增强法纪意识 确保金融安全——从武汉新合分理处原主任王晓林挪用客户资金案看银行内部控制的重要性

近年来，银行违法违纪案件时有发生，有的发案金额甚至高达数百万元之巨，由此说明银行防范案件的形势依然十分严峻。银行内部控制制度能否为遏制金融违法违纪犯罪提供合理的保障，如何加强银行内部控制制度建设以确保金融安全运行，这些都应引起我们的高度重视。     

强化基层央行操作风险防范的思考

操作风险是导致基层央行金融案件发生的主要因素,本文从制度的制订、修订和执行、风险的认识和防范、权力的制约和监督、人员的教育和管理等方面分析了基层央行操作风险的成因,提出了完善内部控制机制、建立制度执行保障机制、健全监督体制、加大对员工教育培训的深度和力度、科学合理地管理员工等对策,以加强对基层央行操作风险的防范。     

强化基层央行操作风险防范的思考

操作风险是导致基层央行金融案件发生的主要因素,本文从制度的制订、修订和执行、风险的认识和防范、权力的制约和监督、人员的教育和管理等方面分析了基层央行操作风险的成因,提出了完善内部控制机制、建立制度执行保障机制、健全监督体制、加大对员工教育培训的深度和力度、科学合理地管理员工等对策,以加强对基层央行操作风险的防范。     

基层人民银行内控制度存在的问题及对策

近年来,人民银行不断加强内部风险的控制工作,制定和颁发了一系列规章制度来防范和控制各类内部风险,但是内部风险控制仍然存在一些薄弱环节,特别是一些重要业务、重要岗位仍然存在控制不力的现象,从而引发违纪违规和经济案件的发生。这些金融案件的发生,一方面给国家的资金造成了不应有的损失,浪费了大量的人力、物力,另一方面也充分暴露出一些基层人民银行内控制度方面存在的诸多问题。因此,正视内控制度存在的问题,加强和完善基层人民银行内控制度建设是杜绝各类金融案件、防范金融风险的关键。     

立足新起点谋求新发展

2005年建设银行改革和发展取得突破性进展的一年。全行上下积极推进各项管理体制改革，逐步完善公司治理结构，加强风险管理和内部控制，开展以防范操作风险和加强制度建设为主要内容的案件专项治理工作，圆满完成党员先进性教育活动，顺利引进战略投资者，成功完成公开发行上市，努力开拓市场，提高服务质量和服务水平，大力推进科技开发和金融创新，     

案件频发，内控制度再加一把“锁”

近年来，金融系统经济案件频发。有效防范和遏制经济案件仍然是当前金融系统保障经营安全的首要问题。纵观发生的经济案件，普遍具有涉案金额大、造成损失重、内部作案多、隐蔽性强、要害岗位发案多、作案方式和手段都有翻新等特点。究其原因，主要有以下几点：     

金融机构案件频发的原因及对策

近几年，银行业金融机构在大力发展业务的同时，投入了巨大的人力、物力，加大了对内部控制制度的建设，并将内控作为企业管理文化进行提高、完善，有效地提高了防范风险的能力，但是由于内控问题引发的金融案件仍然时有发生。这些案件涉案金额大，情节恶劣，损失比较严重，暴露出银行在内部控制和风险管理方面存在不健全之处，与真正建立和完善现代公司治理结构还有一定的差距。     

建立和完善内控机制 防范化解金融风险

金融是国民经济的命脉。金融业是个高风险的行业，风险无处不在，无时不在，而且，风险形成的原因复杂多变，因此，防范化解金融风险是金融业始终不能放松的永恒课题。历史的教训告诫我们，许多大的金融案件的发生都与金融机构内部控制管理失控有关。各金融机构必须按照有关金融法律、法规和《金融机构内部控制指导原则》的要求，对本单位的各项内部管理制度和业务规章、机构和岗位设置、     

加强系统机制建设 防范金融案件风险

金融是现代经济的核心,同时也是一个高风险行业.因此,防范和控制金融案件风险是银行业务发展中不可忽视的长期而艰巨的任务,也是一项复杂的系统工程.但防范案件风险又不能靠一个部门或一个方面的工作来完成,必须紧紧围绕"人、权、钱"三个重点,加强思想教育、行为管理、制度完善与执行、相互协作等系统机制建设,建立全方位、多层次、立体交叉的案件防范体系.     

