谈现金管理

现金是企业中流动性最强的资产。有的企业为了降低财务风险，增强资金的流动性，会持有较充足的现金，但同时又会因为这些资金不能投入周转无法取得盈利而尽可能少地置存现金；现金太少则会出现现金短缺，不能应付日常支付需要，得不到现金折扣，丧失信用等不良后果。这样企业就面临现金过量和现金不足两方面的威胁。因此，要求企业在满足现金的交易、预防和投机性需要的同时，还要在现金的流动性和盈利能力之间作出抉择，以获得最大的长期效益。一、现金收支管理现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，为达到这一目的，可以运用以下策略…     

银行现金管理系统在找校基金会账户管理中运用的构想

本文对高校基金会资金管理的现状进行了分析和探讨，提出了通过高校基金会现有系统实现与开户银行的系统对接，实现内部结算信息化管理。这对提高我校基金会资金的使用效率将起到重要作用。     

现金管理“三宝”

在投资市场的大环境下,现金宝、余额宝、活期宝这些新垂网络投资工具以其独特创新优势吸引了特定的投资群体,从而在市场之中脱颖而出。     

关于加强现金管理和控制的研究

财务管理是企业管理的中心环节，资金管理是财务管理的重要内容。加强现金管理和控制的研究是当前中国企业财务管理工作者必须面对的重要课题。如何构建有效的管理体制和机制，上海东方明珠（集团）股份有限公司作了积极的探索[编者按]     

工行全球现金管理助力客户“走出去”

正近年来,随着中国企业走出去步伐的加快,在全球范围内调配和管理资金的需求也与日俱增。对此,中国工商银行积极为企业的跨国经营提供全球范围内的一站式现金管理服务,鼎力支持企业参与国际竞争。统计显示,截至2013年末,工行的全球现金管理服务区域已延伸至近50个国家和地区,与3800多家跨国企业建立了全球现金管理合作关系。据介绍,2013年工行积极跟进跨国公司资金集中运营管理的需求和资金跨境流通政策动态,提前对业务流程和系统进行了优化,协助客户实现了美元跨境实体资金池业务、SWIFT总部直联业务等多项首发交易。以某跨国集团为例,该客户在全球27个国家设有分支机构,对跨境多账户信息管理要求很高。工行为其量身定制的全球现金管理业务     

内部控制呼唤“出纳库存零现金”——企业现金管理模式探讨

本提出了“出纳库存零现金”概念，它“跳”出了现金管理现有模式，使出纳人员可不与现金打交道，而是充分利用金融电子网络，公司的一切资金运作均通过银行帐户来完成，打造真正意义上的“出纳库存零现金企业”。     

医院内部现金及票据审计的重点

医院大部分业务收入是以现金形式收取的医药费用,资金流量大,对其现金及收费票据进行审计尤为重要。本文通过分析南京市各家医院现金及票据管理的特点及存在的问题,探索信息化形式下现金及票据管理的重点环节。     

地方国库现金管理与地方债务管理的协调配合研究

我国财政收入放缓和支出需求增加的矛盾日益凸显,为缓解财政压力,地方政府举债和现金管理增值是当今各级财政追捧的资金获取方式,但是两者之间缺乏协调配合,导致资金的使用效率低、 融资成本高.     

关于企业现金管理相关问题的思考

现金指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金。经济意义上的现金包括库存现金、银行存款、银行本票和银行汇票等,在企业资产中,现金是一种流动性最强的资产,它具有流通和支付功能,但同时它也是控制风险最高的资产,目前许多企业中存在着现金监督、控制、考核不力,资金分散,使用效率低下等问题,如何加强现金管理,规避财务风险,在保持现金流动均衡性的同时,获得最大效益。本文拟从如何确定最佳的现金持有量、如何进行有效的现金收支管理和健全现金的内部控制等方面进行探讨。一、确定最佳现金持有量最佳现金持有量是使企业现金的利用效益和闲…     

现金管理工具的选择

一、企业现金管理的现状目前,我国企业的现金管理意识还比较淡薄,用于现金管理的人力和技术手段有限,很多中小企业甚至忽略现金管理。一些企业日常现金流量大,因而错误地认为加强现金管理的意义不大（收益小、见效慢）。其实,对大笔闲置资金来说1％的年收益差异并不是一笔小数目。而一些企业由于所生产、经营的产品利润率较高,忽视通过加强现金管理来获取更多的经济利益。现金运作是有一定风险的,而有些企业的管理者、特别是国有企业的领导,不愿承担风险,不肯在现金管理上下功夫。