关于应用RAR0测评价商业银行内控管理效果黼

RAROC模型是国际通用的银行业风险收益评价方法,能够反映风险因素调整后经济资本的盈利水平,合理的分析和评估商业银行内控管理水平和成效。本文提出应用RAROC模型技术,旨在为商业银行及其监管部门引进新的管理理念,完善内控评价体系,促进商业银行规避风险,解决商业银行经营绩效考核中风险控制与赢利之间的矛盾。应用RAROC模型,对于我国商业银行加强风险控制,选择内控评价机制的创新路径,具有重要的现实意义及理论价值。     

基于RAROC的业绩评价模式研究

RAROC业绩评价模式充分考虑了风险对商业银行即期业绩的影响,通过经济资本配置实现资源在战略业务单位、利润中心、金融工具之间有效分配;在业务单位以可的风险容忍度下,确定业务单位的风险收益,从而实现对各类资产业务的风险定价;采用RAROC模式进行业绩评价,可以减少因代理问题而引发的管理者和股东之间的目标差异.实现股东利益的最大化,有利于提高商业银行的价值.本文对此作一探讨.     

RAROC技术在我国商业银行中的应用

随着全球经济一体化程度的加深,银行之间的竞争日趋激烈.如何做好银行的绩效评价工作直接关系到银行未来的发展.本文引入经风险调整后资本收益率的概念,在分析经济资本的分配与配置原理的基础上,阐述了RAROC的优缺点以及经济资本管理理念对我国商业银行带来的深刻影响并试图探索RAROC在我国商业银行的业绩评价体系中应用的可行性.     

建立和完善商业银行内控评价体系的思考

内控评价作为强化商业银行内部管理的有效手段,已日益受到金融界的高度重视.健全的商业银行内控评价体系包含两个内容:一是商业银行业务部门内部控制的自我评价,以岗位和操作规范为中心的自我调节和自我完善,是商业银行内控评价的基础;二是商业银行内审部门的监管评价,以整个商业银行的内部控制系统作为评价对象,对内部控制实施再控制.目前,我国商业银行开展内控评价的探索与实践才刚刚起步,内控评价在实施过程中还存在不足之处,无论是在制度上、机制上,还是在手段和方法上都有待于进一步完善和提高.本文试就构建商业银行内控评价体系问题谈一些粗浅的意见.     

浅析RAROC与我国商业银行公司金融业务的科学发展

现代商业银行在评价公司金融业务的赢利情况时,必须考虑其赢利是在承担多大风险的基础上获得的,RAROC（风险调整资本收益率）是衡量公司金融业务风险与收益的核心技术和手段,本文在分析RAROC在现代商业银行公司金融业务经营管理作用的基础上,提出应以RAROC（风险调整资本收益率）为核心,搭建我国商业银行持续、健康的公司金融业务科学发展机制。     

风险主导下的商业银行内控评价整合模型构建

近年来,银行内部控制评价问题引起了越来越多的关注,我国监管机构借鉴美国COSO委员会《内部控制—整体框架》和巴塞尔银行监管委员《银行机构内部控制体系框架》主要原则和框架,出台了《商业银行内部控制评价办法》、《企业内部控制评价指引》。以上办法和指引对银行内部控制和评价做出了规范,但更多地体现了概念框架的性质。本文根据商业银行风险特征,以风险控制为主导,对传统的评价模型进行了整合设计,提出了内控评价的整合模型思路。     

基于RAROC的业绩评价模式研究

RAROC业绩评价模式充分考虑了风险对商业银行即期业绩的影响,通过经济资本配置实现资源在战略业务单位、利润中心、金融工具之间有效分配;在业务单位认可的风险容忍度下,确定业务单位的风险收益,从而实现对各类资产业务的风险定价;采用RAROC模式进行业绩评价,可以减少因代理问题而引发的管理者和股东之间的目标差异,实现股东利益的最大化,有利于提高商业银行的价值。本文对此作一探讨。     

