浅析英国个人养老金体系沿革 促进我国个人养老金发展

<正>2022年,国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》,推动我国多层次、多支柱养老保险体系建设,对于促进我国养老保险制度可持续发展,满足人民群众日益增长的多样化养老保险需求具有重要意义。本文通过介绍英国个人养老金体系的发展沿革,为促进我国个人养老金制度发展提供借鉴。     

金融机构如何发展个人养老金融市场

<正>随着个人养老金制度的不断完善,商业银行、证券公司、保险公司、公募基金等市场主体将积极布局个人养老金市场,依托各自优势,满足客户的差异化养老需求。随着我国老龄化程度的加深,养老保险体系第三支柱的重要性愈发凸显。发展第三支柱有利于缓解第一支柱的支付压力,弥补第二支柱的不足,扩大养老保险覆盖面。2022年4月21日,国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）,个人养老金制度的正式落地为我国第三支柱养老保险的完善打下坚实基础。在个人养老金制度的建设过程中,商业银行、     

个人养老金制度落地 值得参与吗？

<正>4月21日,《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》）正式公布。作为第三支柱养老保险的第一项国家级顶层文件,《意见》规定“个人养老金实行个人账户制度,缴费完全由参加人个人承担,实行完全积累”。这意味着,备受关注的个人养老金制度正式“出炉”。个人在参加基本养老保险制度和企业年金或职业年金的基础上,还可以通过参加个人养老金制度获得更高的养老保障。那么,个人养老金制度都有哪些亮点？对个人来说,值得参与吗？     

个人养老金助力完善“第三支柱”

<正>今年4月,国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》,标志着我国个人养老金制度的诞生。《意见》明确了个人养老金参加范围、制度模式、缴费水平、税收政策、投资范围等,还要求人社部、财政部加强指导和协调,结合实际分步实施,选择部分城市先试行1年,再逐步推开。目前,我国个人养老金制度相关工作正逐步展开,相关部门及金融机构积极布局,助力养老保险体系第三支柱更加完善。     

我国个人养老金制度推行的动因、障碍与优化思考

<正>2022年4月，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称“《意见》”），意味着我国长期以来规划的、作为我国现行养老保险体系重要补充环节的个人养老金正式从制度层面来到台前，扛起我国养老保险第三支柱的大旗。《意见》规定，在由政府提供政策支持的基础上，居民可根据自己的意愿缴纳资金进行个人养老金的储蓄与投资，缴纳的资金则通过购买符合要求的金融产品来实现市场化运营。     

个人养老金与养老金融创新

<正>为推进多支柱养老保障体系建设，促进养老保障制度可持续发展，满足人民群众日益增长的多样化养老需要，2022年4月，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》（以下简称《意见》），提出要推动发展适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的个人养老金，实现养老保险补充功能。2022年11月，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会发布《个人养老金实施办法》，通过加强业务管理和规范运作流程，有效推动个人养老金落地实施。     

个人养老金:箭在弦上,还需弯弓助力

中央全面深化改革委员会已审议通过《关于推动个人养老金发展的意见》,强调发展多层次、多支柱养老保险体系,我国个人养老金大发展的时代已经到来.发展个人养老金的背景、缘由、机制是什么?有什么重点问题?该怎么发展?这些都是社会各界关心的热点问题.     

我国第三支柱养老保险现状、问题与对策

我国实施的养老策略是建立在以基本养老保险为基础、以职业年金和企业年金为拓展、以个人养老金计划为补充的三支柱养老保险保障体系。根据此体系的执行情况,从政府机构、金融机构和公众三个角度分析我国第三支柱养老保险发展过程中存在的问题,以美国个人退休账户计划、德国里斯特养老金计划和日本社区养老的先进经验为借鉴,有针对性地从政府、金融机构和用户三个角度提出我国应该从加大政策优惠、加强政府监管和促进产品创新、完善养老金投资、培育专业人才、丰富个人养老金来源、加强宣传引导等方面发力,推动我国第三支柱养老保险的健康、可持续发展。     

关于第三支柱个人养老保险的思考

第三支柱个人养老保险本质上属于补充养老保险范畴,是指个人以政府提供的财政税收支持为基础,以养老资产储备为目的,自愿参加的个人养老补充养老保险.发展第三支柱个人养老保险,与第一、第二支柱共同组成功能互补、制度完备的养老保险体系,是应对人口老龄化的改革方向.我国探讨第三支柱个人养老保险已多年,随着《关于推动个人养老金发展的...     

