交通银行联行资金管理的问题和建议

交通银行重新组建以来,各地分支机构之间异地结算引起的联行资金汇划、转付的数额急增,加强和重视对这部分联行往来资金的科学管理十分重要。当前交行联行资金管理工作中存在一些问题。一、缺乏一盘棋的思想,随意占压他行联行资金。联行资金在结算转划过程中,双方余额反映的轧差数形成了联行存款与存联行款之间的差额,即汇差。因为汇差资金可以在一定程度上弥补基层行处短时期存款支付不足的问题,导致相当一部分行处从自身利益出发,在头寸紧张时就采取不及时结算联行资     

现行联行汇差资金清算中的问题及改进意见

目前,我区农行系统内各行占用联行(不包括县辖往来,以下同)资金的问题比较突出,汇差清算办法也不尽完善。对此,谈谈个人看法。一、汇差资金清算现状和问题现行汇差资金清算办法,是从去年五月(分)区人民银行要求各专业银行将“实贷实存”权下放到中支(包括市支(分)行,以下同)一级开始执行的。即改县支行向区分行清算为县支行向中支清算,中支再汇集全辖各行汇差向区分行清算。根据一年来的实践,现行汇差资金清算办法,出现了不少弊病。这主要有:     

谈县支行资金调度工作

从资金管理来看,抓资金调度工作应掌握三方面情况:一是掌握联行往来资金占用情况。联行往来资金一般较难掌握,可采取预测的办法,主要是了解近期内可以划回收帐的及到期须划出的托收承付款。由于全国联行和省辖往来的汇差是定期向分行结清,而县辖汇差则是通过同业往来每日办理清算。所以,在加强对联行往来资金的预测时,要区别分清三级联行往来的资金。二是,掌握全辖各所的现金收付情况,每旬的现金收付对库存现金影响变     

县辖汇差清算浅议

今年以来,改革信贷资金管理办法,实行“统一计划,划清资金,实贷实存,融通资金”的新办法。为了“划清资金”,三级联行实行计算汇差,及时清算资金,克服联行往来互相占用资金吃“大锅饭”的弊端,具有积极的意义。自成联行系统后,工商银行与农业银行跨系统的全国联行互相代签发报单和县内业务往来频繁,笔数多,金额大。因此,县辖往来汇差清算,对两个专业银行的经济核算具有影响。如何在清算资金中做到反映客观实际,互不吃亏?经过半年实践现行的“工商银行参加农业银行县辖往来汇差清算办法”,（以下简称“办法”）笔者认为有两点值得商榷。     

必须解决联行核算的几个问题浅析

联行往来资金核算,互计利息,可以促进各行资金运筹和经济核算,而联行核算所反映的数字必须准确,尽量减少不合理因素,才能真实反映行际间的业务往来资金的核算.一、人民银行往来帐的当天余额与联行科目的当天的余额不相符,不能准确反映出当天联行往来的资金.行际间的联行发生额,虽然规定当天都要扎汇差记入人民银行往来帐,而在实际工作中各行都很难办到,因为,联行扎差必须在当天营业终了,俟帐务平衡后才能进行,扎差行记入往来帐后才能把汇差凭证送给收受行.如果收受行和签发行都在次日进帐,即使资金往来帐务两行均平衡,但与联行科目的当天余额就有所差异.一年360天,天天如此,数字差额那就大得惊人,比如每天平均收付利差为伍万元,全年计息积数就有1800万元之差,存欠利息也有两万多元,而各行的办事处、营业所扎出的汇差还要上划各自支行后才纳入往来资金户核算,这样,差额就更大.我们认为,农业银行省(区)分行主办的省辖往来帐的联行核算,采取抄列科目余额表进行累计汇总计息,是较为正确,也是合理的.     

