中关村联手八大银行50亿元养“瞪羚”

<正> 在中关村科技园区的万余家企业中,能够称得上“瞪羚企业”的高成长企业多达647家,这些企业对中关村经济总量的贡献超过40％,但这个精英群体的多数仍旧面临着贷款无门、发展受制的难题。记者近日从中关村科技园区管委会获悉,他们正与国内的开发、工商等八大银行联手启动“瞪羚计划”,为这个极其重要的群体开通一条担保贷款绿色通道,届时     

金融企业“帐外帐”从何而来

一、假借企业之名放贷设置"帐外帐"。即以企业名义借贷立据,占用信贷规模,转移资金存入"帐外帐"。若干年后,贷款作为"呆帐"逐渐以呆帐准备金核销。这类贷款的特点:一是支出贷款时直接支取现金或由企业出面支取现金;二是不计息,计息表中的贷款余额不含此贷款。二、截留贷款利息收入设置"帐外帐"。截留的贷款利息收入有三种:一是将某笔贷款或某单位的贷款利息收取后直接存进"帐外帐",这类贷款单位一般是贷款规模较小的单位,不易被检查监督人员所重视、发现;二是将超期贷款的加罚息收入转入"帐外帐";三是将擅自提高贷款     

仅靠降低利率不能使企业走出困境

<正> 在现阶段讨论如何搞好大中型企业时,众多企业界和金融界的专家学者都认为银行利率过高,企业的负担过重,故此降低银行利率则是企业摆脱困境的办法之一。在1990年曾两次下调贷款利率的基础上,1991年4月份又一次大幅度下调了贷款利率。尽管如此,目前仍有呼声要求银行继续下调贷款利率。那么,当前银行的贷款利率水平真的偏高吗?如进一步降低贷款利率就能有效地缓解目前企业的困难吗?对此笔者有不同看法。     

关系型借贷、债券融资与企业贷款成本——基于信息与竞争机制视角的研究

运用2000—2015年我国上市公司数据样本,实证研究了关系型借贷、债券融资对企业贷款成本的影响,研究发现：（1）关系型借贷关系有助于企业获得成本较低的银行贷款;（2）债券融资使得企业贷款成本得到有效降低。其中通过信息效应降低信息不对称并缓解逆向选择与道德风险是关系型借贷和债券融资影响企业贷款成本的共同机制;竞争机制是债券融资影响贷款成本的另一重要机制,企业债券融资增加了企业直接债务融资渠道,导致融资供给端的竞争加剧,降低了企业贷款成本。     

金融企业帐外固定资产问题不容忽视

今年我们对某金融企业资产、负债、损益和效益审计中,查出该企业帐外固定资产1100余万元。其中,属于1994年清产核资前累计发生的帐外固定资产714万元,清产核资以后新发生的帐外固定资产397万元。新发生的帐外固定资产主要采取了三种方式:一是所辖各银行办事处之间互相贷款,贷款后以企业名义转入存款户,再以企业名义支付用于购建固定资产;二是通过所办经济实体在基层办事处贷款,帮助承建固定资产;三是由支行基建科在基层办事处贷款直接用于购建固定资产。由于购     

国外扶持中小企业大观

<正> 美国:美国的小企业管理局向中小企业提供三方面的资金援助。一是担保贷款,也可直接向企业发放贷款;二是协调贷款,包括地方开发公司贷款和季节性贷款;三是鼓励和资助建立小企业投资公司,专门向具有较高风险而难以从一般渠道获得投资支持的小企业提供投资及长期贷款。     

浅议我国小微企业贷款

小微企业贷款是新兴的贷款。出于银行拓展业务和扶持小微企业的考虑,该贷款受到了人民银行和国务院的大力支持。然而,小微企业贷款在我国发展仍有一定阻力。该文基于这一现实,分析了小微企业的作用和贷款的现状,阐释了该贷款难以迅速发展的原因,并提出了改进建议。     

警惕贷款超期限“展期”

︽贷款通则︾规定¨﹃短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过３年。﹄﹃借款人未申请展期或申请展期未得到批准’其贷款从到期日次日起’转入逾期贷款账户﹄。贷款展期是银行放贷和企业经营中的正常现象’但是在实际操作中存在超出︽贷款通则︾规定的展期期限的违规违纪行为。其原因主要有以下几方面¨一是企业在资金使用紧张情况下’货款回收缓慢’还贷无望’要维持企业的正常经营’贷款展期成为企业的重要融资方法。二是基层行无力盘活其不良资产或隐瞒不…     

