我国商业银行系统操作风险资本金的度量——基于拔靴法和极值理论的研究

本文针对我国商业银行操作损失年度损失数据缺乏,亦不满足常用分布的情况,根据Bootstrapping模拟的特点和优点生成操作风险年度损失数据,利用极值算法估计操作风险损失分布并度量及预测操作风险极端损失,得出操作风险经济资本,为监管部门测算风险资本提供参考,有利于银行加强风险防范和优化资本配置,完善管理。     

损失模型的风险比较及其应用

在金融、经济和管理等领域经常需要比较不同的风险。相对于常用的VaR和TVaR等风险度量方法而言,基于随机序的风险比较更具全局性。本文首先在损失金额和损失次数模型下,讨论了基于止损序的风险比较问题;然后讨论了保费原理对风险序的保持情况;最后应用累积赔付额数据对本文的理论模型进行了实证检验。     

CVaR在操作风险度量与控制中的应用分析

内部程序、人员、系统或外部事件引起的大银行巨额损失使国际金融界开始关注操作风险,巴塞尔委员会将其纳入风险资本的计算和监管框架.我国商业银行逐步重视操作风险管理.针对操作风险自身的特征及风险因素,通过采用CVaR度量操作风险,并以此为基础,运用预提风险损失准备、分配经济资本、保险与外包控制和管理操作风险,是目前可以采用的较为有效的风险度量与控制方法.     

金融风险的概率调整度量方法及应用

基于概率调整的金融风险度量方法是从保险业中针对保险风险发展起来的一种方法。它通过对风险的真实概率分布进行修正，来给予高风险事件更大的权重，也就是说，投资者通过调整对右侧尾部风险的主观认识来表明自己对风险的回避程度，最终得到对风险的评价。文章在Choquet积分这一框架下对VaR和TCE风险度量的概率调整表示方法以及一些新的风险度量方法进行了归纳和总结，并通过理论和数值分析对这些不同风险度量的特征和相互关系进行了研究。     

基于Credal网络的商业银行操作风险管理度量研究

本文通过对商业银行操作风险内容及特点的简要介绍,将Credal网络模型应用于商业银行操作风险管理当中,提出一种基于Credal网络的商业银行操作风险度量方法,建立了基于Credal网络的商业银行操作风险度量模型,并融合多专家的各种不确定性概率知识进行推理。然后,结合Matlab-BNT工具箱,给出了Credal网络模型的双向推理算法实现,在诸多不精确局部概率条件下,进行前向的风险损失预测和后向的风险原因分析,并通过对商业银行信贷操作风险的风险损失实例说明该度量方法的合理性和有效性。     

Delta法在商业银行操作风险度量中的应用

银行内部的操作风险损失数据的缺乏是度量操作风险的一个难点，在无法获得损失数据的情况下，可运用DeIta方法计算收益的不确定性，进而计算出银行操作风险的可示损失部分。研究表明，Delta法是值得银行业采用的一种非常精确的方法。     

应收帐款中有关风险预测的评价研究

赊销中的一个关键环节是对应收帐款坏账损失进行控制。财务人员一般通过对预期坏账发生概率来估算损失。对预期坏帐损失的关注引发了一个重要问题:这种风险度量方法对实际坏帐损失的预测效果如何?本文旨在通过在各种假设的前提下对预期损失的方差进行研究来回答这一问题,这些假设包括顾客数量、规模的分布,以及他们违约风险之间的相关程度。     

在线评论对酒店顾客购买意愿的影响研究

在网上预订酒店的情境下,以在线评论为研究的基础,酒店消费者为调研对象,基于S-O-R理论、信息采纳模型,构建了本研究的理论模型,研究在线评论对酒店顾客购买意愿的影响。实证分析结果表明,在线评论的质量、形式和效价都显著影响到酒店顾客的感知风险和感知有用性,并且感知风险和感知有用性显著影响酒店顾客的购买意愿。     

基于VaR的我国农村金融机构市场风险的度量与实证

金融机构市场风险是近几年风险管理的重点内容之一,VaR是度量风险值最有效的方法.本文构建基于VaR的度量模型对我国农村金融机构2003-2009年的市场风险损失量的月度数据进行实证分析,计算出99%置信区间的VaR值,为农村金融机构的市场风险管理奠定基础提供参考.     

