银行授信业务中的行业及财务分析

财务分析是银行审批授信业务过程中非常重要的一环,财务分析既能对企业的情况进行较为清楚地揭示,又可以为较好的对该笔授信业务的风险进行把控。随着我国宏观经济的结构调整,行业的发展也受到了一定的影响,银行在审批授信业务时,除了对企业的财务报表进行分析之外,还需要对企业所处的行业有一个整体的把控,通过设置一定的准入门槛,可以对银行的业务结构、客户分布行业进行结构调整,以保证在复杂多变的经济形势下保持增长。     

国内

截至去年末全国小企业贷款余额达5.8万亿元中国银监会2月23日发布的统计数据显示,截至2009年末,全国小企业贷款余额达5.8万亿元,占企业贷款余额的比例为22.2%。福田汽车1月份销量突破5万辆同比增长274%日前,福田汽车发布消息,继去年     

我国现阶段个人住房贷款风险及控制对策研究

一、现阶段我国住房贷款风险显现 (一)我国住房贷款占比偏高,住房贷款风险显现 我国个人住房贷款余额2003年突破1万亿元,2006年突破2万亿元,2008年一季度超过2.7万亿元.以住房贷款为主的房地产贷款占商业银行各项贷款的比例约为30%,加上房产抵押的其他贷款,据估计房地产价格的波动已影响到银行近一半的信贷资产安全.房价在经历前几年的过快增长之后,目前处于回落阶段,住房贷款的风险显现.如果房价出现下跌,房地产市场风险就会很快蔓延到银行业领域,直接危及金融系统的稳定,危及经济的稳定发展.     

培育商业银行授信管理新理念

商业银行授信管理还存在一些问题亟待解决 从商业银行来看，贷款权和审批权逐步上收后，大部分信贷资金由总、分行在全国全省范围内统一进行规划、统一授信，优化了信贷资源配置和信贷资产结构的调整。实行授信业务后，减少了基层行由于对信贷政策认识偏差，而出现的贷款投向失误和地方性的盲目放款，从而提高了信贷资产质量，降低了信贷风险。     

39.43% 政府性总负债率是多是少?

正审计署关于政府债务的调查让一些专家学者松了口气,虽然债务总额已逾20万亿元(中央政府近10万亿元,地方政府近11万亿元),但此一数字,毕竟比此前人们预估的少了许多,而且按照60%的国际负债率标准,全国政府负有偿还责任的债务余额占当年GDP的比率为36.74%,在考虑政府负有担保责任的债务等其他因素后,我国政府性债务的总负债率仅达39.43%,与60%相比差之甚远,几乎不存在什么风险的。     

国内

截至去年末全国小企业贷款余额达5.8万亿元 中国银监会2月23日发布的统计数据显示，截至2009年末，全国小企业贷款余额达5．8万亿元，占企业贷款余额的比例为22．2％。     

13策欲破融资瓶颈

截至2005年底．主要银行业金融机构小企业贷款余额为2．68万亿元．占总贷款余额的13．8％；授信小企业数量为485．53万户。只占小企业总户数的19．4％。金融机构对小企业贷款增幅远比大企业贷款增幅小，只有1.5的小企业受到金融机构授信．绝大部分小企业与金融机构贷款无缘。 融资难已经成为制约小企业发展的重要瓶颈，小企业融资困局如何打破？笔者在深入剖析导致小企业融资困局深层次成因的基础上。借鉴发达国家支持小企业金融制度经验，为我国如何突破小企业融资困局提出13条对策。[编者按]     

银监会：发布《银行开展小企业授信工作指导意见》

中国银监会日前发布《银行开展小企业授信工作指导意见》，以推进小企业贷款工作，进二步改善小企业贷款政策环境。《指导意见》共三十一条，从小企业授信划分标准、总体要求、组织架构、业务流程、风险防范和激励约束机制等方面对银行提出了指导性意见。《指导意见》突出小企业授信不同于大中型企业授信的特点，强调小企业授信程序可简、条件可调、成本可算、风险可控、利率可浮、责任可分。[第一段]     

