运用系统科学理论加强银行风险管理

自商业银行诞生之日起,风险就与之相伴相随。随着商业银行业务发展的多元化和国际化,其风险也呈现出复杂多变的特征。从对象上看,已经由单一的信贷风险发展为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险;从性质上看,从最初的局部风险演变为全球风险。风险存在于商业银行业务发展的每一个环节中,商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。     

人本管理:防范化解商业银行风险的关键

一、商业银行风险的人本因素分析考察商业银行的风险，无论从风险的基本特征看，还是从已产生的现实风险看，人事因素都是十分重要的。（一）从风险的不确定性、隐蔽性、客观性、潜在性四个基本特征看，风险的形成都与人事因素紧密联系着。风险的不确定性指的是，在市场经济中，资金融通在市场上的变化是无限的，而人们的认识能力是有限的，对市场风险的规律性，一时难以完全认识和把握，从而使风险具有市场经济本质上的不确定性。风险的隐蔽性指在经济活动中已经出现的损失和问题，有可能被不断创造的新的信用所掩盖，经过一定时间的累积以…     

浅谈商业银行操作风险的成因及防范措施

风险贯穿于银行经营的全过程，及时发现风险隐患并消除风险是商业银行管理的重中之重。我国商业银行改革虽然取得了一定成绩，但还存在着很多风险，如信用风险、操作风险等还需要进一步研究，找出科学的管理防范方法。从风险管理的趋势看，操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险，操作风险控制已成为商业银行关注的重点之一，有效防范操作风险自然成为经营管理中的重要课题。     

对商业银行当前资产重构的几点想法

一、资产重构是当前商业银行的必然选择 目前,商业银行只靠或主要靠信贷资产获取利润是不够的,是难以获取利润最大化的。从近几年商业银行盈利情况看,信贷资产的获利水平呈下降趋势,而且下降速度较快,一方而是贷款余额不断攀升,一方而是贷款利息收入连续下滑,信贷资产收入占银行收入总额的比重也在逐渐缩小。从目前看,信贷资产的盈利性已成为影响商业银行资产利润最大化的最大问题,也是风险性最大的资产。信贷资产风险除了经营风险、自然灾害风险外,目前主要还有政策性风险,国家对存、贷款利率的调整,对贷款收息实行权责发生制和收付实现制的切换等;行政干预风险。     

商业银行不良资产处置的纳税筹划策略

对于商业银行来说不良资产不仅仅是一种经营风险,还是一种额外的税收风险,从商业银行账面上看,不良资产涉及应收账款项、呆账处理、以资抵债等,本文从这几个方面阐述了其纳税筹划策略。     

商业银行隐蔽性风险透视及其防范对策

一在专业银行向商业银行转轨后,商业银行的经营风险已明显反映出来。在实际运作过程中这种经营风险又表现为隐蔽性和滞后性,这样就给商业银行防范和化解风险带来了难度。因此,认真剖析商业银行经营风险隐蔽性的表现形式,对于有效地防范和化解金融风险,从根本上杜绝各类风险的发生有着十分重要的作用。所谓商业银行隐蔽性风险,就是指从商业银行某一时点和某一阶段的财务报表中不能直接反映,事实上已形成潜在的资金损失和风险,这种风险一般是在一个时期发生,需要经过一个阶段的隐蔽才得以暴露出来。从本质上分析,商业银行这种隐蔽性风险是由商业银行的特殊性决定的。商业银行之所以不同于其他企业,     

关于健全内控机制的探讨

商业银行管理的本质就是风险管理,而建立健全内控机制则是商业银行对各项经营活动进行风险控制、制度管理和有效制约的关键所在。近年来,各国有商业银行在内控机制的建设上已取得初步成就。但从总体上看,金融内控机制在我国仍然存在一些薄弱环节。主要表现在：一是内控...     

进一步降低商业银行不良贷款的对策

当前,我国四大国有商业银行的不良贷款虽已作了大量剥离,但无论是从占贷款总量的比例,还是从绝对额上看,都依然令人担忧。国有商业银行不良贷款率长期居高不下,贷款质量持续恶化,已经成为目前中国经济持续发展的一个巨大障碍。本文结合笔者多年来从事商业银行信贷风险管理工作的体会,在操作层面上对进一步降低不良贷款问题提出思考。1. 做好调查研究,积极开展风险预警。加强风险预警,是国外先进商业银行资产质量较高的一个重要原因。风险管理不仅要“亡羊补牢”,更要未雨绸缪。美国摩根银行通过大量的统计分析研究,得出了一个关于商业银行贷…     

关于商业银行信贷风险管理的几点思考

我国商业银行业务品类繁多。信贷资产业务便是主要业务之一,同时,信贷业务带来的不可避免的风险也是我国商业银行面对的主要风险之一。现今我国经济正属于转型时期,商业集团业务也随之不断更新优化,但无论从外部环境,还是从内部控制上看,都一定程度上制约着信贷资产业务的发展,导致我国商业银行依然面临着信贷风险问题的严峻威胁。全文对我国商业银行面临的信用贷款资产现状进行了阐述,并结合信用贷款风险管理知识对信用贷款风险的来龙去脉进行了简要的分析,同时针对我国商业银行现今出现的信贷风险管理问题提出了一些建议。     

