巴塞尔协议Ⅲ对我国五大国有银行指导作用

2010年9月12日《巴塞尔协议Ⅲ》出台,进一步加强了银行资本和流动性的要求。基于此项新规,银监会近期发布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》,确立了我国银行业实施新监管标准的政策框架。同时,我国五大国有商业银行中、农、工、商、建行被列为国内系统重要性银行。本文主要研究巴塞尔协议Ⅲ的主要变化对这五大行发展的指导意见。     

商业银行的外部资本监管与内部资本管理——兼论巴塞尔资本协议Ⅲ

从2008年全球金融危机以来,国际社会对金融机构的风险监管更加重视,金融稳定理事会和巴塞尔银行监管委员会不断推进国际金融监管改革。2010年11月,20国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《巴塞尔协议第三版》(巴塞尔Ⅲ),确立了银行业资本和流动性监管的新标准,要求各成员国从2013年开始实施,2019年前全面达标。在此背景下,今年6月,中国银监会公布了《商业银行资本管理办法》     

论巴塞尔协议Ⅲ中对资本充足率监管的改革

Basel协议Ⅲ是在新资本协议基础上提出的一揽子改革方案,目标是提高银行业抗击冲击的能力,提高风险管理和治理能力,加强银行的透明度,内容涵盖扩大资本覆盖风险的范围、增强监管资本工具的损失吸收能力、引入杠杆率监管指标、引入流动性监管标准等诸多方面。     

商业银行逆周期缓冲资本监管：实证分析及可行性研究

《巴塞尔协议Ⅲ》要求各国监管当局制定逆周期缓冲资本监管框架,并根据需要计提逆周期缓冲资本,以保护银行业免受信贷过度投放导致的潜在损失。本文选取1994~2013年中国经济金融数据对逆周期缓冲资本机制进行了实证分析,结果显示逆周期缓冲资本机制在中国金融监管中具有一定的适用性和可行性。由此,本文提出完善逆周期监管指标体系以及制定逆周期监管政策和工具的相关建议。     

风险管理审计对银行业操作风险的控制作用

2004年颁布的《巴塞尔新资本协议》中,将银行业面临的风险概括为信用风险、市场风险和操作风险,其中操作风险为银行业监管中的重点。本文试图从银行的自身监管角度出发,探讨内部审计部门实施的风险管理审计对于银行业操作风险的控制作用。     

巴塞尔协议还是货币政策?——银行业流动性监管的政策选择

文章讨论宏观审慎监管框架下银行业流动性监管的必要性和政策制定,论证了:(1)银行业流动性监管的本质是对银行实施最优的流动性错配水平,此目标可通过数量监管和价格监管两种方式实现;(2)数量监管思路下的具体政策之一是巴塞尔协议III,而价格监管的实施则需配合央行的货币政策;(3)在经济繁荣期,利用巴塞尔协议III进行流动性监管是可行的,但在经济萧条期,货币政策则更加有效。     

会计准则修订关于加强流动性风险管理及其相关问题的探讨——基于巴塞尔协议III

<正>一背景国际上针对直接导致雷曼破产的流动性危机,2010年9月12日出炉的巴塞尔协议III在强调资本金充足外,也把加强流动性风险管理作为监管重点,并引入流动性覆盖率(LCR)和净稳定资金比率(NSFR)两个衡量风险指标。一位国际金融专家表示:"巴塞尔协议III引入的这两个衡量流动性风险的新指标,将使加强流动性风险管理成为银行业监管的新重点。"随着国内金融市场的不断发展和完善,投资者、债权人以及其他报表使用者对企业金融工具相关信息的披露提出了更高的要求,金融机构和监管部门也对金融工具的列报准则提出了修订要求。为遵循巴塞尔协定和资本协议及修订要求,此     

新巴塞尔资本协议下我国银行业面临的挑战和对策

新《巴塞尔资本协议》将于2006年底在十国集团国家正式实施.新协议由三大支柱组成:一是最低资本要求;二是监管当局对资本充足率的监督检查;三是信息披露.新协议的出台,在国际上被视为银行业的"圣经",它对国际银行业的稳健运营已经发挥了并将继续发挥重大作用.我国虽然还没有加入巴塞尔协议,但是不可避免要受到巴塞尔协议的影响,用新协议的精神对照我国银行业,除了OECD成员国标准的淡化会降低我国银行资产的风险权重之外,其他原则的变动都将使我国银行业面临严峻的挑战.     

