农村金融工作实行计划经济与市场调节相结合需要着重解决的几个问题

(一)提高“承担经济调控职能”的自觉性。中共中央关于制定十年规划和“八五”计划的建议中指出:“专业银行主要是执行国家产业政策,承担经济调控职能,同时进行企业化管理,实行自担风险、自负盈亏。”这就向我们提出一个问题:专业银行为什么也和中央银行一样,具有宏观经济的调控职能呢?这主要原因,一是由宏观经济调控的任务所决定的。宏观经济调控不仅是总量控制,同时也包括结构调整,而无论是总量控制还是结构调整,都需要有中央银行与专业银行共同完成,特别是结构凋整如果离开专业银行的经营活动(如办理政策性贷款和优惠利率贷款,按产业发展重点实行信贷倾斜政策等等)就根本无法实现,二是由专业银行在我国金融系统中的重要地位和作用所决定的。我国的专业银行不仅是国家聚集社会资金的主力军,实现全国信贷平衡的主要保证,而且已经成为国家有计划调节资金的主渠道和实施产业政策的重要手段。因此,宏观经济调控不能离开专业银行而由中     

加强农发行经营管理工作的设想

江苏省已于1996年11月底全面完成了市、县机构增设和业务交接工作,各项业务基本实现自营。农发行如何适应这一体制变革,将当前经营管理工作纳入正轨,本人就江苏实际情况谈几点设想。一、提高资金计划管理效率(一)改革指标管理办法。在继续实行专项贷款规模管理的前提下,适当增加切块贷款规模,由各省根据本地经济发展需要,自主安排信贷计划。改进计划考核办法,弱化月度考核,年中实行按月监控、按季考核,在总行核定的     

推行资产负债比例管理的难点与对策

从1995年起,我省农村信用社普遍推行限额控制下的资产负债比例管理。实践证明,实行资产负债比例管理对转换信用社的经营机制,增强自我约束和自我发展能力,促进信用社的健康发展起到了积极作用。但从目前实施情况来看,信用社限额控制下的资产负债比例管理的起步和运行并未达到理想的效果,存在着一些不容忽视的问题。据对武功县信用社的调查,主要表现在以下几个方面: 一、在实行限额控制的前提下,存贷比例管理失去意义 存贷比例指标是信用社资产负债比例管理的一项重要指标。根据总行规定,信用社的各项贷款可占资本金与各项存款之和的75％,而目前实行的是限额下的比例管理,采取规模与比例双向控制。由于规模与比例反差较大,信用社的信贷规模     

收息,须走出误区

贷款利息的收回是决定信用社经济效益的根本，它直接关系到信用社的生存发展，但是在实际操作中，却存在着一些令人担忧的误区。误区一：以贷收息带来信用失衡以贷收息是目前信用社收回贷款利息中最严重的问题之一。在实行贷款按季结息后，企业帐面无款还息时，为了完成收...     

加强农村信用社信贷资产管理的探讨

1 信用社信贷资金的现状分析(1)贷款质量低于国家规定的质量标准。我国自1998年起对农村信用社实行资产负债比例管理 ,颁发了《农村信用合作社资产负债比例管理暂行办法》(以下简称“办法”) ,“办法”规定了贷款质量控制指标。鉴于实际情况 ,“办法”中规定农村信用社分年逐步达到规定的指标 ,其中要求呆滞、呆账贷款比例要在5年内达到规定比例。农村信用社贷款质量静态、动态水平与“办法”规定的标准差距很大 ,在“办法”规定的期限内达到其质量标准是很难做到的。贷款质量低的原因是很复杂的。一是经济环境不景气 ,贷款企业占压大量贷款…     

对已核销呆账贷款应加强管理

笔者在近期对信用社业务检查中发现,一些基层社对已核销呆账贷款管理存在一定问题。 一是已核销呆账贷款明细账设置不规范。农村信用社对已核销的呆账贷款,应单独设立台账进行管理。检查中发现,个别信用社没有建立明细台账,部分信用社明细台账只登记了借款人和借款金额,记载内容过于简单,未按核销年度时间顺序记载,台账要素不齐全。     

银行对企业人民币贷款结息有新规定

中国人民银行新近颁布的《人民币利率管理规定》（以下简称《规定》）于１９９９年４月１日起正式实施,此《规定》对１９９０年颁布的《利率管理规定》修改较大,并对企业贷款结息作出新规定,现介绍如下。一、短期贷款执行合同利率,可实行按月结息新《规定》第二十条规定,短期贷款（期限在一年以下,含一年）,按贷款合同签订日相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内,遇利率调整不分段计息。根据借贷双方协商,短期贷款,可以按季结息,也可以按月结息。按季结息的,每季度末月的２０日为结息日;按月结息的,每月２０日为结息日。新《规定》改变…     

