我国商业银行资本充足率对盈利能力的影响

文章采用了目前上市银行中的14家作为研究样本,运用计量经济学中的多元回归分析方法并建立多元回归模型,采用了2013～2017年来分析商业银行资本充足率和盈利能力之间的关系。实证表明:一是资本充足率对盈利能力正向的关系。二是根据银行规模大小来看,对大型银行来说资本充足率达到一定比率,再继续提高该比率对银行盈利能力没有显著影响。文章建议:商业银行的资本充足率根据不同的规模应维持在不同程度,不应该有固定的要求标准。与此同时,中央银行应该加强对监管商业银行资本充足率的监管,并且监督银行加快自身业务结构的优化、寻找新的盈利增长点。     

中国国有商业银行与股份制商业银行资本充足率现状研究——以中国工商银行和中信银行为例

一、引言 资本充足率是银行资本金与加权风险资产的比率,是衡量银行经营安全性和稳健性的重要指标,是维持银行稳健发展的重要保障.随着改革开放和国家对中国商业银行的股份制改革,中国的商业银行资本充足率水平得到大幅度提升.我国自2004年3月开始执行《商业银行资本充足率管理办法》,以适应2007年资本充足率达标的要求.但随着商业银行资本规模不断扩大,金融风险也随之增大,为抵御风险而设的资本金却没有明显的同步增加,资本现状与业务发展呈明显的背离状况,资本充足率不足并且结构不合理.     

资本充足率与商业银行发展

资本充足率是指商业银行持有的、符合国家规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。它是保证银行经营安全性和稳健性的一项制度安排,是制约商业银行资产规模扩张的界限。资本高低反映了银行抵御非预期损失的最终能力,因此资本充足率指标是衡量单个银行乃至整个银行体系稳健性的最重要指标。鉴于银行风险的隐蔽性、滞后件和长期性,如果任由商业银行无限制地扩张,     

我国商业银行的资本结构演化

巴塞尔协议是普遍接受的银行风险管理的协议、监理标准与指导原则,银监会按照巴塞尔协议的原则对银行进行监管。回顾我国商业银行的发展历程,我国商业银行资本充足率和资本结构在不断改善,但存在融资渠道过于依赖外部资金注入的问题。商业银行应加强自身盈利能力和风险管理能力来提高资本充足率。     

国际银行业提高资本充足率的经验与启示

资本充足率高低是银行实力的象征,对于防范银行风险保持金融稳定、对于提高银行的国际竞争力有重要意义。本文探讨了发达国家提高资本充足率的经验,分析了我国银行资本金不足问题,提出了在达标期内提高资本充足率的对策。     

商业银行资本充足率的有效性分析

本文从银行管制的历史角度，从分析《商业银行资本充足率管理办法》入手，通过国际比较，探讨银行资本充足率的有效性。在分析中国商业银行资本充足率的基础上，面对众多商业银行力争上市融资充实资本充足率的现状，指出重视风险管理才是银行持续发展的根本。     

银监会四大监管新工具

资本充足率一、资本充足率的意义资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前,该银行能以自有资本承担损失的程度。     

资本充足率

一、资本充足率概念 资本充足率Capital AdequacyRmio（CAR）,是指资本总额与加权风险资产总额的比例。反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后,银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀,保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制,目的是监测银行抵御风险的能力。     

商业银行资本金正觅新途

商业银行资本金问题一直中国银行业颇讳疾忌医的问题之一。一方面,国内大银行的资本充足率常常让人觉得无可非议;另一方面,银行间交叉持有次级债以为对方资本充足率保驾护航亦是业内的“大势昕趋”。上个月,银监会终于打破沉默,开始对这种不够体现资本水平的资本充足率行令制止。可是半月的时间,终觉得对社会在经济不够腾飞的时刻影响过大,暂缓执行。时间可以拖,可是商业银行补充资本金的方式却必须有新路可寻了。本文旨在分析商业银行资本充足率的现状及问题,探寻补充资本金的新的可行路径。     

监管当局与商业银行对资本充足率形成的影响测度

文章构建一个双边随机边界模型,对金融监管当局与商业银行关于资本充足率的影响能力及其对实际资本充足率的影响效果进行估计。研究表明:监管当局与商业银行不同的影响能力对资本充足率的形成具有重要作用;商业银行具有明显的信息优势和更强的影响能力,双方的综合影响结果导致实际资本充足率比均衡资本充足率低24.14%﹒中国商业银行对当前以及过渡期内的资本充足率监管标准具有较强的承受能力。金融监管当局需要进一步加强对商业银行的深度了解,并有效推动对银行的差异化监管。     

《新巴塞尔协议》下对我国商业银行的资本充足率问题研究

1988年颁布的巴塞尔协议是针对十国集团银行实行资本充足率监管的公约，随着时间的推移这项举措被全球银行业所普遍接受，成为全球银行业共同遵守的准则。 2004年经多方征集修改建议的新巴塞尔协议完稿，新协议为全球银行业提供了更为科学的资本充足率框架，旨在通过建立最低资本要求，强化银行业风险管理能力。在我国的金融改革实践中，银行业对外开放势在必行，所以我国银行监管当局也非常重视巴塞尔协议资本要求。巴塞尔协议对银行资本的计量和规定，正好为我们银行业金融改革提供了一种可以参照的国际标准。而研究资本充足率及其监管对商业银行来说具有很强的现实意义。     