有形动产损失税前扣除纳税风险与应对

企业的正常损失、非正常损失和非常损失对一般纳税人来说,不但要考虑其对应的进项税额是否转出问题,还有弄清损失是否可以税前扣除问题。系统研究损失类别、税收政策、纳税风险与应对是必要的,尤其对纳税人而言。     

我国商业银行操作风险实证研究

本文在对搜集到的近年国内银行业操作风险损失事件进行分类整理的基础上,通过比较研究巴塞尔委员会有关商业银行操作风险事件统计数据的分析以及与国内统计研究结果,对国内外商业银行操作风险事件特征的异同得出了有益的结论.最后引入Bühlmann模型对国内统计数据进行了数据预测,并与实际值进行了对比分析,初步探讨了该模型用于国内商业银行操作风险分析的可行性和具体步骤.     

行为金融视角下的证券投资风险度量模型

标准金融学风险度量模型对证券市场的“异常现象”缺乏解释力,因此有必要考虑投资者的心理和主观感受等因素。根据修正的证券投资风险定义,建立基于“可能性”和“程度”的行为损失概率和期望模型。模型的实证检验结果显示,BPES模型对于中国证券市场投资风险的度量是有效的。     

包商、锦州银行风险处置对金融风险影响的研究

2019年5月至8月间,包商银行、锦州银行发生了一系列风险处置事件,产生了深远的影响。本文以上述时间段为窗口期,研究银行个体风险度量指标（Z值）、系统性风险度量指标（SRISK）的变化情况,探讨银行风险处置事件对金融风险的整体影响,发现银行风险处置显著降低了银行的个体风险、总体降低银行的系统性风险,但仍有部分银行的系统性风险指标出现上升。上述指标分化表明中国政府果断处置高风险银行,打破了市场固有的刚性兑付预期,起到了教育引导市场的作用。最后,我们提出了政策建议。     

产权式酒店收益风险分析

产权式酒店起源于上个世纪70年代的欧美国家。近年来，产权式酒店在中国的房产市场上也相当活跃，目前市场上已经有数十个此类酒店在营业中，不少投资者看中了它的风险小，投资收益丰厚等特点，纷纷下注。但是，作为一项新颖的房产投资模式，利弊共存是难免的。正确面对产权式酒店的弊端，谨慎投资，规避风险，对于投资产权式酒店的投资者而言无疑至关重要。     

对法国兴业银行巨额损失事件的思索

2008年1月24日法国兴业银行集团披露了巨额损失事件(简称,法兴银行事件),一名交易员因违规豪赌股指期货,造成该行税前损失49亿欧元(约合人民币510亿元).本文通过研究法兴银行事件及其演变轨迹和成因,思索如何切实加强我国银行业内部管理、有效防范操作风险,并提出相关建议.     

托达罗人口流动模型的改进——基于风险升水的视角

农村劳动力的迁移决策是一个理性的经济决策行为,迁移者在做出迁移决策时不仅仅要考虑预期的城乡收入差异,理性的迁移者还会考虑到不确定性带来的效用损失,文章用一个风险升水值来度量这种效用损失,并认为应该从托达罗模型的预期收入差异中剔除这个损失额度。因而,实际预期的城乡收入差异会比托达罗模型所表述的更小,一些风险规避的迁移者可能就会因此退出迁移。     

我国商业银行操作风险管理思路探讨

操作风险已成为我国商业银行的主要风险之一,我国商业银行管理层首先对操作风险要有正确认识,通过有效的风险评估明确操作风险管理的优先次序,采用“自上而下”计量方法适当配置操作风险资本准备金,并通过加强操作风险损失数据库建设、综合运用多种操作风险度量方法以及操作风险管理过程的改进来降低风险,从而建立起一个弹性的操作风险管理方法和思路。     

聚合风险模型累计损失分布研究

保险公司为了准确估计和预测某险种和多个险种在定期内累计损失(即累计索赔额)的大小，需要研究聚合风险模型累计损失分布。本文探讨了单个险种和多个险种这两种聚合风险模型累计损失分布。     

施工项目成本的风险分析与防范

在项目形成初期识别风险因素并采取防范措施是降低项目成本的重要途径。通过风险识别及衡量 ,使项目管理人员对项目成本存在的种种风险和潜在损失进行全面、科学的识别 ,对损失发生的概率和严重程度加以估计和预测 ,以实施有效的成本风险管理     

广州火车站区域涉外酒店发展的思考

本文从成本价格、经营管理、风险、市场宣传等方面对广州火车站区域涉外酒店的发展进行了探讨。