商业银行如何防范金融诈骗

随着市场经济的发展,金融欺诈、恶意逃废债等现象逐渐增多。虽然国家加大了对金融欺诈的打击力度,商业银行也提高了自身的防御能力,但是,金融诈骗案件仍然时有发生,使国家金融资产遭受损失。金融诈骗活动,不仅使银行产生大量不良资产,妨碍国有银行的商业化发展,而且严重败坏了社会风气,使银行的经营环境恶化。防范金融诈骗,需要国家政法部门对金融犯罪的严厉打击,更加需要商业银行完善内部制度,需要基层银行严格执行制度,提高自身的防范能力。     

金融信息系统风险防范措施

随着金融行业数据大集中，金融业务系统大量应用了当今IT新技术，在促进业务发展的同时，也存在相关安全管理制度建设滞后的现象。安全管理制度不健全、内部约束机制不完善是当前金融信息案件时有发生的一个重要原因。另外，有的基层金融单位还一时难以适应业务系统网络形势的发展变化，网络安全运行管理、密码专人管理、操作员管理、数据备份存放管理等制度还有待进一步完善。尤其是内控制度的落实情况，更是金融企业信息化建设中的一个薄弱环节。因此，防范利用计算机进行金融犯罪，防范、控制和化解金融风险，维护金融业务健康稳定发展等问题，被提到了前所未有的高度。     

浅析人民银行会计监督

会计监督作为人民银行会计实施内部控制的一个重要手段，是会计最为基本的两项职能之一。强化会计监督是建立健全内部控制机制的重要内容，是防范经营风险、规范管理行为，保障会计工作有序进行的关键所在。从近几年人民银行系统发生的多起会计案件可以看出，会计监督不力是发生案件的主要原因之一。因此，建立统一的会计监督机制，充分发挥人民银行会计监管职责，对强化人民银行内部控制制度，防范和化解会计风险，具有极其重要意义。     

浅议金融控股公司的防火墙制度

金融控股公司防火墙是法律规定的设立在金融控股公司内部的一种限制性措施，其主要功能在于防范利益冲突和风险传播，本质上是众多利益折中调和与平衡的产物。但防火墙制度本身并不能完全阻断金融控股公司内的风险传递，甚至还会侵蚀金融控股公司的经济利益。防火墙的设置，重点考虑防火墙制度在金融控股公司中的内在性、透明性。防火墙作用的发挥，应当充分强调市场约束力量，调动金融控股公司内部的积极性和自觉性。     

金融案件高发的根源探究

金融案件高发是目前我国金融业健康快速发展面临的一个困扰。本文从非制度因素方面对我国金融案件进行了分析,并从社会道德、党建工作、金融文化、用人机制等方面就防范案件提出了对策。     

浅论商业银行会计内部控制

近年来,银行业案件层出不穷,向金融机构及其监管部门敲响了风险防范的警钟。改革和完善商业银行的体制与工作方式,建立健全严格的资金监控制度,是建设金融安全体系的迫切任务。本文从完善会计部门内部控制的角度来谈一谈防范银行金融风险的问题。     

抓好党风廉政建设 防范内部风险

抓好党风廉政建设防范内部风险郑惠民农业银行在向国有商业银行转轨的过程中，各行在抓好业务经营的同时，要切记抓好金融企业内部的党风廉政建设和反腐败斗争，要严厉打击金融经济犯罪，遏制各类案件的发生。尤其是各行党组要认识到狠抓党风廉政建设和打击金融经济犯罪是...     

金融诈骗的特征与对策

金融诈骗的特征与对策黄造坤几年来，金融诈骗案件屡屡发生，不仅对国家资金安全构成严重威胁，而且有的已造成严重损失。因此，综合分析金融诈骗的主要特征和作案方法，研究案件的成因和防范措施，对于及时打击和有效防范金融诈骗都是非常必要的。一、金融诈骗犯罪的主要...     

内部控制——农信社改革发展的强心剂

长期以来,农信社系统的金融案件屡屡发生。本文试图通过对农信社内部控制中的误区和盲区进行深层次的剖析,找到金融案件层出不穷、屡禁不止原因。并对改革后农信社内部控制的有效建设提出建议,主要包括企业文化建设、框架的搭建以及内控制度建设等内容。     

抓好内部控制管理 防范金融案件发生

抓好内部控制管理防范金融案件发生□施国华近年来,金融案件频繁发生,给金融企业带来难以估量的直接和间接损失,加剧了金融风险,这与金融企业内部控制不到位有很大的关系。因此,如何加强金融机构的内部控制,降低发案率,控制金融风险,已成为金融界所面临的一项重要...     

金融犯罪成因及防范对策

由于金融业在国民经济中的特殊地位和巨大作用，各种金融犯罪现象也不断滋生，特别是由银行内部引发的案件，如伪造变造金融票据进行诈骗活动，违规放贷、高息揽储、乱拆借等，加大了金融机构风险甚至危及国家的政治稳定，如何建立起一套行之有效的内部控制系统，对于打击和防范金融犯罪意义重大。