巴塞尔协议

巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称，是国际银行业风险管理的理论指导，行动指南和实践总结。协议实质是完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与价值，1975年，巴塞尔委员会通过了第一个国际银行监管协议——《巴塞尔协议》。     

关于我国金融监管体制改革若干问题的探讨

银监会的设立是我国金融监管体制的重大变革，必将影响今后我国货币政策和银行业监管的发展方向。我国设立银监会专司银行业监管职能，不仅符合国际上银行业监管发展的总趋势，也是我国金融监管体制演进的必然结果。     

大众资产自主管理背景下我国商业银行流动性风险管理

巴塞尔资本协议III作为此轮金融危机后国际金融监管改革的代表性成果,首次建立了国际统一的流动性监管标准和实施时间要求。2013年6月,我国货币市场的流动性恐慌,这表明了我国商业银行流动性风险管理的不足和亟需建立合理流动性风险管理体系的迫切性。本文阐述了大众资产自主管理背景下我国商业银行流动性风险管理,探讨了国际和国内商业银行流动性风险监管新规的要求,并在分析我国商业银行流动性风险现状的基础上,提出了我国商业银行提升流动性风险管理水平的相关建议。     

巴塞尔Ⅲ对中国银行业的影响及对策

随着2008年美国次贷危机的爆发,使得人们对银行业有了新一轮的思考,同时也暴露了巴塞尔Ⅱ的一些弊端,如：银行资产质量不佳对系统性风险和顺周期效应没有足够的重视等问题。为了建立新的银行监管体系,巴塞尔银行监管委员会于2010年提出了新的监管标准,被人们称为＂巴塞尔协议Ⅲ＂。在巴塞尔Ⅲ协议提出的背景下,新标准对中国银行业将带来不同程度的冲击和影响,中国商业银行资本充足率依旧面临着问题,对待这些问题的存在银行业应该采取的措施和对策。     

美加强金融监管的影响初探

本文对美国新近颁布的金融监管改革法案的主要内容进行了简单介绍，一对新的监管法案将产生的国际国内影响加以探讨，包括对欧洲等经济体的影响，与巴塞尔协议Ⅲ的关系，对监管机构的权力、监管成本、杠杆及流动性、监管对象等的影响和作用，以及对全球经济复苏的影响和对中国监管体制改革的启示等。     

建立健全银行电子化审计监管的思考

金融电子化监管在倡导风险监管理念的金融监管背景下凸显出独特的优越性。结合其在我国银行业监管应用实践,为充分发挥这一监管手段的最佳监管效用,应采取有效措施建立健全银行电子化审计监管,调整现行监管职能,实现监管信息共享和多元化监管,从而达到有效防范经营风险的目的。     

《巴塞尔协议 III》对我国商业银行监管完善的影响

2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机,给世界经济带来了巨大的负面影响,也凸显了《巴塞尔协议Ⅱ》的缺陷,致使巴塞尔银行监管委员会管理层在2010年9月12日举行会议讨论并通过《巴塞尔协议 III》,并于同年11月举行的 G20峰会上正式批准实施.新巴塞尔协议的出台对于银行业的发展有着深远的影响.作为金融服务业的核心组成部分,银行业在现代经济中发挥着多种功能,具有举足轻重的地位.因此,商业银行监管的完善对于保障国内和国际金融稳定与经济增长都至关重要.巴塞尔协议 III 对我国商业银行的监管也会产生重要影响,并指导我国完善商业银行的监管制度.     

国际金融监管的新趋势及其对我国的启示

随着金融业的发展，金融监管机构也在不断更新和调整监管理念，并采用新的风险管理技术，以寻求有效的监管途径。面对金融监管的演进及其呈现的新趋势，我国监管当局应积极借鉴国外金融监管的经验，并结合我国金融改革和银行业发展的具体情况，不断完善金融监管的制度与方法，提高我国的金融监管水平，以促进我国金融业的发展。     

金融宏观审慎监管在我国的适用

2010年以来,国际金融监管改革取得了重大突破,巴塞尔协议Ⅲ、美国"多德—弗兰克法案"等一系列金融监管方案的正式推出,标志着"宏微观审慎并重"的监管理念被国际社会广泛认同。由于金融业发展的不同轨迹,中国的金融系统性风险与西方国家并不完全相同,宏观审慎监管的内容和工具必须适合本国国情。     

公允价值计量与基于Basel Ⅲ的银行资本流动性管理

为了增加银行业抵御金融风险的能力,BaselⅢ增加了流动性覆盖比率和净稳定资金比率两个指标来加强对银行资本流动性的监管。由于企业会计准则、银行资本流动性和银行监管之间的联动关系,根据公允价值计量的会计处理原则,通过净稳定资金比率和流动性覆盖比率的变化对银行流动性加以监管不会减轻顺周期效应。     

商业银行资本充足率管理的有效性研究

一 背景 近年来,随着金融创新的不断发展以及国际金融风险传递的加快,银行业所面临的风险不断增加.鉴于银行业对一国经济增长的重要性,长期以来,对银行业的监管一直是各国金融监管当局关注的重点.     

《论巴塞尔协议Ⅲ》的推出及其影响

一次次的金融危机让我们重新审视了高度交错的金融市场,各个金融机构之间,金融机构和金融市场之间的联系更为密切,大幅提升了金融风险产生和蔓延的可能性。《巴塞尔协议Ⅲ》在这个环境下适时推出,从资本、杠杆率、流动性等多方面对银行提高了监管标准,旨在弥补现行监管体制和银行业务模式存在的根本缺陷,回归银行体系的核心功能,服务于实体经济发展。新协议对世界经济范围有着广泛的影响,我国又因独特的银行体系有着不一样的应对策略。