控股股东股权质押与企业银行贷款

控股股东股权质押已经逐步发展成为大股东融资的主要方式之一,而股权质押作为一类质押担保类的贷款,看似是公司独立的行为,但由于控股股东意志能够影响企业的重大决策,会影响到上市公司的管理和治理机制,也会通过内部的"关联交易"对企业产生隐形影响.文章以2013—2017年A股上市公司为样本,实证分析了控股股东股权质押与企业银行贷款水平之间的关系;并进一步检验了金融发展水平对控股股权质押与企业银行贷款持有率的调节作用.结果表明:股权质押对企业银行贷款持有率有显著的负向影响;随着金融水平的提高,控股股东股权质押对企业银行贷款持有率的抑制作用会更加显著.     

物流金融模式下中小企业仓单质押融资选择

仓单是合法提取仓储物的一种所有权凭证。在物流金融模式下,金融机构与物流企业合作,仓单作为一种物权凭证可以进行质押,实现资金的融通。所谓仓单质押融资是贷款企业将其拥有的完全所有权的货物存放在商业银行指定的第三方物流企业,并由第三方物流企业出具仓单在银行进行质押,作为融资担保,银行依据质押仓单向贷款企业提供用于经营与仓单货物同类商品的专项贸易的短期融资业务。仓单质押融资过程中,一般会涉及中小贷款企业、银行和第三方物流企业。     

基于多方共赢的物流银行综合信息服务平台构建

<正>1物流银行1.1物流银行的概念物流银行是"物流银行质押贷款业务"的简称,指银行以价格稳定、市场畅销、流通性强并且符合质押物品要求的物流产品抵押作为授信条件,通过运用第三方物流公司的物流信息管理系统,将银行资金流同企业物流有机结合,向中小企业、客户提供集融资、估算、结算等多项银行服务于一体的银行综合服务业务。物流银行依托银行和物流公司,将银行、经销商、生产商、物流监管方的物流、资金流、信息流进行互补,扩展了中小企业的融资渠     

浅议物流企业融资质押监管业务风险识别与应对

融资质押监管业务指物流公司为了出质人能够从质权人处获得融资而提供针对出质货物监管服务的业务。其中企业（出质人）以其合法占有的、处于正常贸易流转状态的产品向银行（质权人）质押作为授信条件，获得融资的有效途径；银行借助物流公司（监管方）的有效监管提高贷款的安全性，降低坏账风险；物流公司（监管）方接受质权人的委托，在质押期问按质权人指令对质物进行监管。     

抵押贷款风险需引起高度重视

一般都认为,银行开展贷款业务时 选择发放抵押(质押)贷款,风险是最小的,因为银行可以在贷款客户经营情况发生变化不能及时偿还贷款时,拍卖客户的抵押物来抵偿贷款,从而保证银行贷款资金的安全。因此,在实践中许多银行贷款都选择了抵押或质押贷款     

存货质押融资中最优阶段贷款决策问题研究

从阶段性贷款的视角研究了银行如何在存货质押融资业务中既能提高业务运作效率又能有效降低和防范道德风险及其他风险,在相关假设和限制性约束条件下得出了阶段性贷款的次优解和最优解,并和一次性贷款进行对比分析,认为阶段性贷款比一次性贷款具有优势,同时提出了存货质押融资中银行应该通过良好契约设计来辅助阶段性贷款策略的实施.     

货权质押融资的实际应用

企业以自有货权-货物仓库保管单(简称仓单)为质押，以取得银行贷款、承兑汇票，商业承兑汇票保证贴现、国际贸易融资等，用于满足生产经营的流动资金需要，这种新的质押融资方式，对于经营资金短缺的企业值得探索和应用。这里主要介绍的是货权质押贷款、银行承兑汇票以及信用证项下的未来货权质押三种方式。     

基于股指期货套期保值的股票质押贷款业务创新

文章根据银行股票质押贷款业务的特点及风险,结合我国当前银行、期货、证券、实体经济运行的实际,设计银行贷款质押股票套期保值的策略和银行、期货、证券相关各方协同交易机制,并提出相关制度建议,使质押的股票成为保值的、贷款人可监管的、易变现的质押品,从而降低银行股票质押贷款业务的风险,真正推动金融业务的创新与发展。     

物流企业如何防范仓单重复质押融资风险

一、仓单质押融资业务及流程 仓单质押融资原指申请人将其拥有完全所有权的货物存放在银行指定物流企业（货物监管方）的仓库，并以货物监管方出具的仓单在银行进行质押作为融资担保，银行依据质押仓单向申请人提供用于经营与仓单货物同类商品的专项贸易的短期融资业务。基本流程如图1所示。     

基于CC-LM模型的信贷传导渠道实证分析

一、数学模型 在经典的分析中,货币供应量的变动影响利率的变动,利率的变动影响投资进而影响产出,这种货币政策的传导渠道称之为"货币渠道",它充分体现在传统凯恩斯主义的IS-LM模型中.而现实中,对于银行来说,它们还持有更多贷款形式的资产,氽业也不仅可以从债券市场融资,还可以以贷款作为负债.特别在信息不对称条件下,对于中小企业来说银行的贷款融资是不可或缺的,而且向银行贷款是其主要的融资方式.     