农村牧区信用社业务经营走出低谷方略

一、牧区信用社经营面临的困境: ——发放贷款受限。首先是信用社贷款总量受限。年初我盟信用社各项存款加自有资金1.2亿多元,分行下达去年增加存款和股金计划2850万元,可用资金匡算在4000—6000万元。分行下达去年的指令性季度贷款指标最高2100万元,年末只能增长900万元。按此计划年末信用社贷款占用率仅为30％。其次是贷款结构调整受限。目前信用社的贷款90％属农牧业政策性贷款,这些贷款利率低、周期长、风险大、回收难。 ——调剂融通难。根据国家信贷政策,信用社资金营运困难时,一靠银行支持,二靠融通调剂,在我盟这两条路均不畅通。去年以来由于农行资金紧缺,截止5月末农行对信用社的支信贷款只比年初增加69万元,是上年同期的七分之一。     

强化管理 稳健经营

山西省太谷县农村信用联社充分发挥县联社管理、指导、协调、服务 职能，强化信用社管理，对城乡信用社全面推行“十制一法”的管理办法，实施效益工资制，增加了信用社干部职工的责任感和事业心，全面提高了信用社的经营管理水平，各项经营指标连续四年居全晋中第一，并创全市十一县（市）六最”，即贷款规范管理最佳，贷款质量最高，不良贷款占比最低，百元贷款收息率最好，综合费用率最少，扭亏增盈效果最突出。 一、以人为本，以本固业，改革信用社管理办法，率先推行效益工资制。 （一）实行定编定员，把全县城乡信用社干部职工分为管…     

农村信用社实行资产负债比例管理的现实探索

一、实行资产负债比例管理是农村信用社经营管理的必然选择农村信用社经营管理的核心是资金营运.信用社的资金营运,先后实行了包括比例管理、指标管理等一系列的办法措施,并都取得了明显效果,但问题和缺陷也日益暴露出来.在改革和发展的新形势下,愈来愈要求一种具有全方位、高层次的资产负债比例管理办法与之相适应.这种新的管理办法能够总揽资产与负债的整体与全过程,包括信用社的资金运用比率、自有资金与贷款总额的比率、固定资产贷款余额与各项贷款     

农户贷款按季结息影响五级分类

在实际业务操作过程中,大部分农信社对农户贷款普遍采用了按季结患、收息方式。实行五级分类后,农户贷款按季结息方式存在的弊端愈益凸现。人民银行颁布的《人民币利率管理规定》第二十条明确规定,“短期贷款按季结息的,每季度末的二十日为结息日；按月结息的,每月的二十日为结息日。具体结息方式由借贷双方协商确定。”银监会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》明确     

农副产品采购资金供应的操作方法

农副产品采购资金属于政策性资金,能否保证及时有效地供应,直接关系到国计民生,关系到农民的利益,关系到党在农村经济政策的贯彻落实。 目前,农副产品采购资金主要通过银行贷款来解决,这部分资金是有物资保证的,银行应给予积极的支持。问题是目前银行实行的是“实贷实存”的计划管理办法,专业银行负责农副产品采购贷款规模,人民银行和有关部门负责资金供应。由于贷款规模和资金供应二者分离,加之农副产品采购时间集中,资金需要量大,在专业银行贷款规模充足,人行及有关部门资金偏紧的情况下,往往出现以下几个问题。一是钱粮不对等。由于合同外收购的农副产品国家要调用一部分,而地方也想支配一部分,满足地方工业用粮等,常常是多要钱收粮,     

现行企业欠息帐务的处理

现行的利息管理办法,信用社在按季结息时,一般在贷款户单位的结算存款户帐面收回。帐面无款,一时又无法收回的应收利息,就出现了信用社单方面进入应收利息科目核算的问题。企业却没有任何数据进入当期核算,也不计预提费用,这样既影响信用社的利息收入,形成利息收入管理上的一个漏洞,又使企业当期利润不实,出现虚盈实亏或多亏少计的问题。同时信用社又失去了保护经济利益的权利,按民法通则第135条之规定:“向人民法院请求保护的民事诉讼权力时效为两年”,如超过两年的欠息,势必形成坏帐损失。信用社单方面核算从帐务上看,社存企无,社企内外帐帐不符,现绝大多数企业的经营方式是合同制承包,而承包期较     

