中国上市银行公司治理对其绩效影响的实证研究

商业银行的重要地位和行业特殊性要求加强银行公司治理,提升银行经营业绩。本文利用我国十家上市银行201至—2012年三年间的数据,对银行公司治理和绩效间的关系进行实证研究,发现监事会的规模和独立董事比率对于上市银行的不良贷款率有很显著的抑制作用,而股权结构因素对银行绩效的影响并不显著。     

境外战略投资者持股比例对中国商业银行绩效影响研究

本文选取28家国内银行1995-2008年的面板数据,研究引入境外战略投资者持股比例对我国银行盈利能力、资产质量、稳定性、资产配置能力、创新能力、公司治理等经营层面的影响。研究结果显示,境外战略投资者的持股比例提高有助于提升银行贷款质量和改善公司治理,但境外战略投资者持股比例对银行盈利能力、稳定性、资产配置能力、创新能力影响并不显著。境外战略投资者持股比例对不良贷款率和存贷比的影响呈U型,该比例在达到一定水平(拐点)后会增加银行的贷款投放,而在增加银行贷款投放的同时不良贷款率也会增加。     

跨区域发展战略对商业银行市场绩效影响的实证研究

本文以沪深两市上市商业银行为样本,选用资产收益率作为公司绩效的衡量指标,就跨区域经营对银行绩效的影响进行实证检验。本文的研究表明:在我国跨区域经营与资产收益率呈正相关关系,并且这些相关关系在用不同的多元化衡量方法和加入控制变量后仍然显著。研究表明,商业银行按一二三线城市类型分散布局更可取,跨区域发展市场绩效与银行资本规模存在正相关关系。     

跨区域发展战略对商业银行市场绩效影晌的实证研究

本文以沪深两市上市商业银行为样本,选用资产收益率作为公司绩效的衡量指标,就跨区域经营对银行绩效的影响进行实证检验.本文的研究表明:在我国跨区域经营与资产收益率呈正相关关系,并且这些相关关系在用不同的多元化衡量方法和加入控制变量后仍然显著.研究表明,商业银行按一二三线城市类型分散布局更可取,跨区域发展市场绩效与银行资本规模存在正相关关系.     

我国商业银行经营绩效影响因素的实证分析

本文以我国22家商业银行2007~2011年的面板数据为样本,运用随机效应模型,对商业银行经营绩效的影响因素进行了实证研究。实证结果表明,从银行自身来看,银行的资本充足率、存款与总资产的比率与经营绩效成正相关关系,而成本收入比、不良贷款率则对经营绩效具有负面影响。从宏观因素来看,实际GDP增长率与经营绩效负相关。在引入股权结构以后,发现国有控股商业银行的平均总资产收益率明显高于股份制商业银行。     

商业银行“去杠杆”与经营绩效的实证研究

本文基于我国16家上市商业银行2010-2017年的相关财务指标和杠杆率数据,建立多元回归模型,实证检验了杠杆率等因素对商业银行经营绩效的影响效果。研究结果表明:资产总额、基本每股收益增长率、营业利润率与经营绩效呈正相关,杠杆率、不良贷款率、拨备覆盖率、管理费用率、存贷比与经营绩效呈负相关。基于此,提出在"去杠杆"的大背景下提高商业银行经营绩效的相关措施。     

上市对商业银行绩效的影响——基于经济增加值法的分析

上市是商业银行补充资本和提升治理水平的重要方式。本文运用经济增加值法评价商业银行绩效的基础上,运用随机效应模型分析上市对商业银行绩效的影响。研究发现:上市能够显著改善商业银行的绩效。这主要是因为通过上市,商业银行能够提高资本充足率、提升公司治理水平,为商业银行的规模扩张和成本控制产生积极影响,进而改善商业银行的经营绩效。     

基于DEA模型的农村商业银行经营效率及影响因素研究——以湖南永州为例

使用DEA模型和Tobit回归模型,对永州市6家农村商业银行经营绩效进行评价,并从银行信贷质量、市场集中度、创新程度、资源配置能力、股东投资比例、收益成本情况6个层面考察农村商业银行经营绩效的影响因素。实证分析发现:改制有助于提高农村商业银行经营绩效;农村商业银行经营绩效均与不良贷款率呈显著负相关、与存贷比正相关、与权益比率负相关、与资产费用率负相关,由于内部管理水平不足,经营绩效与市场份额、创新能力影响方向不一。     

