基于操作风险视角下我国商业银行内部控制研究

二十世纪90年代以来,随着金融全球化、自由化、创新化的发展．全球金融业进入一个动荡时期．金融风险不断发生、银行业危机频发。根据有关研究。这些事件正来自银行的操作风险．其根源在于商业银行内部控制失效。本文根据内部控制框架理论．结合操作风险管理特点,揭示内部控制缺失引发操作风险管理中存在的问题,并提出完善内部控制在商业银行操作风险管理中建议。     

基于商业银行的内部操作风险控制研究

随着金融全球化进程和市场开放程度的不断扩大,我国商业银行的操作风险呈现出频发状态,内、部控制是操作风险控刺的主要手段,从当前我国商业银行内部控制的现状着手,简析我国商业银行内部控制现存的问题,并结合实际提出了完善内部控的对策、建议,揭示了以操作风险控制为导向的内部控制过程中的若干现实,以有效地提高了操作风险的控制效率。     

基于商业银行的内部操作风险控制研究

随着金融全球化进程和市场开放程度的不断扩大,我国商业银行的操作风险呈现出频发状态,内部控制是操作风险控制的主要手段,从当前我国商业银行内部控制的现状着手,简析我国商业银行内部控制现存的问题,并结合实际提出了完善内部控的对策、建议,揭示了以操作风险控制为导向的内部控制过程中的若干现实,以有效地提高了操作风险的控制效率.     

商业银行操作风险防范:基于内部控制的研究

操作风险作为商业银行面临的主要风险之一,具有内生性、广泛性和难以量化等特征。内部控制作为商业银行的一项重要制度安排,为操作风险的管理提供了基础。纵观操作风险的产生原因,内部控制意识淡薄、风险管理文化相对缺失等是不可忽视的重要因素。本文在阐述商业银行操作风险特征的基础上,基于内部控制的视角分析了商业银行操作风险存在的原因,最后提出了加强内部控制建设,防范操作风险的措施。     

商业银行操作风险防范:基于内部控制的研究

操作风险作为商业银行面临的主要风险之一,具有内生性、广泛性和难以量化等特征。内部控制作为商业银行的一项重要制度安排,为操作风险的管理提供了基础。纵观操作风险的产生原因,内部控制意识淡薄、风险管理文化相对缺失等是不可忽视的重要因素。本文在阐述商业银行操作风险特征的基础上,基于内部控制的视角分析了商业银行操作风险存在的原因,最后提出了加强内部控制建设,防范操作风险的措施。     

我国商业银行内部控制与操作风险、合规风险管理的关系研究

风险管理与商业银行日常经营管理息息相关,风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要表现,本文从商业银行内部控制、操作风险与合规风险管理的内涵分析入手,研究了三者之间的区别与联系,并对我国商业银行风险管理现状进行了分析,在此基础上提出完善商业银行全面风险管理与内部控制体系的相关建议。     

我国商业银行会计操作风险及其控制的分析——基于内部控制视角

随着金融技术与信息技术的广泛应用,商业银行会计操作风险加大,国家对商业银行的管理提出了更高要求.商业银行的所有业务都需要会计操作,如果会计操作不当,会发生严重后果,因此,本文从内部控制视角的角度,深入研究了我国商业银行会计操作风险及其控制.     

内部控制视角的商业银行操作风险管理探析

操作风险管理与内部控制制度具有互补的关系,内部控制制度建设是操作风险管理的有效手段,只有操作风险管理与内部控制制度相互充实,才能最好地提升商业银行管理操作风险的能力。商业银行要从内控管理方面入手,正确理解内部控制和操作风险管理的关系,分析内控管理的缺陷,完善内控管理,防范操作风险。     

内控视角的商业银行操作风险管理研究

近年来,国际和国内出现了许多金融违规违法案件,给银行业造成了巨大的损失和恶劣的影响,使银行业逐渐意识到操作风险管理的重要性。而操作风险往往与商业银行内部控制密切相关,尤其是对于我国而言。正是基于两者的相关关系,本文试图从商业银行内部控制的角度来研究操作风险,针对操作风险的现状和产生原因,提出内控视角下操作风险管理的建议。     

银行内部审计与操作风险管理

本文针对操作风险损失事件的发生原因,探讨了我国商业银行内部审计的五个薄弱环节,认为要加强操作风险管理,需要合理设置内部审计组织机构,建立相对独立的内部审计体系;需要合理定位内部审计功能;拓展内部审计的工作范围和内容;实施银行内部审计质量保证、评价与改进制度。     