我国企业将实行贷款证制度

中国人民银行近期决定在企业实行贷期证制度。贷款证是企业向国内各金融机构申请办理贷款的证明书,由中国人民银行审核批准后颁发,凡具有贷款条件的企业均可申请办理贷款证。但在申办时,必须交验企业运营的各种文件。每个法人企业只能领取一本贷款证,企业到银行申请贷款时,必须出示贷款证,没有贷款证,各     

创业企业信贷融资担保体系构建探讨

一、创业企业信贷融资困境:信贷配给信贷配给是指在确定的贷款利率条件下,信贷市场上商业贷款的需求超过供给,商业银行通过非价格手段,部分地满足贷款需求的一种市场行为。它包括两种情况:在所有贷款申请人中,一部分人得到贷款,另一部分人被拒绝,被拒绝的人即使愿意支付更高的利息也不能得到贷款;另一种情况是申请人的借款要求只能部分地被满足。在间接融资方式下,创业企业向银行进行资金借贷,     

金融企业信贷资产问题审计探析

金融业对国民经济发展起宏观调控和经济杠杆作用,体现在信贷资金运营上。这方面的问题,构成了审计监督的重点内容。从对一家金融企业审计情况来看,非正常贷款仍是金融企业亟待解决的重要问题。一、非正常贷款比率高,信贷结构不尽合理通过审计,我们发现某行信贷资产风险度很高。主要问题是非正常贷款比率较高,1994年末人民币非正常贷款为12.5亿元,非正常贷款中,逾期贷款12.2亿元,古非正常贷款的96.8%(其中逾期一年以上的有6.6亿元)。非正常贷款主要分布在外贸进出口企业,1994年末非正常贷款余额为9.9亿元,占79.21%,催收贷款大部分是1988年前后发生的贷款、属于难以收回的呆滞贷款,其中有四户企业贷款余额为3678万元,而     

抓住金融审计重点 提高审计工作水平

金融是现代经济的核心,是国家宏观调控的重要杠杆,同时又是一个高风险的行业。随着经济全球化的发展和我国加入WTO,对我国金融业的影响和冲击日益明显,金融安全问题越来越重要。 一、要把握金融审计的重点 (一)开展风险贷款审计。目前逾期、呆滞、呆账贷款急剧膨胀,其显形和隐形风险严重威胁国有商业银行的生存和发展。风险贷款的成因:一是企业领导人素质差,管理不善:二是企业重复引进、盲目上新项目;三是企业逃废银行债务;四是银行自身     

银行政策性业务分开管理新探

<正> 一、不宜设政策性银行在我国现阶段,国家专业银行仍然是政策性银行,但同时又实行企业化管理。由于目前我国经济运行机制尚不完善,专业银行政策性贷款与经营性贷款统一管理存在许多问题和矛盾,主要表现在:政策性亏损掩盖经营性亏损;政策性贷款与经营性贷款相互挤占;信贷资金财政化。这些问题不仅给专业银行企业化改革带来很大难度,对整个金     

解决工商银行非正常贷款的思考

工商银行的非正常贷款是困扰银行经营和企业发展的一个难题,也是专业银行向商业银行转轨过程中的一大障碍。笔者根据市计调查的情况,试作一些分析,并提出解决这一问题的思路。据对我省工商银行的调查,非正常贷款占贷款总规模的45.6%。从行业上划分,国营工业的非正常贷款为45.5%,占国营工业贷款余额的51.1%;商业企业的非正常贷款占12.8%,占商业贷款余额的64.7%:集体工业占17%,占集体工业贷款余额的75.6%。从企业占用作正常贷款的形态看,主要是:‘三角债’占用占23.4%;企业亏损和亏空占用占35.67%;产品滞销积压占用占13.6%;投资项目未发挥效益,设备闲置占用占4.6%,非正常贷款的单位点多面广,占用量大,严重影响了银行信贷资金的正常营运。     