提高我国商业银行资本充足率的对策

资本金是商业银行稳健经营的物质基础。新巴塞尔协议对资本充足率提出了更高的要求。我国商业银行资本充足率与国际水平相比明显偏低，这将影响商业银行的竞争力和长期发展。本文认为尽快补充商业银行资本金，是改善银行经营管理、推动商业银行股份制改造的必要条件，并提出相应的对策。     

资本约束下商业银行如何实施战略转型

资本充足率是监管当局对商业银行最低资本金的要求,为了满足监管当局的资本金要求,我国商业银行要通过各种途径补充资本金。随着资本监管的不断强化,资本管理新规不断推出,强化资本约束力度也日趋加强。随着商业银行经营管理中业务的多样化和复杂化,在快速发展不断深化过程中,逐渐面临着资本充足率较低的尴尬境地。国内商业银行外延式粗放、高资本消耗的发展模式已难以为继。因此,如何补充商业银行的资本金短缺和不足,建立商业银行资产增长的约束机制,增强商业银行抗凤霞能力,实现银行稳定经营和健康发展、已成为商业银行必须要考虑、关注和需要着力采取措施的重大问题。     

中国银行业实施资本充足监管的挑战

以2004年3月中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》为代表，中国银行业开始步入规范意义上的资本充足监管阶段。在这个过程中，一方面需要针对我国银行业的传统运营机制进行调整，使其适应资本管理的需要；另一方面，也需要在未来发展中制定适合我国银行提高资本充足率的现实路径，这其中包括对于资本补充机制的建立，以及银行风险管理方式的调整等等。     

我国商业银行资本充足率分析

金融行业的发展是一国的经济稳定的前提和基础。加入WTO,给我国的各行各业都赋予了机遇和挑战,在这其中,银行业的改革和发展牵动着政府和广大储户的各个层面。面对《巴赛尔协议》以及我国《商业银行资本充足率管理办法》的硬性规定,面临外资银行的挑战,我国商业银行的资本充足率问题成为未来发展的巨大障碍和风险来源。一、提高我国商业银行资本充足率的必要性分析当今世界的发展的全球化趋势,使得国内金融市场的全方位开放成为必然。而中国巨大的市场和WTO中金融业务全面开放时限的逐步到来,吸引了众多国际性大银行的关注。国内银行尽管…     

国有商业银行提高资本充足率的现实途径

在金融业开放不断加快、银行监管标准逐步国际化的大背景下,商业银行资本充足率日益成为一个迫切需要解决的问题。结合具体国情,我国国有商业银行应从两个方面提高资本充足率：一是立足自身努力提高资本充足率,如提高盈利水平、引入境内外战略投资者和民营资本补充资本金、发行次级定期债务、尝试发行混合资本工具等;二是争取国家必要的政策支持,如争取减税返税、剥离不良资产等。     

资本约束背景下股份制商业银行战略选择研究

自20世纪90年代以来,我国陆续建立了12家全国性的股份制商业银行,它们以其灵活的经营机制优势,经过十多年的快速发展,已经成为中国金融市场十分活跃的力量.然而,随着我国加入WTO银行业对外开放的进一步扩大和金融体制改革步伐的加快,届时商业银行之间的竞争将日益激烈,特别是随着2004年巴塞尔新资本协议和我国<商业银行资本充足率管理办法>的颁布,我国逐步完善了以资本充足率为核心的银行监管制度框架,强化了商业银行的资本硬约束,如何通过强化资本约束,提高资本使用效率,加快经营模式和增长方式的转变,成为我国股份制商业银行面临的一个重要课题.     

管理会计视角下对国有商业银行提升经济资本回报率的建议

作为商业银行最昂贵和稀缺的资源,经济资本是商业银行资本管理和风险管理中的一个重要概念,对银行管理与发展意义深远。商业银行对经济资本的管理,一方面要确保充足的经济资本覆盖非预期损失,保证资本充足率;另一方面还要确保经济资本高效、经济地运用,保证较高水平的资本回报率。近年来,各大国有商业银行纷纷提速战略转型,资本集约化的经营管理理念在银行业逐渐深入人心,商业银行提升经济资本回报率的需求日益紧迫。因此,借助管理会计工具,积极探索经济资本回报率的提升策略,有效推动国有商业银行经济资本绩效水平,是破解资本管理难题的关键,也是提升银行可持续发展能力的关键。     

商业银行次级债券会计核算及应用

次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券.发行次级债权不仅可以拓宽商业银行的资本金筹集渠道,提高其资本充足率,缓解银行的经营风险,而且还可以丰富个人和机构的投资品种,分流居民存款,降低银行的挤提风险.     

资本新监管标准下中小银行资本管理体系研究

银监会于2013年起正式实行《商业银行资本管理办法》。资本管理办法的实施不仅提高了商业银行资本充足率标准,更对银行风险管理水平提出了更高的要求。从中小银行资本管理现状来看,主要问题包括资本管理粗放、资本管理意识薄弱、资本配置和资本考核不科学等。因此,探索如何适应新监管标准要求,建立有效的资本补充机制,适应新资本管理办法所代表的监管理念,尽快缩短与领先银行差距,提高自身核心竞争力,是中小银行面对的现实问题。