信用证欺诈风险防范

在国际货物买卖中,由于难以确切了解对方的资信状况,买卖双方往往存在严重的互不信任,所以,货款的支付一直是双方都非常头疼的问题。信用证结算方式的出现,在一定程度上解决     

信用证欺诈风险防范

在国际货物买卖中,由于难以确切了解对方的资信状况,买卖双方往往存在严重的互不信任,所以,货款的支付一直是双方都非常头疼的问题.信用证结算方式的出现,在一定程度上解决了这个问题.     

信用证方式下的欺诈及其防范

作为当今国际贸易中广泛使用的支付方式，信用证本身因其自身特点的影响，要求业务中的有关各方须严格按照单证相符、单单一致的原则来处理业务，单据已成为信用证方式下业务处理的中心。但由于单据与实际货物相脱离，因而信用证业务中的有关当事人依然会面临很大风险，信用证业务中的欺诈行为仍会时有发生。     

信用证欺诈与反欺诈

我国加入WTO后已经融入世界经济一体化的大市场之中。随着我国对外贸易的迅速发展,国际范围的银行间贸易结算已经成为国内部分商业银行业务中的主流,随之而来的信用证结算便成为主要工具与方式。但是,由于国际上和国内关于信用证方面的法律法规还有待健全,况且,目前已存在的国际与国内的相关法律法规也还缺乏适用的通用性、统一的规范性和执行的强制性,所以,不法商人利用法律的盲区,在我国对外贸易中进行信用证欺诈,给正常的贸易秩序和银行结算秩序造成了极大危害。为此,信用证的反欺诈已成为国内商业银行在国际贸易结算中的一项艰巨而紧迫的任务。     

信用证欺诈及其防范措施解析

信用证作为一种国际结算方式 ,能够保证卖方安全的收取货款和买方按时收到货运单据。同时银行可以占用开证申请人的资金并收取开证手续费 ,因此信用证得到了广阔的发展空间 ,逐渐成为一种最主要的国际贸易结算方式。但由于其种类繁多 ,使用程序复杂 ,涉及的当事人关系复杂 ,因而也出现了各种各样的利用信用证进行的诈骗案。其中最引人注目的莫过于河北衡水 1 0 0亿美元信用证诈骗案和目前仍在审理中的牟其中信息证诈骗案 ,所以对各种与信用证有关的业务人员来说 ,了解各种信用证欺诈的形式及其防范措施至关重要。一、信用证结算方式存在的缺…     

浅析信用证欺诈风险及银行防范对策

随 着我国对外经济交往的增多 ,国际贸易的飞速发展 ,信用证日益成为国际贸易结算的重要工具 ,但是 ,近几年犯罪分子利用信用证进行欺诈活动比较猖獗 ,作为银行如何识别和防范信用证欺诈 ,应引起国际结算从业人员的高度重视。什么是信用证业务呢 ?信用证是一种开证银行根据申请人 (进口商 )的要求和申请向受益人 (出口商 )作出的条件的付款承诺 ,受益人只有在按信用证规定提供了信用证要求的单据时才能得到付款。信用证是国际贸易发展到一定程度的历史产物 ,它促进了国际贸易的发展。与其它国际结算方式相比 ,由于银行信用的介入 ,其可靠性得到加强 ,这是买卖双方乐于采用信用证结算的主要原因。但是 ,由于银行在信用证结算中只对有关单证作表面的审查 ,只要单证一致、单单一致就应对卖方付款 ,而对货物不予审查 ,这就使得一些不法商人有机可乘。卖方利用银行不管货物的特点 ,销售一些根本不存在的货物 ,并伪造提单 ;或者有时提单所取货物与实际货物完全不一样。在这种情况下 ,买方付了款 ,却拿不到货 ,或者拿到的货与所订的完全不同 ,成为受害者。对此 ,国际海事局经常发布公告 ,提醒一些进口商当心受不法出口商欺诈。在实践中 ,常见的信...     

信用证欺诈风险成因以及防范对策分析

信用证(Letter of Credit,L/C),是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的,在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件.信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式.而社会上信用证欺诈行为越来越多,本文对其成因和防范对策进行了简要的分析.     

