我国上市商业银行资本结构研究

本文拟运用资本结构理论和现代商业银行理论,结合商业银行资本结构的行业特性及我国上市商业银行实际情况,并借鉴国内外现有的研究成果,重点对我国上市商业银行资本结构的现状进行了具体分析,通过商业银行资本结构的特殊性及其影响因素来对我国商业银行的资本结构优化进行研究,提出可行性建议。     

我国商业银行资本结构优化探讨

我国商业银行由于历史原因造成资本结构的不合理,随着对外资银行的逐步开放,我国商业银行许多股份制改革刺不容缓.文章分析了我国商业银行资本结构不合理的表现和原因,提出了优化我国商业银行资本结构的建议,对我国商业银行资本结构优化具有积极的意义.     

论商业银行资本风险管控的有效性策略

伴随着当今世界经济形势复杂化和大型商业银行国际化的趋势,商业银行的资本风险管控越来越成为银行经营过程中的重要一环。本文从商业银行资本风险定义及资本风险的划分入手,以当下商业银行资本结构数据为依托,试图对我国商业银行资本风险管控提出合理化建议。     

我国商业银行经济资本管理探析

经济资本管理理念在西方商业银行经营管理中由来已久,并随着不断应用、发展形成了以其为核心的完善的资本、风险管理制度与先进的资本、风险管理技术.而我国商业银行尚处于经济资本管理的初级探索阶段.本文首先论述了商业银行资本及其作用,发展经济资本管理对我国商业银行经营管理的重要意义以及所面临的问题,在此基础上对我国商业银行如何借鉴西方商业银行的成功经验,进一步引入并完善经济资本管理提出几点建议.     

资本约束下商业银行如何实施战略转型

资本充足率是监管当局对商业银行最低资本金的要求,为了满足监管当局的资本金要求,我国商业银行要通过各种途径补充资本金。随着资本监管的不断强化,资本管理新规不断推出,强化资本约束力度也日趋加强。随着商业银行经营管理中业务的多样化和复杂化,在快速发展不断深化过程中,逐渐面临着资本充足率较低的尴尬境地。国内商业银行外延式粗放、高资本消耗的发展模式已难以为继。因此,如何补充商业银行的资本金短缺和不足,建立商业银行资产增长的约束机制,增强商业银行抗凤霞能力,实现银行稳定经营和健康发展、已成为商业银行必须要考虑、关注和需要着力采取措施的重大问题。     

我国商业银行的资本结构演化

巴塞尔协议是普遍接受的银行风险管理的协议、监理标准与指导原则,银监会按照巴塞尔协议的原则对银行进行监管。回顾我国商业银行的发展历程,我国商业银行资本充足率和资本结构在不断改善,但存在融资渠道过于依赖外部资金注入的问题。商业银行应加强自身盈利能力和风险管理能力来提高资本充足率。     

资本账户开放对商业银行风险的影响研究——来自新兴经济体的经验证据

资本账户开放对一国宏观经济至关重要。文章总结了资本账户开放影响商业银行风险的财富与估值效应、周期效应、道德风险效应和竞争效应,利用2011-2017年期间22个新兴经济体111家商业银行的微观数据,构建动态面板广义矩估计（GMM）模型实证检验了资本账户开放对商业银行风险的影响,并且进行了异质性检验。实证结果显示：（1）资本账户开放与商业银行风险呈正U型关系。（2）资本越雄厚、规模越大的商业银行抵抗资本账户开放影响的能力越强。为避免银行体系风险的过度积累,政府应考虑银行业资本充足情况与宏观经济情况,不断探索宏观审慎工具,合理安排资本账户开放程度。     

我国商业银行资本结构的目标区间

优化资本结构对于发展中的我国银行业有着至关重要的作用。通过确立合理的银行资本数量和结构,商业银行可以在满足监管要求的同时,兼顾市场规则和投资者的股权回报要求。从而达到我国商业银行建立现代金融企业,在国际化竞争中稳继发展的目标。本文从银行资本结构理论出发,结合我国商业银行的发展目标、竞争环境以及资本结构特点,从银行价值最大化和风险承担两个角度进行分析,并考虑到混合型资本工具的成本控制效应,切合实际的提出我国商业银行资本结构优化的目标区间。该区间包括合理的资本充足率目标和资本结构多元化目标。     

管理会计视角下对国有商业银行提升经济资本回报率的建议

作为商业银行最昂贵和稀缺的资源,经济资本是商业银行资本管理和风险管理中的一个重要概念,对银行管理与发展意义深远。商业银行对经济资本的管理,一方面要确保充足的经济资本覆盖非预期损失,保证资本充足率;另一方面还要确保经济资本高效、经济地运用,保证较高水平的资本回报率。近年来,各大国有商业银行纷纷提速战略转型,资本集约化的经营管理理念在银行业逐渐深入人心,商业银行提升经济资本回报率的需求日益紧迫。因此,借助管理会计工具,积极探索经济资本回报率的提升策略,有效推动国有商业银行经济资本绩效水平,是破解资本管理难题的关键,也是提升银行可持续发展能力的关键。     

