商业银行代理国库业务现状及改进措施

一、商业银行代理国库业务现状 （一）代理国库规范管理机制不健全,存在一定资金风险隐患。一是人员配备不足,不能适应管理需要。商业银行对加强代理国库业务的规范操作与风险管理意识不强,“重自身业务,轻代理业务”,经办人员多为兼职,且经常轮岗调换,业务管理得不到有效固化。二是代理国库业务未纳入商业银行的考核机制,没有激励机制,而作为业务垂直领导与管理的人民银行国库部门,对代理银行的人员调配、内部绩效考核无权干涉,     

专业银行代理支库中存在的问题及改革设想

专业银行代理支库中存在的问题及改革设想韩继伟１９８９年颁发的《专业银行办理国库业务管理办法》中规定：中国人民银行经理国库是国家赋予的一项重要职责。在未设立人民银行县、区机构的地方，由上级人民银行委托当地专业银行建立相应的国库机构，配备必要的人员，办理...     

农村信用社不宜代理国库业务

目前许多县市乡镇国库业务均由农村信用社代理。乡镇国库业务由农村信用社代理的做法，不能适应当前市场经济条件下国库业务发展的需要，在一定程度上阻碍了乡镇国库业务的健康发展。这里仅从正确及时地反映、监督预算收支和退库活动，以及实施金库业务的垂直领导、归口管理和推行微机电算化诸多方面，加以分析与探讨。     

农村信用社代理国库经收业务的改革意见

近年来,随着金融体制改革的不断深化,专业银行逐步向商业银行转化,特别是农村信用社,作为一级经收处,因自身体制改革尚未定型,内部管理较为混乱,给财政收入划转带来了新的情况和问题。为此,我行于去年对某信用社财政收入汇划情况进行了调查,发     

改进代理国库会计核算的设想

2002年9月人民银行颁发的《国库会计核算业务操作规程(试行)》(以下简称《规程》),根据人民银行国库会计科目名称、性质及用途,确定商业银行(含信用社,下同)“待结算财政款项”科目下相应的分户核算各级待报解预算收入及待处理款项,“代理地方财政库款”(农行)、“地方预算库款”(工行)科目下相应分户核算地方财政库款、财政预算专项存款,“财政预算外存款”科目下核算财政预算外存款,对代理国库核算流程做出了大致的规定。     

商业银行代理国库业务应给报酬

《国家金库条例》规定:支库以下的经收处业务由专业银行基层机构代理;《专业银行办理国库业务管理的办法》规定;各专业银行营业机构均为国库经收处。但《条例》和《办法》,均未规定给予商业银行代理经收处业务     

商业银行代理国库业务问题研究

《中华人民共和国国家金库条例》第七条规定:不设人民银行机构的地方,国库业务由人民银行委托当地商业银行(以下称代理银行)办理。二十多年来,代理银行同样较好地完成了代理国库支库和国库经收处的工作任务,为保证国家财政预算的顺利执行和积极财政政策的实施,促进国民经济持续健康发展作出了积极贡献。但是,由于国库运作管理情况特殊、环节众多、涉及面广,因而电产生了各种各样的困难和问题,给我国国库工作改革与发展提出了许多新的课题。本文就商业银行代理国库业务工作中存在的问题进行分析,并提出对策建议,以利代理银行能够更好地发挥其在国库运行中的重要作用。     

商业银行代理国库业务的利弊

《中华人民共和国国家金库条例》第七条规定：不设人民银行机构的地方，国库业务由人民银行委托当地专业银行办理。2001年初人民银行又发布了《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》，进一步明确了商业银行代理国库业务的职责、权限和违规处罚原则等。将国库业务委托商业银行代理，人民银行可以脱开具体业务操作，集中精力搞管理。     

商业银行代理国库业务经营管理探讨

近年来,商业银行都在积极发展代理国库业务,代理国库业务在提高商业银行中间业务收入、增加核心负债以及密切与政府部门关系等方面扮演着重要角色。但在实践中,许多银行对代理国库业务的认识与管理存在偏差,代理国库业务未发挥出其应有的作用。     

改进商业银行代理国库支库的设想

根据现行《国家金库条例》及其实施细则规定：在不设中国人民银行机构的地方,国库业务由中国人民银行委托地方专业银行办理。１９８９年中国人民银行会同工、农、中、建四家专业银行联合颁发的《专业银行办理国库业务管理办法》中进一步明确规定：“在未设人民银行区、县级机构的地方,由上级人民银行委托当地专业银行建立相应的国库机构,配备必要的人员,办理支库业务”。根据以上规定,在未设人民银行机构的地方,人民银行均委托专业银行即商业银行建立了国库机构,一般是代理国库支库。笔者现就各商业银行代理国库支库的现状、存在的问…     

商业银行代理国库业务监管模式探析

本文在对商业银行代理国库业务现状及存在问题进行梳理的基础上,进一步分析了运用综合考评强化商业银行代理国库业务监管的效用及途径,并提出了相关建议。     

商业银行代理国库业务监督管理问题研究

近年来,我国经济快速发展,传统的金融体制与财税体制已不适合当前商业银行代理国库业务的需要,对其全面深化改革刻不容缓,另外通过改革来调动商业银行代理国库业务的积极性,可促使商业银行代理国库业务中监管、防范资金风险的能力得到增强,还要不断优化国库监管方式,加强商业银行代理国库业务制度建设,在此基础上对商业银行代理国库业务进行专业指导与人员培训,努力打造一支高素质、高效率的专业国库业务监管队伍。与此同时还要重视国库业务监管队伍建设,从而提高工作人员从业水平。     

浅析如何加强代理国库业务风险管理

商业银行、信用社代理国库支（乡）库（以下简称：代理国库）和商业银行、信用社办理国库经收处业务（以下简称经收处）是国库工作的重要组成部分,是国家组织收纳预算收支的重要环节。随着金融和财税体制改革的不断深入,特别是人民银行国库先进的3T系统（TCBS、TMIS、TIPS）全面推广应用以后,代理国库、经收处已经跟不上改革的脚步,在日常工作中新情况、新问题不断出现。如何加强对此类业务的风险控制,有效解决代理行、社及国库经收处工作中存在的问题,消除国库资金风险隐患成为当前国库工作的重要任务。     

改进商业银行代理国库业务的思考

商业银行代理国库业务是人民银行经理国库业务的延伸和补充,如何规范商业银行代理国库行为,有效提高代理国库业务的水平,笔者认为需代理银行加强内部管理、人民银行监督检查、财政部门经费支持,三者缺一不可,需多管齐下、多方支持才能取得良好效果。（一）代理银行要转变经营观念,加强内部管理1.代理银行要认真落实代理协议的相关规定。代理国库业务关系到国库资金的安全,在日常的操作中,