论商业银行内部控制与操作风险管理

在商业银行风险管理工作中，我们常常可以看到内部控制与操作风险这两个概念难以区分，甚至往往被等同和混淆，影响了进一步的探讨和研究。笔者试图对此从理论和实践上进行分析，以厘清两者的含义以及相互关系。这不仅有利于防止理论上的误导，也有助于我们正确指导商业银行内部控制和操作风险管理的具体实践。     

萄业银行内部控制对操作风险管理的影响分析

操作风险是商业银行最古老的风险。国内外操作风险案例表明．重大的操作风险会为商业银行带来严重的资产减损和声誉风险,而内部控制对操作风险的管理起到了非常关键的作用。本文通过运用对应分析、多元线性回归等定量分析的方式,分析内部控制对操作风险的影响。结论是内部控制与操作风险有负相关关系,内部控制有效与否对操作风险的产生具有很大的相关性,其对于强化操作风险的管理具有非常重要的作用。     

银行运营操作风险管理研究

运营操作风险管理在商业银行内部风险管理中具有非常重要的作用,保证商业银行经营发展的稳健,必须重视对于运营操作风险的有效控制。本文针对商业银行运营操作风险管理,首先简要概述了商业银行运营操作风险的分类特征,并分析了在商业银行运营操作风险防范中出现的问题,最后就加强商业银行运营操作风险控制,进行了系统的论述分析。     

商业银行内部控制与操作风险控制分析

商业银行规模与经营水准得到强化,虽能在一定程度上,进一步推动社会经济发展与进步,却导致商业银行之间的竞争问题逐渐凸显。商业银行如何在复杂经济背景以及竞争环境下实现持续发展,在具体工作中,商业银行应结合内部控制与操作风险加以分析,从而深化制约银行发展不同因素,从而提高商业银行的风险抗性,规避商业银行运行存在的风险问题,推动商业银行发展,促使商业银行内部风险控制工作不断完善。     

基层银行操作风险及内部控制的思考

对于商业银行的从业人员而言，操作风险是一个既熟悉又陌生的领域。说熟悉，是因为操作风险是一个古老的风险，自商业银行诞生伊始就伴随其左右，并时时刻刻存在于商业银行的运行过程中。说陌生，是因为人们对操作风险的关注是近几年才开始的事情。20世纪90年代以来，一些全球顶尖的商业银行纷纷报出惊天大案。1995年，巴林银行驻新加坡外汇交易员里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易，并隐藏亏损，最终导致享誉全球的百年老店灰飞烟灭；2005年中国银行大连分行600万美元被挪用；2007年农业银行河北省邯郸分行5100万金库资金被盗用购买彩票。大案、要案接踵而至，让人们不得不关注日益严峻却长期被忽视的操作风险问题。英国银行家协会将操作风险定义为“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件，造成直接或间接损失的风险”。操作风险主要是内部风险，较少为外部风险，并大多是在银行可控范围内的内生风险。[编者按]     

内控视角下我国商业银行操作风险研究

金融安全与国家经济的健康发展息息相关,但银行内部的管理手段缺失、风险防控机制不足等都可能引发严重的金融风险。与西方发达国家相比,我国商业银行开展的操作风险管理工作相对迟缓。为了在激烈的市场竞争中占据有利地位,避免商业银行在运转当中出现大型事故,银行就必须从自身实际出发,结合当前的金融环境,贯彻落实各项内部控制制度,增强...     

银行操作风险的监管思考

银行系统操作风险引发的重大案件接连发生,已引起各方高度关注。在继续控制信用风险、市场风险的同时,加强对银行操作风险的有效控制,已提到各商业银行经营管理者的重要议事日程,这也是银行业监管的重中之重。     

基于风险管理视角下的内部控制探讨

本文首先阐述内部控制与风险管理的相关关系,即风险管理是建立在内部控制基础上的,内部控制则是企业风险管理必不可少的一部分。进而分析了我国企业基于风险管理下的内部控制的现状,并进一步提出建立完善的内部控制体系、防范企业风险的有效途径。     

流程视角下的商业银行操作风险管理研究

操作风险管理是银行风险管理领域中的一个前沿和热点问题,由于银行操作风险产生的原因复杂,很难进行科学的度量和计算。本文将流程的相关理论引入到银行操作风险管理领域,以流程的视角来分析操作风险,帮助银行实施有效的风险管理。     

银行操作风险与内部控制自我评估:理论与实践

操作风险与内部控制自我评估(RCSA)是识别和评估操作风险的重要方法,已被广泛使用。随着新巴塞尔协议在我国的实施,RCSA逐步得到国内商业银行的重视和应用。鉴于RCSA的重要性,有必要针对RCSA的实施方法、流程等做更深入的研究,为商业银行提高操作风险管理水平提供借鉴。