我国商业银行经济资本管理研究

随着我国经济不断发展壮大，资本市场起着十分重要的作用。为了充分开发利用银行资本，维护资本市场的和谐统一与稳定，目前，国际银行界开始要求银行在管理上要加强经济资本管理，这已经成为现在所要关注的头等大事。本文笔者从经济资本管理的定义入手，对资本管理有关问题进行了分析研究，在充分借鉴国外商业银行的管理模式的基础上，重点分析了如何完善我国商业银行经济资本管理模式。     

发行次级债券对我国商业银行资本充足率的影响研究

我国商业银行欲达到《新巴塞尔协议》关于资本充足率的要求,一是增加资本金,二是调整资产组合。而要想在短期内提高银行资本充足率,最有效的做法就是补充资本金。因此,面对外资银行的冲击,国内商业银行都相继选择发行次级债券来改变其资本充足率。本文就次级债券的发行对我国商业银行资本充足率的影响进行了研究。     

商业银行股利分配与资本融资的博弈关系探析

本文从股利分配与资本融资的博弈关系视角切入,探讨了商业银行在新形势的变化下,如何在保持一定分红水平的基础上满足监管机构以及巴塞尔协议对最低资本的要求。大力探索低资本占用型的盈利增长模式是我国商业银行转变经营模式的重要途径。     

对经济资本在股份制商业银行应用的思考

经济资本在股份制商业银行风险管理和资本管理中扮演着重要的角色,其不仅是对风险的缓冲,同时也是资本配置的风向标.文章通过经济资本的计量,准确度量商业银行的经济增加值,体现出商业银行的风险回报水平和股东回报,对商业银行绩效考评体系起到了重要的作用.     

保险公司资本结构的影响因素分析——基于我国上市商业银行的经验分析

随着我国对外开放的不断深入,金融业的开发程度也快速发展,与世界金融体系的融合越来越紧密,商业银行面临的国际挑战也更加激烈。建立现代商业银行制度、增强我国商业银行的国际竞争力,是应对金融冲击和外资银行的必由之路。我国商业银行要抓住这次危机带来的机遇,不断优化资本结构和治理结构。文章试图在前人研究的基础上,运用当前最新数据资料,对我国商业银行资本结构进行深入研究。实证研究发现,成长性和通货膨胀率对我国商业银行资产负债率无显著影响。银行规模和盈利能力对商业银行资产负债率有显著影响。     

经济资本成本在商业银行资产管理中的积极作用

巴塞尔新协议提出了用经济资本来衡量商业银行的全面风险。但是经济资本只是一个虚拟的资本,对商业银行内部的各组成部分约束力有限。本文通过介绍计算经济资本成本作为利润的扣除项,从而达到约束各分支机构行为和指导业务发展的作用。     

赴香港上市 补充商业银行核心资本

《商业银行资本充足率管理办法》（以下简称“《办法》”）规定，商业银行最迟要在2007年7月1日前达到8茗的最底资本要求，否则银监会将视资本不足的程度采取限制资产增长、限制分红、限制甚至停办低风险业务以外一切业务、限制甚至停止审批增设机构等措施。可以说，商业银行面临着极大的资本补充压力。     

对我国银行资本约束的成因剖析及对策建议

资本约束已成为我国商业银行发展的严重制约因素,面对这一不争事实,我国商业银行如何走出困境?本文对我国银行资本约束的现状及产生的原因进行了剖析,并给出了一些对策建议。     

规模约束和资本约束下银行信贷管理研究

信贷管理是商业银行经营管理的核心内容,包括信贷规模管理和信贷合同管理两个方面,加强信贷规模管理和信贷合同管理是商业银行精细化管理的重要组成部分。在当前中央银行加强对商业银行规模控制以及实施新的《商业银行资本管理办法》的背景下,采用VAR方法和情景分析法实证分析了规模约束下和资本充足率约束下的信贷管理问题。结果发现：第一,规模约束直接影响商业银行的信贷规模,其中存款准备金率比存贷款利率对贷款规模影响显著,但存在4个月的时滞;第二,资本充足率约束直接影响到商业银行的信贷合同签订比例,按照新的资本管理办法,已签未贷合同需要增加资本金以覆盖其风险。     

推进商业银行资本工具创新

适应巴塞尔资本协议III的监管新规，我国需构建法律及市场环境，制定配套规范，鼓励、引导加快商业银行资本工具创新，丰富资本工具，以提高我商业银行的整体实力，提升国际竞争力。     

中国商业银行资本结构优化和风险防范相关性分析

我国商业银行作为连接实体经济和虚拟经济的中心枢纽,在资本市场乃至整个国民经济中占据重要的地位,是我国应对国际金融危机的"第一防线"。然而,在混业化趋势不断加强,金融脱媒程度不断加深的影响下,我国商业银行普遍存在资金来源收紧,资本投向长期化等资本结构性隐患。以资本结构调整为特征的商业银行风险管理策略,在解决商业银行转型困境,发挥商业银行枢纽作用,疏导输入型系统性风险等方面具有十分积极的意义。