蹄疾步稳 发展中国特色个人养老金

<正>个人养老金制度是在我国面临人口老龄化、新型城镇化、就业方式多样化的发展环境下，推出的适合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，对推动经济社会高质量发展具有重要意义。发展个人养老金意义重大发展个人养老金是应对人口老龄化，完善多层次、多支柱养老保险体系，满足人民对美好生活向往的关键举措。     

第三支柱个人养老金账户缴费率、替代率研究

当前建立多层次多支柱养老保障体系,实现养老保险制度可持续发展最为关键、最为迫切的是促进“第三支柱”个人养老金制度建设与发展,而测算个人养老金账户适度缴费率和替代率水平是建立和完善第三支柱个人养老金账户的基础。本文根据国民财富养老人口结构分配和三期代际交叠生命周期理论尝试构建了个人养老金账户缴费率模型,同时测算了个人养老金账户缴费率与替代率水平。本文研究发现：2020—2050年个人养老金账户适度平均缴费率水平为4.5%,而提高个人养老金账户投资收益率、适度提高个人养老金账户缴费率、引导居民提前着手建立个人养老金账户等有助于提高个人养老金账户替代率至10%的下限适度水平,甚至达到15%的上限适度水平。     

第三支柱个人养老金：国际经验与中国路径

<正>一、引言随着我国老龄化进程加快、老龄问题日益严重,由政府主导的单一支柱养老保险体系难以应对这一时代难题。我国第一支柱基本养老保险是养老保险体系的“中流砥柱”,在养老生活中发挥着不可或缺的作用,但面对我国人口老龄化的基本国情,其保障能力稍显不足,亟待发掘养老保险体系多支柱的力量。1994年,世界银行发布的《防止老龄危机——保护老年人及促进增长的政策》报告汇集了多国养老金实践经验,提出“三支柱”模式以应对人口老龄化危机。此后,国际上衍生出多种内涵相同、架构相异的多层次、多支柱模式,但广为各国接受的仍是世界银行提出的“三支柱”模式。2022年4月,国务院办公厅印发的《关于推动个人养老金发展的意见》指出,“为推进多层次、     

中国三支柱养老金ESG投资应用研究

<正>自上世纪90年代起,我国开始建立三支柱养老金制度体系,分别为：由政府主导建立的第一支柱“公共养老金”、由企事业单位发起的第二支柱“职业养老金”和由居民个人自愿购买、由商业保险机构提供的“个人养老金”,即第三支柱养老金。三支柱养老金制度不仅能够有助于实现政府分担社会养老、医疗压力的重要责任,而且使得商业养老保险制度发展驶入快车道,有利于资本市场。     

养老金三支柱体系的替代率与收入再分配效应：“两全其美”抑或“顾此失彼”

2022年4月22日国务院办公厅《关于推动个人养老金发展的意见》的颁布标志着我国养老金三支柱体系全面建成。基于此,本文采用CFPS2018数据,构建精算模型分析养老金三支柱体系对替代率及收入再分配的影响。研究发现,第一,养老金三支柱体系的养老金替代率和基尼系数相较于第一支柱均有所增加。第二,无论是分别提升,还是同时提升养老保险第二、第三支柱覆盖率,个人养老金总替代率均有所上升。第三,单独提升第三支柱养老金覆盖率使得基尼系数呈先增大后减小的倒“U”型趋势,提高第二支柱覆盖率加重的收入不平等现象可以通过提高第三支柱覆盖率进行缓解。基于以上结论,本文提出观点认为我国应建立以第一、三支柱为重心的“哑铃”型三支柱体系。     