会计学视角下的商业银行治理绩效分析

纵观我国银行业改革开放的发展历程,公司治理始终是其改革发展的"主旋律"和"关键词"之一,其对银行业整体竞争力的提升起着不可或缺的作用.站在新的历史起点上,从会计学的视角深入研究我国商业银行治理绩效及其影响因素进而提出相对的政策建议具有十分重要的理论意义和政策含义.因此,本文首先从会计学视角对商业银行治理绩效的概念进行了界定,然后研究了我国商业银行治理绩效的影响因素,最后在上述基础上提出了改善我国商业银行治理绩效的有关措施.     

上市商业银行盈利能力影响因素的研究——基于面板数据模型的实证检验

盈利能力是商业银行生存和发展的基础,提高商业银行盈利能力,对促进银行业健康稳健地发展具有极其积极的意义。本文以我国14家上市商业银行2004-2010年的相关数据为样本,运用数据面板模型,对商业银行盈利能力及其影响因素进行实证研究与分析。分析结果初步显示,银行的资本实力、资产充足率、流动性以及资产费用率均与盈利能力成正相关关系,而不良贷款率、信贷规模则对盈利能力有负面影响。最后,结合上市商业银行的具体特征和实际发展情况,有针对性地提出提升商业银行盈利能力的对策。     

我国上市商业银行治理绩效的实证研究——来自沪深两市的经验证据

本文使用我国沪深两市14家上市商业银行作为研究样本,使用其2007年度财务报告数据,运用最小二乘估计（OLS）方法,从股东、董事会和高级管理层这三个维度出发,对公司治理与经营绩效（ROA、NPL）之间的关系进行了实证分析。结果表明,国家控股、股权集中度和战略投资者对银行公司治理绩效不存在显著影响;内部执行董事比例、高管薪酬与其经营绩效负相关;而高管持股和经营绩效则存在正相关关系。     

基于因子分析的中国商业银行经营绩效评价研究——来自2010—2011年上市银行的经验证据

构建科学、高效的商业银行经营绩效评价体系,对于改进我国银行业整体经营绩效,从而提升我国银行业的核心竞争力,具有非常重要的理论与现实意义。对此,文章从现金流生成视角,设计了反映商业银行全面经营绩效的评价指标,主要包括上市直接融资能力、贷款管理能力和表外业务运营能力三方面内容,并选取我国国内主板市场的16家上市银行为样本,运用SPSS中的因子分析方法,对我国上市银行全面经营绩效评价进行了实证分析,并给出了相关政策建议。本研究成果将重塑我国商业银行经营绩效的评价机制,从而为更好地指导我国银行业的科学化实践提供了重要的理论依据与决策参考。     

上市商业银行盈利能力影响因素的研究——基于面板数据模型的实证检验

盈利能力是商业银行生存和发展的基础,提高商业银行盈利能力,对促进银行业健康稳健地发展具有极其积极的意义。本文以我国14家上市商业银行2004-2010年的相关数据为样本,运用数据面板模型,对商业银行盈利能力及其影响因素进行实证研究与分析。分析结果初步显示,银行的资本实力、资产充足率、流动性以及资产费用率均与盈利能力成正相关关系,而不良贷款率、信贷规模则对盈利能力有负面影响。最后,结合上市商业银行的具体特征和实际发展情况,有针对性地提出提升商业银行盈利能力的对策。     

我国上市商业银行治理结构、市场竞争与经营绩效的实证检验

本文以14家上市银行的数据为样本进行实证分析,结果表明：银行的公司治理与市场竞争对于提升银行经营绩效具有彼此加强的作用,银行的市场竞争与公司治理在影响经营绩效中具有显著的交互作用。因此,关注银行市场竞争与公司治理结构的作用,有助于进一步改善银行经营绩效、提升银行的竞争力。     