改革联行资金管理办法 减少占用联行资金

近年来,中央银行为了加强对联行资金管理,加速资金周转,防止行与行之间占用联行资金,提高经济效益,已把各专业行共同参加的全国联行相互通汇的大联行体系改为各专业银自办全国联行。把原来十天清算一次汇差资金改为五天清算一次,同时,把清算汇差资金的邮划报单上划为电报上划,并建立了票据交换市场。这虽然对增加资金的抵用率,减少占用联行汇差资金收到一定效果。但这些改革仍然存在不够完善的地方,占用汇差资金和联行资的现象仍相当严重。其主要问题是:     

浅谈联行和联行汇差问题

联行工作在整个银行工作中占有重要地位,是银行会计核算工作的重要内容。随着建立社会主义市场经济进程的加快,联行的作用越来越明显,联行汇差资金的管理也成为各级银行所关注的问题之一,笔者根据个人的实践与认识,就联行和汇差资金管理,谈一些初浅的看法。一、联行往来的实质什么是联行?过去金融体制高度集中统一,只有人民银行一家时,联行往来是指各行处之间的资金帐务往来。现在是人民银行行使中央银行职能,工商银行、农业银行、建设银行等各专业银行已成为独立核算的经济实体,信贷资金实贷实存,联行自成系统、跨行汇划款项,相互转汇,在这种情况下,我认为联行往来是指同一银行系统内所属各行之间的资金帐务往来。对跨系统专业银行之间和各专业银行与人民银行之间相互代收、代付业务所产生的各行处之间的资金帐务往来,统称为金融机构往来。其中,对专业银行相互间的资金帐务往来,又称同业往来;专业银行与人民银行之间的资金帐务往来叫人民银行往来。     

试论联行制度改革的必然性

为了适应我国经济体制利银行体制改革的需要,从今年四月一日起实行新的联行制度。这是银行会计核算中全国联行往来制度的一大改革。 自1980年以来,各专业银行相继建立,开始实行经济核算,联行制度也改变了一点做法,即在联行资金占用上,由原来的无偿占用,改为每天轧计联行汇差,进行归口清算,相互计算利息。但联行资金占用仍然划分不清,专业银行对联行汇差,只能事后清算,人民银行对专业银行在联行资金占用上也缺乏限额控制,用多少算多少,实际上资金还是敞开供应,吃联行的“大锅饭”。因此,总的来说,信贷资金“供给制”问题并未彻底解决。 实践证明,信贷资金管理与联行制度关系密切。撇开联行制度,从外延上去研究信贷资金的管理,单纯地去考虑一些资金管理的具体办法,不从内涵上去找解决问题的关键,信贷资金的管理也是不彻底的。     

现行联行汇差资金清算办法的弊端及对策

现行联行汇差资金清算办法的弊端及对策林聪如近几年，联行清算制度先后进行了几次改革，改变了大一统的联行体系，分清了人行与专业行、专业行与专业行之间的资金，对加强信贷资金管理和宏观调控，促进经济发展起了一定作用。但联行清算严重受阻，支付危机、占用汇差、拖...     

联行汇差初探

新的信贷资金管理办法实施后,联行汇差资金全部纳入各行信贷计划之内。在旧的信贷资金管理上,由于信贷资金吃“大锅饭”,三级联行汇差资金不纳入信贷计划,因此,各级联行资金的增减我们并不去注意它。在会计核算上,虽然近几年各专业银行已经和主办行(人民银行)清算联行资金,增设了备抵科目——“联行汇差”,并凭以计算联行的应收应付利息,但是,对联行汇差的增、减变化及其规律却不曾也不必去研究它。可是,实行了新的信贷资金管理体制后,不掌握这部分资金的变化规律并作出接近实际的匡计,就将影响正     

商业银行内部资金管理改革的探讨

<正>一、商业银行现行内部资金管理的弊端目前,我国商业银行普遍采用的是内部资金管理模式,内部资金往来主要包括调拨资金和联行汇差资金两方面。总、分行根据各自的资金状况,以中央银行公布的标准利率或同业市场利率为基础,分别制定辖内资金划转价格,即通常所说的调拨资金利率和辖内联行利率,但这种管理模式存在着诸多弊端。     

改进联行汇差清算办法的设想

如何有效地解决专业银行汇差资金清算不及时、挤占汇差资金的问题,是近期金融体制改革急待研究的课题。本文试图通过对汇差资金清算不及时的成因分析,提出改进当前联行汇差资金清算办法的一些设想,供大家探讨。 一、汇差清算困难的原因 从近几年实践情况来看,造成汇差清算困难的原因,主要是: (一)专业银行系统内资金汇划与资金清算相脱节,从制度上为汇出行占用汇差资金敞开了“口子”。专业银行在承办汇往异地结算业务过程中,通过邮局传递给异地联行的报单和汇划凭证,按目前的清算制度规定,它是一纸不实带资金的委托联行代为收、付款的通知书,亦是反映联行简债权债务关系的一种书面证明。联行之间这种债权债务的清偿,     