商业银行综合授信业务的管理

综合授信,是指商业银行在对客户的财务状况和信用风险进行综合评估的基础上,确定能够和愿意承担的风险总量,即最高综合授信额度, 并加以集中统一控制的信用风险管理制度。综合授信的对象一般只能是法人,综合授信的形式是一揽子授信,即贷款业务、打包放款、进出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内,以便集中统一管理和有效控制信用风险。实行综合授信,对客户来说,既获得了银行的信用支持, 解决了资金困难,又减少了资金占压。对银行来说,则争取和稳定了优质客户,推动了各种信用业务的发展,增强了自身的竞争力,并有效地控制了信用风险。同时,实行综合授信, 简化了授信的手续。只要在综合授信额度内,客户根据需要可以随时向银行提出授信申请,银行可以立即放款,简化了内部审批的程序,提高了工作效率,实现了一次签约,多次授信。因此,综合授信已得到银行的普遍采用。但在银行综合授信业务中,也不免存在着一些问题,本文试就此进行探讨。     

基于行业视角的贷款风险度量指标体系设计

后金融危机时代,不能忽视贷款过度集中引发的风险集中,因此有必要限制授信集中度,文章通过对现有国内外贷款集中度相关规定的局限性分析,认为行业集中度有必要在风险测度基础上进行动态确定的必要。为合理的测度行业贷款风险,文章结合行业特征,构建了一套适合行业信贷风险测度的指标体系,并对指标的量化进行了详细的说明,以期实践中为银行的行业贷款风险的测度与防范提供借鉴。     

开化县农行系统信贷资产清理结果剖析

一、信贷资产质量情况最近,开化县农行根据上级行的部署,组织力量对全行的信贷资产进行了普查。这次普查以1995年6月末数据为依据,本着认真负责、实事求是的原则,逐个科目逐个户头逐笔贷款地清理。澄清了家底,也发现了一些问题。首先,从贷款占用形态分析。1995年6月末全行各项贷款15661万元,其中不良贷款7193万元,占贷款总额的45.9%。比去年同期上升36%,而不良贷款中催收贷款3604.7万元,占贷款总额的23%,比去年同期上升64%。从行业结构分析,催收贷款的分布面很广。除供销系统外,其它各行业都有催收贷款,其中工业企业(尤其是乡镇企业),占63%。从地区分布看,全行六家办     

我国信用卡产业信用风险控制应重视第三配置的补充作用．

近年来，我国人民的物质生活水平和消费能力获得了极大的提升，人们的消费方式也出现了巨大变化，信用卡消费发展势头强劲。截至2013年末，全国累计发行信用卡3．91亿张，较上年末增长18．03％，增速加快2．03个百分点；信用卡人均拥有O．29张，较上年末增长16．00％；信用卡授信总额为4．57万亿元，同比增长31．17％；信用卡期末应偿信贷总额为1．84万亿元，同比增长61．80％；信用卡卡均授信额度1．17万元，授信使用率达40．29％，较上年末增加7．63个百分点。     

数说天下

11060.37亿元全国社保基金资产总额首破万亿 全国社会保障基金理事会6月27日发布201 2年年报,该基金资产总额首次突破1万亿元,达到1 1060.37亿元。201 2年该基金投资收益率为7.01%,成立以来基金年均投资收益率为8.29%。尽管全国社保基金的规模还有待进一步壮大,但目前超过1万亿元的规模无疑为将来应对老龄化高峰提供了一个蓄水池。     