商业银行操作风险管理探析

商业银行的操作风险普遍存在于各业务和管理领域,它具有不同于市场风险、信用风险的一些特有性质。近年来,操作风险管理的兴起成为全球金融界一个重要的现象。就商业银行内部而言,操作风险管理无论是从其重要性、人财物资源的投入还是从专业化和专门化的程度上看都有了前所未有的提高。本文拟在深入分析操作风险的性质和管理特点的基础上,针对不同的操作风险状况探讨相应的管理策略。     

关于商业银行信贷风险管理的几点思考

我国商业银行业务品类繁多。信贷资产业务便是主要业务之一,同时,信贷业务带来的不可避免的风险也是我国商业银行面对的主要风险之一。现今我国经济正属于转型时期,商业集团业务也随之不断更新优化,但无论从外部环境,还是从内部控制上看,都一定程度上制约着信贷资产业务的发展,导致我国商业银行依然面临着信贷风险问题的严峻威胁。全文对我国商业银行面临的信用贷款资产现状进行了阐述,并结合信用贷款风险管理知识对信用贷款风险的来龙去脉进行了简要的分析,同时针对我国商业银行现今出现的信贷风险管理问题提出了一些建议。     

集团客户信贷风险及其防控

集团客户与单一客户一样都是商业银行的客户，且随着市场经济的发展，越来越多的单一客户会发展成为集团客户。时下常有集团客户出问题，引发商业银行巨额资金损失案例被披露，使人感觉集团客户风险大，甚至一说到集团客户就会有一种不踏实的心理。其实，从商业银行信贷风险管理的实践来看，出问题的集团客户只是极小的一部分，只要管理到位，信贷风险还是可控的。从数量上看，单一客户出问题的户数更多，只不过人们已习惯了，商业银行对其风险管理也有一整套办法。加之，单一客户出现风险，     

当前农业银行转轨中的难点及对策

当前农业银行转轨中的难点及对策潘文俊，任爱琴一、农业银行向商业银行转轨的难点农业银行向商业银行转轨已付诸实施，但在转轨过程中，将既面临自身存在的矛盾和问题，同时还面临巨大的社会压力和风险。具体表现在：１．从现实资金状况看，存在着较大的障碍。首先，从资...     

现代商业银行的风险资产管理

现代商业银行的风险资产管理巴祥松商业银行在金融市场上从事业务活动,必然要承受市场风险,形成风险资产,如何对风险资产进行有效、及时、全面的管理,直接关系到一家银行经营的成败。从现代商业银行的经营经验看,风险资产管理应该达到三个目标：（１）合理形成并管理...     

商业银行抵债资产风险成因与防范对策

近年来，随着各商业银行抵押、质押等担保贷款的日益增加，收取的抵债资产也越来越多。因此，如何加强对抵押、质押物的管理处置已成为各商业银行面临的一项重要任务。从各商业银行已回收的抵债资产情况看，存在总量大、处置困难和变现损失率高等突出问题，以致资金被低效、无效占用，不仅直接影响了经营效益，而且扰乱了正常的业务管理，抵债资产的风险防范问题日渐突出。本文拟通过剖析抵债资产风险成因，提出防范抵债资产风险的相应对策。一、抵债资产风险的特点抵债资产是银行依法行使债权、抵押权或质权，由法院依法判决裁定、或仲裁机…     

商业银行信用风险管理

风险管理是商业银行经营管理和可持续发展的核心问题,而信用风险是商业银行最主要的风险之一。近年来,通过多种方式,处置了相当数量的不良资产,但从银行业自身看,尚未从制度、机制上根本解决新的不良资产产生问题,信用风险依然很大。而我国商业银行信用风险管理水平与国际大银行比,差距很大,信用风险管理计量还刚刚起步。因此,进行信用风险管理研究,提高我国商业银行信用风险管理水平,是我国商业银行要解决的重要课题。     

对我国商业银行资产风险管理的几点看法

我国专业银行为适应建立现代商业银行制度的需要,都在积极地推行资产风险管理。从实践来看,资产风险管理对专业银行是一项全新的工作,困难和问题不少;从理论上看,资产风险管理也有许多问题值得探讨。 一、我国商业银行有必要实行全面风险管理 从我国商业银行制定并在实行的资产风险管理办法来看,它对商业银行经营风险的考察是不全面的。具体表现在:第一,资产风险管理没有考察非资产风险。尽管资产风险是商业银行最主要的风险,但商业银行是其非资产业务的经营过程中也会     

西方商业银行信用风险度量的历史沿革

信用风险产生于资金的提供者及使用者的已签合约或者是一种或有合约的交易过程中,是金融市场上最为古老和基本的一类风险.它是指在金融交易中交易对手违约或信用品质潜在变化而导致发生损失的可能性.从来源看,信用风险可以分为交易对手风险和发行者风险两种类型,前者主要产生于商业银行的贷款和金融衍生交易中,后者主要是和债券相联系.     

以客户为中心优化信贷结构的几种方式

以客户为中心，是现代西方商业银行的经营理念，也是我国商业银行与国际接轨的必然选择。信贷结构的调整必须遵循高效益、低风险原则、以提高信贷资产质量为目的，调整信贷结构是一项系统工程，从纵向上看，是客户结构，品种结构和期限结构的调整，从横向上看，必须与行业结构、区域结构和产权结构的调整相配合，并且需要银行内部一系列配套改革作为支持平台。     

商业银行分支机构防范柜面操作风险探析

操作风险是商业银行基层机构面临的主要风险之一,而柜面操作风险是其重要的组成部分。从近年来商业银行发生的案件来看,大部分都是由柜面操作风险诱发的。因此,当前形势下如何防范柜面操作风险已成为商业银行基层机构亟待解决的问题。