农行新一代综合业务应用系统网内联行子系统简介

传统的县辖联行、省辖联行,以及省辖电子汇兑在广西农行已经成为历史.在四级管理一级经营的体制下,县级支行仍然是一个基本的独立核算单位.如何来实现跨行、跨网点间客户资金的划转和银行内部汇差资金的清算呢?广西农行解决的办法是网内联行.网内联行在广西农行使用后,在省辖范围内客户资金的划转实现了实时到账抵用,资金实现了零在途,所有营业网点都可以办理全国联行业务.全国联行来账当天能转发到收款行,并能入账抵用,全国联行在24小时内能真正实现到账抵用.网内联行不需要对账,汇差清算不用人工干预自动完成,大大降低了工作人员的劳动强度.本文将介绍这种新型的联行工具.     

完善联行密押管理 确保国家资金安全

<正> 联行往来是银行为办理各项业务而发生的银行之间相互划拨款项的往来。由于往来双方是异地的,与同城转帐相比,它具有结算双方距离远、联系面广的特点。因此,为确保国家资金安全,在管理上必须有更加严密的办法。 目前,联行往来执行的是“统一管理,分散核算”的组织原则。统一管理是指办理全国联行往来业务的行必须:经总行统一审查批准,通报全国;统一编制联行名册,确定行号,统一刻制联行往来专用章;统一编发“联行往来密押编制方法”,使用统一的凭证格式。这种组织形式,主要是通过往来双方编审密     

跨行清算业务发展分析

按照清算业务主体的不同,我们把国内清算划分为联行清算和跨行清算。联行清算是指同一银行不同地区分支机构之间的资金往来,也称为联行往来,它是通过建立独特的联行制度和业务处理程序来实现的。而跨行清算是指不同银行业金融机构之间的资金往来,一般必须通过各金融机构在中央银行开立的清算账户     

中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行联合发出关于改进跨系统全国联行往来办法的通知

自1985年4月1日起,全国银行对全国联行往来进行改革以来,对促进银行信贷资金管理体制的改革,分清人民银行和专业银行的资金,加强金融的宏观控制,都起了重要作用。但在执行过程中也存在专业银行之间的资金划分不清、相互占用和发生联行差错较多等问题。因此中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行研究决定对现行跨系统全国联行往来办法作了改进。现将改进办法摘登如下。     

对联行改革的反思及建议

联行是银行与银行之间款项划拨的重要工具,是加速资金周转的重要渠道。人民银行专门行使中央银行职能后,联行往来作为一项重要改革内容与新的信贷资金管理办法相配套,建立了专业银行自成系统的小联行。从1985年4月开始,“自成联行系统,跨     

我国跨行清算业务发展探析

根据主体的不同,把国内清算业务划分为联行清算和跨行清算。联行清算指同一银行不同地区分支机构之间的资金往来;跨行清算指不同银行业金融机构之间的资金往来。金融机构和金融组织多元化是市场经济国家金融发展的必然趋势,为银行业金融机构提供跨行支付清算服务是中央银行的一项重要职能。改革开放以来,中国人民银行（以下简称“人行”）相继建成了同城票据交换系统、     

联行往来查询查复应进行业务细分

联行往来查询查复是指，为提高联行往来业务效率，保证联行往来业务质量，经总行核发有联行行号的行处与异地有联行行号的行处相互间发生的资金划拨账务往来业务中，处理出现的问题和差错进行查询查复的事后补救性工作。它是银行办理异地结算业务和异地调拨资金的重要工具。因此建议对联行往来查询查复业务进行细分。     

金融电子化系统的体系结构及其在我国的实践(下)

2.电子联行系统(EIS) 电子联行是电子联行往来的简称,是指在有电子联行行号的行与行之间通过电子计算机网络系统进行资金划拨的帐务往来。