基于TPL的质押融资业务分析

通过对第三方物流企业中储公司的质押业务开展情况、质押监管发展趋势、物流金融业务流程及质押融资业务风险进行分析,研究了基于TPL的质押融资风险与防范策略。针对质押融资业务的特点,力图较全面地分析物流企业在开展质押业务过程中存在的风险,期望能对物流企业和银行有所启示。     

股权质押贷款的风险——需透过表象看本质

2007年10月1日《物权法》生效后,股权质押贷款被广大企业和银行所认可,在实践中也有不少成功的案例。但由于有限责任公司和非上市股份有限公司的股权中存在的风险隐患较多,政策中也存在不明朗因素,所以银行要还需严加防范;相关部门也要继续出台完善的配套政策,使股权质押贷款成为多方共赢的融资方式。     

基于TPL的质押融资业务分析

通过对第三方物流企业中储公司的质押业务开展情况、质押监管发展趋势、物流金融业务流程及质押融资业务风险进行分析,研究了基于TPL的质押融资风险与防范策略。针对质押融资业务的特点,力图较全面地分析物流企业在开展质押业务过程中存在的风险,期望能对物流企业和银行有所启示。     

融资监管风险与管理

融资监管或称仓单质押,仓储企业对货主货物进行确认,并开立专用仓单作为融资担保,银行依据质押仓单向货主提供用于经营与仓单货物同类商品的专项贸易的短期融资业务。同时仓储企业受银行委托,对企业提供的质押物进行监管,并承担货物毁损、短少、灭失的赔偿责任。     

基于物流信息平台的金融创新--物流银行

阐述了“物流银行”业务的发展由来和具体的定义,分析了物流银行业务与传统的固定资产抵押银行贷款、现有的动产质押业务的区别和联系,以及此项业务的开展对于参与三方的作用,初步探讨了物流银行作为一项新兴的银行业务,银行、贷款方、物流企业所面临的问题和解决的方法。     

仓单质押贷款风险防范

仓单质押贷款业务打破了固定资产抵押贷款的传统思维,拓宽了贷款抵押担保范围,有效地缓解了中小企业融资难题,同时也为商业银行开辟了一个新的业务领域,受到了银行界、企业界的普遍青睐。但在具体实践中,由于涉及贷款企业、银行和仓储公司三方的权、责、利关系,操作环节复杂,加之又是一项信贷创新产品,银行缺乏成熟的管理经验,因而在开办过程中出现了一些风险损失。如何有效地识别、评估和控制仓单质押贷款风险已成为商业银行亟待研究的重要课题。一、仓单质押贷款风险     

应收账款融资的会计处理和经济后果分析

正为规范企业利用应收债权向银行等金融机构融资业务的会计核算,财政部于2003年发布了《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》(财会[2003]14号,以下简称《暂行规定》)。本文根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《暂行规定》,结合《企业会计准则解释第5号》(财会[2012]19号)的相关说明,对应收账款质押取得借款和应收账款的出售的会计处理进行阐述,并简要分析其经济后果。一、应收账款质押贷款应收账款质押贷款的实质是一种商业信贷行为,企业在取得银行等金融机构信贷资金的同时,需要承担相应的债务以及该应收债权所对应的、债务人到期无法偿付的信用风险;其取     

日本银行对企业融资与监管带给中国银行业监管的启示

一、日本银行对企业融资的变化与得失 1、日本银行对企业融资的主要特征 首先,商业银行贷款的大部分是面向大企业的.日本高速增长时期,由于证券市场不发达,政府的锁国政策又使国外资金进入日本市场受到种种限制,日本企业的资金筹集主要通过从银行贷款,一个显著的特征是商业银行的贷款余额增长迅速,1955年到1961年间,富士银行贷款余额从1281亿日元增长到3861亿日元,其它银行的贷款余额也都是二倍、三倍地增加.大企业与中小企业相比,在向银行贷款时占据很大优势,银行倾向于向大企业贷款.     

应收债权融资的不同方式及其会计处理

财政部为了规范企业与银行等金融机构之间从事的融资业务的会计核算,发布了《关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定》(以下简称《规定》)。《规定》对企业向银行等金融机构出售应收债权、以应收债权为质押取得借款、应收债权贴现等融资业务的会计处理原则,作出了明确规定。     

存货质押业务风险因子关系影响分析：基于结构方程模型

供应链金融风险问题的担忧一直制约着动产质押融资业务的繁荣。文章分析存货质押业务风险的基础上,利用访谈和问卷调查数据,引入结构方程模型,对存货质押业务风险因子之间的关系建立路径图及结构方程,并进行假设验证。结果显示：融资企业经营状况和质押物商品属性对信用风险有显著影响,融资企业管理水平又对融资企业经营状况有重要影响,并基于此提出银行在开展存货质押业务的对策措施。