行,使银行信贷资产蒙受巨大损失。具体表现为:一是先分立后破产,将企业的一部分资产转移或分离出去,组建新的经济实体,而把主要债务留给已掏空的“企业”去申请破产。二是破产清算不规范,随意侵占和压价处理破产财产,损害银行等有关部门利益。三是一些中介机构并非站在公正的立场去评估企业资产,而是     

欧元区SSCI

欧元区银行在美资产降1／3自五年前金融危机爆发以来,欧元区各银行已从美国大举撤退,在美国资产减少三分之一强。通过银行破产、资产减记及贷款与业务部门出售,欧元区银行在美资产从2007年9月的1．51万亿美元峰值大幅减少5400亿。     

广州农商银行：“微小贷”服务大市场

广州农商银行的前身是始建于1951年、至今已有六十多年发展历史的广州市农村信用合作社，于2009年12月份成功改制为广州农商银行股份有限公司，截止2011年末，该行资产总额达到2737亿元，村矿余额突破2100亿元，贷款余额近1200亿元。实现经营利润503亿元。 “我们立足南粤大地，坚持服务中小微企业，并为此出台了一...     

银行收贷困难的原因及化解办法

贷款是银行最重要的资产,是银行利润的重要的来源。如果大量贷款不能回收,必然致使金融机构大量债权悬空,信贷资产质量下降,国有资产流失,银行经营陷入困境。事实上,我国许多银行信贷质量低下,银行收贷困难,贷款有去无回已成为不争的事实。如1996年我国国有银行的不良资产比重已高达25％,1998年则又增加了两个百分点,均大大超过法律允许的15％的限度。认真研究解决银行收贷困难问题,已成为当务之急。     

银行转制路上的三个“卡”

银行转制路上的三个“卡”文／张树春由于货款的发放和收回相脱节引发的银行信贷资产风险加剧的问题，已成为专业银行向商业银行转化的一大障碍，引起了经济界特别是金融界的关注。有资料显示，目前我国各家银行贷款总额达到３５０００亿元，其中风险贷款占１５％以上，即...     

资产评估在银行业务中应用研究

随着资产评估的不断发展以及现代金融业务的不断拓展，资产评估在银行业务中运用越来越广泛，在信贷资产业务方面尤其是抵押贷款业务方面起着举足轻重的作用。信贷资产质量是银行的生命线，其好坏程度直接影响到银行的经营效益和金融资产的安全。银行信贷业务的整个过程都需要知道借款人的具体财产及个人状况，资产评估能帮助银行摸清借款人的真实情况。本文就资产评估的技术方法，资产评估银行信贷业务中具体运用和具体问题以及对银行信贷业务的现实意义等方面阐述相关问题。     

银证合作推动我国住房抵押贷款证券化

随着我国城镇住宅制度改革的深入，住房金融市场上公积金贷款供不应求，商业银行可贷资金不容乐观。据统计，到２００１年底，仅商业银行个人住房抵押贷款余额就高达５５９８亿元，比上年同期的３３０６亿元增长了６９．３２％，占银行各项贷款余额的６．９％。根据国际经验，当住房抵押贷款占全部贷款比重达到了一定程度时，就会有证券化要求。中国人民银行副行长吴晓灵认为，住房抵押贷款证券化是银行信贷资产证券化的一个切入点，目前面临的形势已经不是“可行与否”的问题，而是“如何证券化，怎么操作、分几步走”的问题；由于“一步到…     

完善抵押担保 防范信贷风险

日前,不少企业经营不善,明亏、暗亏、潜亏都不同程度存在,不合理资金占用逐年提高。以山西阳泉为例,据抽样调查,至今年6月末,全市70户重点工业企业三项资金占用已达8.6亿元,占到银行全部贷款的35％,严重影响到银行的资产质量。有的行流动资金贷款逾     

新开业银行房贷营销工作新思路

2003年沈阳市个人住房贷款计划新增41亿元人民币（其中公积金住房贷款11亿元)，年末余额将达到182亿元。这表明各家银行正在或已经做了资产结构调整，将个人住房贷款资产业务作为一项战略性工作来抓。那么，房贷市场的竞争将更加激烈。对于新开业银行来讲，如何将房贷业务做大、做强，并防范信贷风险，就成为一个严峻的课题。下面，就近期新开业银行房贷营销工作谈几点看法。     

基础设施项目贷款证券化信托模式研究

我国基础设施贷款在银行信贷资产中占比较大，银行将部分基础设施贷款进行证券化，不仅可以使银行达到改善资产结构、增强资产流动性等目的，而且还可以为基础设施贷款提供新的资金来源。我国资产证券化试点工作的开展，资产证券化管理办法的出台，探索出信托模式实现资产证券化的可行机制。本文以此为契机，提出提出基础设施贷款证券化的信托运作模式。     