农信社应用好用足贷款利率政策

贷款利息是农村信用社财务收入的支柱,农村信用社要实现“增效”目标,很大程度上就是要努力增加贷款利息收入。回顾思考近年来贷款利息清收过程中存在的一些问题,对农村信用社“减亏增效”大有裨益。近年来,由于管理不严、员工责任心不强等原因,农村信用社在贷款清收过程中出现了许多没有用足国家贷款利率政策、与农村信用社经营管理实际相悖的现象,致使贷款利息流失严重。一是对复利政策弃而不用。人民银行明确规定,按月或按季结息的贷款,每月的20日或每季末月的20日为结息日。对不能按期支付的利息要按贷款合同利率按月或按季计收复利。贷…     

家户社员小额农贷应实行“余额管理”

一、农户社员小额农贷“余额管理”的含义对入股农户社员小额农贷实行“余额管理”办法,就是信用社按照“大额贷款管住管好,小额农贷放开搞活”的原则,根据按合作制原则规范后的农村信用社主要为支持“三农”服务的宗旨,在坚持效益与偿还相统一的基础上,以入股农户社...     

实施资产负债比例管理的思考

在向市场经济转轨的过程中,不论从中央银行加强宏观调控的角度,还是从改善、强化农村信用社自身经营管理来看,都有必要突破原来计划管理的直接调控模式,而改为资产负债比例管理的间接调控模式,从粗放型经营向集约化经营过渡。去年上半年,我们曾按总行拟订的信用社资产负债比例管理办法,对浦东新区32个信用社进行测算,结果,无一信用社全面达到要求。其中,资本充足率达标的23个信用社,占71.8％,存贷比例达标的21个信用社,占65.7％,单户贷款企业贷款最高额达标的2个信用社,占6.25％,资产利润率指标达     

保值补贴值得探讨

保值补贴,是指国家对3年以上长期储蓄存款因通货膨胀贬值的那一部分,给予补偿。这个办法实行以来,积极作用明显,既安抚了民心,稳定了市场,又加强了货币回笼,对抑制通货膨胀也立了首功。可是,支付此项补贴的金融部门却不堪重负。 众所周知,银行或者信用社,其主要功能就是组织社会闲散资金用于发放贷款,赚取存、贷款的利差。实行保值补贴以来,对到期的3年以上定期存款,除按规定利率计算利息外,还要按国家公布的当月保值补贴率加计利息付给储户。付息率远远超过其贷款利率,造成存、贷款利率     

完善主产区粮食风险基金 补贴包干政策的思考

国家从 1999年起对粮食风险基金补贴实行包干办法。笔者结合安徽省太和县的实际情况，就粮食主产区粮食风险基金补贴包干管理方面存在的一些问题，谈些粗浅认识。 　　一、存在的主要问题 　　──补贴包干总额计算办法不合理。安徽省包干总额的计算办法是：以 1998年粮食年度内连续三个月最高库存月份周转粮食 (小麦、稻谷 )超储库存的平均数作为包干基数，按超储补贴数额实行包干。其中利息根据包干基数、 1998年末库存粮食综合平均价格和一年期粮食收购贷款利率计算；费用按原粮每年每公斤 0.06元补贴。上述办法，其一是包干基数不合理。…     

论市场化条件下粮食收购贷款双结零管理

2011年,农发行首次在全国范围实行了粮食收购贷款按年度本息双结零管理,上一年度粮食收购贷款收回率达99.56％;实践证明,双结零管理发展了封闭运行管理理论,丰富了粮食收购贷款风险管理内容,适应了粮食市场化改革和粮食市场变化的新形势. 一、粮食收购贷款双结零管理的必然 农发行对粮食收购贷款一直采取购贷销还、库贷挂钩的管理方式.只要企业粮食不销售,贷款就可以展期,致使一些潜在的贷款风险问题难以及时发现和解决.随着粮食市场化改革的深入,粮食收购贷款实行按年度本息双结零的条件逐步具备,双结零管理成为顺应形势加强风险防控的必然要求.     

对农村信用社经营形势的思考

农村信用社经营困境是: 一、金融环境差,导致企业支付贷款利息难 1、固定资产投资膨胀,企业拖欠信用社贷款利息。从遵化市来看,固定资产投资高于全社会固定资产投资长8个百分点。由于固定资产投资期限、风险大、效益滞后,致使企业出现还款难,而拖欠信用社贷款利息。 2、各专业银行之间互相压票,资金不能正常运作,造成信用社利息收入锐减。由于金融宏观调控失控,各行业相继出现支付难,支现难的严重困境。因而各专业银行为保证资金头寸平衡和正常支付,不顾全大局,各行其事,明争暗斗,不管企业感受如何,人为地采取压票措施。各专业银行之