商业银行集团客户授信管理中面临的问题及建议

随着集团关联企业的贷款规模在商业银行资产中所占比重的不断上升,集团关联企业风险也日益增加;由于集团关联企业有不同于单户企业的经营特点,在审核集团关联客户授信、控制集团关联客户风险时,第一个面临的关键问题就是如何有效识别集团关联企业;而自2007年1月1日起实行的新会计准则体系之33号企业会计准则《合并财务报表》提出了与以往不同的控制原则,本文结合实践中的集团关联关系提出将这一控制原则引用至集团关联客户的识别、确认;同时提出目前商业银行集团客户授信管理中面临的其他问题包括如缺乏科学有效的控制集团授信总量以及合理分配成员企业授信额度的方式方法等,建议集团授信应适当采用自上而下的核定方法。     

当前农村信用社改革需要注意的几个问题

2003年开始的农村信用社改革,现已在除西藏外的30个省市全面推开.各地农村信用社改革的热情高、措施多,成效也比较明显,提高了自我发展能力和市场竞争能力.截至2005年6月末,全国共组建银行类机构43家,其中农村商业银行9家,农村合作银行34家,全国农村信用社各项存款余额30640亿元,比2002年末增加10765亿元,增长54%;各项贷款余额21959亿元,农业贷款余额为10299亿元,占贷款总额的46.9%(非农贷款占53.1%),其中农户贷款8239亿元,占农业贷款的80%.全国农村信用社资本净额1038.18亿元,资本充足率从两年前的-8.45%提高到为5.89%;不良贷款余额3851亿元,不良贷款占比17.54%(扣除专项票据置换因素实际占有为21.23%).2004年全国农信社实现利润104.62亿元,2005年前六个月又实现利润93.36亿元.     

一季度末普惠型小微企业贷款同比增长25.93% 增量提质“贷”动复工复产

一季度全国普惠型小微企业贷款12.55万亿元,同比增速25.93%,远高于各项贷款的同比增速。与此同时,整个银行业一季度末不良贷款率升至2.04%,预计二季度银行不良率将会有小幅上升,但风险可控。     

产权市场扫描

工行给予南方产权200亿元并购贷款授信南方联合产权交易中心与工商银行广东分行日前在广州签订了总额为200亿元的并购贷款暨战略合作协议。贷款额度主要用于支持广东的优秀企业利用产权交易平台进行产权股权收购与并购重组。     

商业银行上海国际汽车城授信策略初探

近年来,国内商业银行纷纷确立了以汽车、房地产、石化、公路、电子、电力、航空和外贸等行业作为授信重点的客户发展战略。汽车城作为具有汽车产业集聚效应、城市效应和国际性效应的融合体,容纳了上述行业中汽车、房地产、公路和外贸等四大行业内容,理所当然地被各家商业银行列入授信重点选择范围。加强与汽车城的合作,合理制定汽车城授信策略,以及在控制风险的前提下     

改革地方政府投融资体制

国际金融危机爆发后,中国的地方投融资平台数量急剧增加。各地方政府通过搭建投融资平台举债,包括中期票据、短期融资券、企业债等。近几年地方政府举借债务规模迅速膨胀,地方政府债务风险在加速累积。截至2010年底,我国省市县三级地方政府性债务余额10．7万亿元。其中,政府负有偿还责任的6．7万亿元,占62．62％;负有担保责任的2．3万亿元,占21．80％。据万得数据,2007年9月23日至2013年4月23日,我国债券发行总额46万亿元,其中,发行94只地方政府债券,发行总额8500亿元;发行1299只企业债,发行总额19457亿元;发行2064只中期票据,发行总额37714{L元;发行3128只企业债,发行总额48474亿元（见表）。     

住房公积金制度何去何从

1994年国务院发布《关于深化城镇住房制度改革的决定》，明确提出全面推行住房公积金制度，全面实行已有15年。截至2008年末，全国住房公积金缴存总额超过2万亿元，累计个人住房贷款总额超过1万亿元。在推动住房制度改革、房地产发展、住房保障等方面发挥了一定的作用。然而，公积金制度在实施过程中，也存在许多值得深思的问题。