引进境外战略投资者对我国商业银行公司治理影响的实证研究

目前,我国银行领域出现了一个十分引人瞩目的现象：大中小商业银行通过出让部分股权,纷纷引进境外战略投资者,形成了商业银行引入战略投资者热潮。从理论上来说,商业银行积极引入境外战略投资者,不仅意在帮助实现股权结构的多样化,提高资本充足率,帮助银行境外募资上市,还在于可以促进我国中资商业银行改善公司治理结构、不断完善和促进中资商业银行风险管理和内部控制、提高商业银行业务和产品创新能力、促进中资银行国际化水平的提升、进一步强化国有商业银行的经营约束机制。境外战略投资者入股中资银行后是否能够帮助完善商业银行公司治理,这将成为本文的研究重点。     

境外战略投资者对我国商业银行的影响:2002-2007

本文以2002-2007年在我国A股市场上市的商业银行为样本,利用面板数据研究境外战略投资者能否改善中资银行的经营效率。结果发现:引进境外战略投资者在改善我国商业银行的成本效率、提高资产质量、增加资本充足率方面的作用还不显著,而且对我国商业银行的盈利能力有一定的负面影响;引入单家外资战略投资者的效果要好于引入多家;在现行参股比例的制约条件下,外资持股比例越高,商业银行的经营绩效反而越差。考虑到国有商业银行的特殊性,将这些银行从样本中除去之后,结论不变并且显著性更强。     

商业银行资本结构与风险承担的实证分析

本文通过研究商业银行风险承担来衡量目前我国商业银行的风险行为,并依据我国商业银行的实证数据,得出银行的资本结构、不良贷款率以及实际GDP增长率与其风险承担呈正相关关系,上市银行与未上市银行没有显著区别,资产规模无显著影响的结论。     

商业银行非利息收入、收入结构多元化与经营绩效

本文使用2011-2020年我国38家A股上市银行数据,按照前五大业务占比构建赫芬达尔指数,用于衡量商业银行收入结构的多元化水平.同时,通过建立动态面板数据模型,采用两步系统GMM方法,估计商业银行非利息收入和收入结构多元化对经营绩效的影响.实证结果发现,银行非利息净收入占比提升,能够提高净资产收益率;收入结构多元化水平提升,能够降低净资产收益率的波动性和不良贷款率.本文进一步将商业银行分成四类,通过LSDV方法进行分组估计发现,国有大型银行的非利息净收入占比和收入结构多元化水平的提高,均可提高风险调整后的总资产净利率;股份制商业银行收入结构多元化水平的提升,可降低净资产收益率的波动性;城市商业银行非利息净收入占比提升,会降低风险调整后的净资产收益率;农村商业银行收入结构多元化水平的提升,可降低总资产净利率的波动性.本文结合商业银行的业务经营以及不同类型银行的经营特点,对实证结果进行了解释,并对商业银行发展非利息收入业务和多元化经营策略提出了建议.     

上市商业银行盈利能力影响因素的研究——基于面板数据模型的实证检验

盈利能力是商业银行生存和发展的基础，提高商业银行盈利能力，对促进银行业健康稳健地发展具有极其积极的意义。以我国14家上市商业银行2004—2010年的相关数据为样本，运用数据面板模型，对商业银行盈利能力及其影响因素进行实证研究与分析。分析结果初步显示，银行的资本实力、资产充足率、流动性以及资产费用率均与盈利能力成正相关关系，而不良贷款率、信贷规模则对盈利能力有负面影响。最后，结合上市商业银行的具体特征和实际发展情况，有针对性地提出提升商业银行盈利能力的对策。。     

商业银行谨慎经营行为及其对绩效的影响研究

本文首先利用投资效用函数从理论上分析商业银行谨慎经营对绩效的影响,然后进行了实证研究.理论模型表明,银行效率与风险资产比例存在一种倒U型关系;在考虑存款人效用或者加强临管后,银行会加大资本的投入比例、减少风险资产的投资比例,更为谨慎地经营.实证分析表明,我国商业银行经营日趋不谨慎,经营绩效有所下降;股份制银行比国有银行更加谨慎,绩效好于国有银行;从"在控制风险的前提下获取最大收益"的角度看,谨慎经营能提升银行绩效,实证结果与理论预测相吻合.调整传统业务结构,适当降低高资本消耗的贷款业务,优化资产组合配置,建立以风险调整的资本收益率(RAROc)为核心的绩效考核体系,是提高我国商业银行绩效的根本途径.