规范发展第三支柱养老保险

在多层次社保体系建设中,第三支柱养老保险刚刚起步.2021年国务院《政府工作报告》明确提出"规范发展第三支柱养老保险",年末国家明确第三支柱的发展方向为个人养老金制度.实现第三支柱的规范发展,需要从供给侧改革入手,从统一制度设计、加大税优支持和简化操作流程等方面,完善相应的政策.     

我国城镇职工的养老保障水平及变化北大核心CSSCI

本文利用1995、2002、2007、2013和2018年家庭收入调查CHIP数据,基于养老金替代率、养老金相对水平和退休收入替代率等多种指标,估算我国城镇职工的养老保障水平及变化,并与其他国家进行国际比较。研究发现,在1995~2018年,三种指标均显示,我国城镇职工的养老保障在1995年位于较高水平,在75%~80%之间;之后逐渐下降,于2018年有所回升,在50%~65%区间。而且,不同单位性质、性别、年龄和受教育水平群体间的养老保障水平有所差异。与其他国家相比,我国城镇职工的养老保障水平较为适度,但主要依赖于第一支柱基本养老保险制度,企业年金和个人养老金等第二、三支柱的发展较为薄弱。本研究为促进我国基本养老保险制度的可持续发展,加快推进多层次、多支柱养老保险体系建设提供了学术基础和政策依据。     

我国个人养老金第三支柱账户制发展模式的思考

基本养老保险、企(职)业年金和个人养老金制度共同构成我国社会养老保障体系的三大支柱.目前,我国第一支柱基本养老保险占比较高,但第二支柱和第三支柱发展相对不足.伴随着我国老龄化的加速,加上新冠肺炎疫情影响造成短期内经济发展的不确定性增加,以基本养老保险制度为主的养老体系的可持续性发展面临较大的挑战;第二支柱发展受制于民营...     

系统推进养老金三支柱体系协调发展

<正>2022年11月，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局等5部门联合印发《个人养老金实施办法》，标志着个人养老金制度正式落地，由此我国也完成了三支柱养老金架构体系的搭建。在我国已经进入人口数量负增长、未来还面临巨大养老压力的关键时点，需要系统思考养老金三个支柱的定位及作用，以及相互之间的衔接关系，从而促进养老金三支柱高质量发展，加强全体国民的老年生活保障。     

个人养老金制度:共同富裕的战略选择与路径优化

中国个人养老金制度自2022年11月25日实施，在相关部门的大力宣传和协同推动下，总体运行平稳，取得一定的成效，但仍然存在诸多困境。本文基于个人养老金的金融属性在养老保险三支柱中的体现，分析了社会保障对实现共同富裕的重要作用。然而，我国个人养老金的目标人群没有完全锁定和激发出来，相对于庞大的金融市场，个人养老金产品不够丰富，参与者的边际效应没有体现出来。中国个人养老金制度需更大范围激发个人养老金目标人群，借鉴国际经验促进养老二、三支柱打通，引入默认定投机制；加强政策宣传，扩大养老金政策影响力；加强产品功能设计，实现未来收益可期；做好制度监管、信用风险防范。我国要从多个方面优化个人养老金制度，助力推进共同富裕。     

国际养老金与资本市场良性互动经验

<正>2022年11月,《个人养老金实施办法》正式落地,开启了养老金“三支柱”并行保障人民养老生活新时代。在此背景下推进养老金与资本市场的良性互动具有重要的现实意义,其有利于养老金投资者共享经济市场发展成果,还可促进资本市场稳定、可持续的发展。本文从国际视角开展养老金与资本市场互动发展的经验比较研究,以期为中国“第三支柱”养老保险体系建设提供政策建议。