在企业进出口业务中如何防范信用证欺诈

一、信用证概述 为了适应国际贸易发展的需要，国际商会于1930年制订了《跟单信用证统一惯例》，对信用证的概念以及信用证的运作等方面作出了规定，供各国银行选择适用。以后经过多次修改，现在通行的是1994年1月1日生效的1993年修订本，称为《跟单信用证统一惯例》（国际商会500号出版物）（Uniformcustomsandpracticefor Documentary Credit）（简称ucp500）新修订本。目前，此项惯例已为150多个国家和地区的银行所采用，成为调整信用证关系的一个最为重要的规范表现形式。     

信用证欺诈问题研究

随着我国经济逐步融入全球经济一体化,我们所面临的信用证欺诈问题也日益严重。如何合理有效地保护信用证当事人权益是需要我们研究的一个重大课题。我们通过对信用证欺诈法律救济分析,对我国完善信用证制度提出建议。     

银行信用证风险及防范措施

改革开放以来，我国在大力开拓外汇业务的同时，也暴露出外汇业务的风险，尤其是进口信用证业务的风险。信用证是国际贸易结算中使用最广泛、最主要的支付方式之一。但是，九十年代中期，随着远期信用证业务的迅速发展，出现了许多开立无一些客户在通过正当途径得不到银行资金支持的情况下，采用开立无贸易背景信用证的方式骗取银行资金，而其中绝大部分无贸易背景信用证都是远期信用证。造成外汇指定银行信用证项下垫款额激增，少则近千万美元，多则数十亿美元，给银行的经营和发展带来了严重的不良后果。本文就银行信用证垫款的成因和管理措施谈谈个人看法。     

加工贸易使用对开信用证的风险防范

加工贸易已经超过一般贸易成为我国最主要的贸易方式,对开信用证是加工贸易中常采用的一种结算方式.本文拟对使用对开信用证中可能面临的主要风险及其防范对策进行分析和探讨.     

微型金融机构信贷问题与对策研究

微型金融机构主要客户是财务不健全、缺少抵押与担保、信息严重不对称的小微企业与个人,如何有效管理信用风险、控制信贷审核成本是微型金融机构信贷业务亟待解决的问题。通过分析微型金融机构信贷业务面临的问题,利用贷款承诺与关系贷款理论,对微型金融机构信贷业务中存在的问题提出对策建议。     

注册会计师行业诚信危机:根源与对策

注册会计师参与造假引致诚信危机的根源在于注册会计师素质低、事务所质量控制不严、执业环境无序和监管不力四大病灶系统性发作，致使利益驱动偏离了社会公众利益的轨道。只有加强教育和管理，加大监管力度，并为注册会计师执业营造一个良好的社会制度环境，才能杜绝或根本上减少造假事件的发生，重塑注册会计师的职业形象，彻底化解诚信危机。     

信用证垫款:商业银行的"百慕大"?

近年来，通过减免保证金为涉外企业开立进口信用证成为国内商业银行一项重要的贸易融资业务，这种业务在没有实际支出银行资金的情况下，获得了开证手续费收入和结售汇收入，以及一定的国际结算业务量，成为商业银行趋之若鹜的业务品种。但在执行的同时，也出现了一些问题，其中，最为严重的就是信用证垫款。成因信用证垫款是指，商业银行在涉外企业没有存入全额保证金的情况下，为其对外开证，当涉外企业无力对外支付时，商业银行只能以自有资金垫付。大部分信用证垫款发生在远期信用证项下。90年代以来，各家商业银行纷纷介入贸易融资领域…     

中国企业跨国经营的思考与建议

随着全球经济一体化的发展，发展跨国经营已成为当今世界经济运行的主要特征，跨国公司在国际经济活动中已成为最活跃、最重要、最具影响力的组织形式。目前，全世界有６万余家跨国公司，它们是世界范围内最重要的投资者和创业者，控制了全球直接投资的９０％，世界生产的４０％，国际贸易的６０％，跨国经营已成为世界经济发展的趋势。 我国当然不会在经济全球化的时代中坐失良机，发展跨国经营，抢滩国际市场已经成为我国发展经济的共识，这是我们融入国际经济一体化大潮，并在这个没有硝烟的大经贸战场中求生存、求壮大、求发展的必然选…     

Fraud and fiduciary liability

All employee benefit plans are potential targets of fraudulent schemes. Smaller plans are targeted by unscrupulous brokers and promoters selling fraudulent policies; plans large enough to be self-insured face greater risks of fraud by providers and participants misrepresenting claims. Plan trustees, administrators and consultants should be alert to the many ways fraudulent schemes manifest themselves and to the legal remedies available; establish investigative programs to detect and discourage fraud; and promote education and plan incentives for participants to report fraud.     

绿色营销导入的"囚徒困境"与对策

绿色营销的出现说明企业营销正步入集企业责任与社会责任为一体的理性化发展阶段,是可持续发展战略在企业界的体现.然而,绿色营销的实施不可避免地造成企业经济利益的"外部化",文章以绿色营销导入过程中政府和企业的不同策略选择为切入点,基于完全信息静态博弈模型的构建,分析两者在博弈中产生的"囚徒困境",借鉴埃奇渥斯盒状图工具实现帕累托改进的方法,分析如何解决这种困境,并提出相应的对策.