借鉴国外农村合作金融经验 加快我区农信社发展

2006年，广西壮族自治区农村信用社取得了长足的发展，存款余额超过700亿元，贷款余额将近500亿元，市场增量均排名全区同业第一。但是与国外农村合作金融机构的发展相比，无论是发展规模、规范管理还是服务水平仍相距甚远。比如，被称为合作金融机构典范的荷兰合作银行截至2004年末总资产已达4750亿欧元，其总资产和一级资产在全球大银行中均排名30位以内，     

青岛农商银行招聘公告

青岛农商银行作为青岛市服务范围最广、营业网点和从业人员最多的地方法人银行,扎根城乡,服务地方,现已成为区域内服务"三农"的主力银行、城乡统筹的主办银行、中小企业的伙伴银行和城乡居民的贴身银行。现有营业网点342家,从业员工5000余名,资产总额1456亿元,存款规模1201亿元,贷款规模862亿元,在英国银行家杂志《The Banker》2014年发布的全球千家银行机构中位列495位。在中国企业联合会、中国企业家协会2014年联合发布的"中国服务业企业500强"中,青岛农商银行位居279位,在全国入选银行机构中位列28位,在国内入选地方银行中位列13位,在山东入选银行机构中位列第1位。因管理和发展需要,现向     

品牌质押的尴尬

价值6亿元的品牌资产对贷款银行来说，还是不够。他们拒绝为“恒源祥”提供以品牌资产为质押的贷款，尽管这是人尽皆知的驰名品牌。谨小慎微的银行似乎更实际：品牌是看不见、摸不着的东西，尤其在还款风险显露出来时，银行需要的可不是一个标牌之类的东西。在国内传统信贷业务中，银行一律将无形资产拒之门外，对企业来说，一笔价值不菲的无形资产有时显得空洞无味。     

商业银行要切实提高信贷资产质量

随着我国金融体制改革的逐步深化，专业银行向国有商业银行转化的进程不断加快，实现信贷资产的效益性、安全性和流动性已成为商业银行经营追求的主要目标。而影响这一目标能否实现的决定性因素是银行信贷资产质量的高低。一、信贷资产质量低下的成因国有商业银行信贷资产质量低下的状况是经济、金融运行中出现的诸多矛盾的归结和突出反映，既有企业和银行自身的原因，也与经济环境和经济政策有关。概括为以下几个方面：从经济环境方面看：1、地方政府行政干预，使银行经营缺乏自主权。譬如，前几年政府干预发加了大量的“清欠贷款”、“安…     

对民营高新技术企业现阶段发展问题的分析及对策研究

一、民营高新技术企业已成为我国经济发展的重要力量 1．民营高新技术企业一直保持快速增长势头，有力地支撑了国民经济较快发展 统计资料表明，目前我国民营经济高新技术企业已从1993年的26000家上升到2001年的100000余家；固定从业人员也由99万人增加到700多万人；技工贸总收入由790亿元增加到14390亿元；资产总额已达2．4万亿元；企业平均资产规模达到2400万元，在全国工业总产值的比重已达10％。特别是近几年来，民营高新技术企业的技工贸总收入、上缴税金、出口创汇三项经济指标均保持了较高增长速度，令人鼓舞。     

我国中小商业银行发展探析

我国中小商业银行近年来发展迅速。实力不断增强。根据统计，截至2003年末，全国股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社等中小商业银行的资产总额、存款余额和贷款余款分别达到54603亿元、46201亿元和32358亿元。在全部银行类金融机构中的占比分别达到20．04％、21．52％和19．37％，三类机构2003年度实现账面利润合计达199亿元。其市场份额与赢利能力近年来均获得较大提高。由于我国中小商业银行的历史短、起步晚、资产规模小，在发展中还面临着一些问题。     

流动资金周转慢的原因及对策

近几年来,银行流动资金贷款不断大幅度增加,据统计,到1990年底我国全社会流动资金存量约19000亿元,但在流动资金存量总额中,年度周转总量仅有47500亿元左右。企业自有流动资金贷款占全部新增贷款的70％。尽管如此,企业仍感流动资金紧缺。造成这一问题的原因固然很多,但在很大程度上是由于企业流动资金大量沉淀、呆滞或周转慢所致。本文仅就流动资金周转慢的原因及对策作以探讨。 (一) 目前,我国企业流动资金周围慢的主要表现: 第一,流动资金增量不断涌入,流动资金存量不断沉淀。1990年全国工商企业累计增加银行贷款1100亿元,比上年多增加320亿元,是历史上增长最多的一年,但资金被企业流通环节大量占压、沉淀或