《封闭贷款管理暂行办法》出台

<正> 为规范封闭贷款管理,积极支持亏损严重的国有工业企业培育新的盈利增长点并逐步走出困境,中国人民银行、国家经贸委、国家计委、财政部和国家税务总局近日联合下发了《封闭贷款管理暂行办法》,对封闭贷款的条件、审核程序、管理方式等作出了统一规定。为方便规范和指导各地更好地开展这项业务。暂行办法规定,封闭贷款的对象为资产负债率高、亏损严重,按照正常条件不能取得银行贷款,但政府已决定救助并采取救助措施的国有工业企业。只要其部分产品有市场、有效益,能够保证贷款在采购、生产、库存、销售的整个环节中封闭运行,就能得到银行封闭贷款的支持。这一办法明确指出,封闭贷款是一种针对特定目标,按商业性贷款方式操作的特殊的商业性贷款,由商业银行自主审核发放,不是政策性贷款。为有效地保全银行信贷资产,暂行办法对封闭贷款的运     

拓宽科技融资渠道

科技型中小企业融资问题分析科技型中小企业的融资渠道为了满足技术创新与企业发展的融资需求,科技型中小企业需要利用多种渠道筹集资金。具体分析,主要包括以下几种:一是自筹资金;二是直接融资;三是间接融资;四是政策性融资。自筹资金包括企业主个人财产、合伙人或股东的自有资金,以及向朋友借用的资金,还包括企业经营性融资资金(包括客户预付款和供应商的分期付款等);直接融资是指以债券或股票的形式公开向社会筹集资金,也包括引入风险投资资金;间接融资主要包括各种短期和中长期贷款,贷款方式主要有抵押贷款、担保贷款和信用贷款等;中小…     

关系型贷款视角下的中小企业融资问题研究

关系型贷款是银行金融机构基于与企业的长期交易往来,获取的关于企业本身及其投资人的私人信息而对企业提供的一种融资服务。关系型贷款有助于提高融资效率;可以有效解决中小企业的融资困难,改善其资金短缺状况;可以降低银行的信息成本,获得高额回报。在我国发展关系型贷款既存在有利因素,如良好的社会文化背景、良好的社会经济条件和有益的实践探索;也面临着诸多不利因素,主要包括:中小企业自身素质不高、融资市场体系不完善、非正规金融发展欠规范。为此,我国的中小企业应当加强自身素质修炼;金融机构应当推进业务创新;政府层面应继续推进利率市场化改革,建设多层次资本市场体系,为关系型贷款在我国的推行和发展创造良好的条件。     

信用担保遭遇尴尬

信用担保业的试点一出现,就引起了业界的强烈关注。无论是企业,还是信用担保机构本身,都对这一行业的前景充满了乐观的期待。然而——信用担保业的出现,多少缓解了中小企业贷款无门的难处。如果说银行是资金持有人和企业之间沟通的纽带,那么信用担保机构就是银行与企业,尤其是广大中小企业之间的融资纽带。一方面,企业可以通过担保机构获得急需的银行贷款;另一方面,银行则因为担保机构的介入降低了借贷风险;而担保机构本身,则凭借着对风险的评估和控制,获取佣金。这对三方来讲,都是莫大的好事。     

引进外资的几种形式

一.直接贷款.是指国内企业为吸引国外资金,向境外投资者贷款.一般外方投资者先以其外汇抵押,取得人民币贷款,然后转贷给国内企业,获取人民币利息收入.外国投资者和中国银行之间互不收取利息,贷款期届满后外国投资者向中国银行还回等额人民币,换回抵押的外汇.必须指出的是:向境外直接贷款,必须经过国家有关部门批准,然后纳入外债计划.二.兴办三资企业.三资企业包括;中外合资企业,中外合作经营企业和外商独资企业.中外合资企业,是中外双方根据协议,以认股的形式各投入一定的比例的资本而建立的具有中国法人地位的有限责任公司;中外合作经营企业,     

呆账准备提取有关问题的规定

一、专项准备的计提比例由金融企业根据贷款资产的风险程度和收回的可能性合理确定,如果正常类贷款有风险,也可计提专项准备,计提比例可根据其风险状况自主确定。金融企业以前对正常贷款计提的贷款损失准备是根据其风险状况在成本中列支的专项准备,不具有一般准备的性质。金融企业