RAROC模型与我国商业银行风险管理

作为一种全新的管理理念和方法,RAROC强调了风险在商业银行业绩衡量中的重要地位,自20世纪70年代由银行家信托集团首创以来,已经成为金融理论界和实业界公认的有效的核心经营手段。伴随着我国商业银行的市场化进程,风险管理成为商业银行经营管理的重要内容,构建我国的RAROC模型将成为我国商业银行风险管理的最前沿问题。     

RAROC在中国商业银行实务中的计量及其系统构建

有效的风险管理是银行价值实现的一个重要手段。基于商业银行在业务拓展中均衡收益风险的思想,本文重点探讨了RAROC的内涵与实质,从银行实务应用的角度提出不同管理目的下的实用RAROC计量模型。同时针对模型测算中面临的数据提取、匹配、分摊等问题进行了研究,指出实用的计量模型、完备的基础数据库和业务部门支持是RAROC系统建设的三大关键要素,并给出系统构建的相关建议。     

商业银行内控合规管理体系研究

内部控制是商业银行风险管理的关键与核心,合规管理则是内部控制的重要方面.建立内控合规管理体系,加强内控合规管理,是商业银行防范风险尤其是操作风险的重要举措.     

基于商业银行内控之上的风险控制分析

随着经济全球化的发展和市场经济的深化,商业银行面临的发展环境更加复杂多元。为了实现经营管理的安全性与效益性,商业银行要积极进行内控制度建设,寻求组织架构、治理机制及风险管控等方面的改革,促进商业银行持续性获益目标的实现。基于此,本文首先对商业银行的发展背景进行全面阐述,接着对商业银行内部控制和风险控制的含义及应用分别进行系统分析,最后针对性提出了商业银行内控之上的风险控制措施,以期为提升我国商业银行的内控水平,降低运营风险提供有效借鉴。     

RAROC在商业银行经营管理中的应用研究

近年来,我国商业银行的风险管理机制得到了很大的改善,风险管理技术也有了长足的进步,但在经营管理过程中业务发展与风险控制的关系仍不能处理得很好。RAROC（风险调整后的资本回报率）作为将风险进行考量的一种管理方式,将商业银行的管理带入了全面风险管理阶段,其在绩效评估上的准确性和科学性备受广大银行的推崇。学习和借鉴以RAROC为核心的风险管理技术,对于推进我国商业银行实行全面风险管理具有十分重大的意义。     

基于风险-收益均衡控制的信用风险管理研究

风险—收益均衡是风险和收益同时实现最优的一个状态。风险优化是风险—收益均衡控制的具体过程。我国商业银行正处于财务目标和风险目标约束同时增强的风险管理制度转型阶段,制度转型的方向是改革单向风险管理制度,建立风险—收益均衡控制的信用风险管理制度。本文以《巴塞尔新资本协议》框架下的信用风险计量、经济资本和风险优化理论为指导,探讨在缺乏有效资本管理制度条件下,如何建立基于风险—收益均衡控制的过渡性信用风险管理模式,重点研究了RAROC风险管理思想和风险控制技术,并展开了实证分析。RAROC修正模型与过渡方案具有可行性,并有很强的信贷政策指向意义。     

基于价值创造的商业银行绩效评价

我国内地商业银行传统的经营管理模式较注重分支机构的扩张、业务量的增大和市场占比的提高,较少考虑风险与收益的均衡。价值最大化绩效考核新机制由于以经济增加值(EVA)和风险调整后的资本回报率(RAROC)为核心,因此符合中国商业银行绩效考核的发展方向。本文在论证价值最大化绩效考核新机制适用性的基础上,对该方法进行了综合评述,并针对我国内地商业银行的特征设计出评价模型。     

商业银行运用RAROC优化信贷资源配置研究

风险去除后的资本收益率（RAROC）将收益、风险、资本统一在一个指标内。不仅考虑了业务的收益。更考虑了预期损失和非预期损失对业务的影响。因此,应以RAROC指标作为优化我国商业银行信贷资源配置的重要依据。本文介绍了RAROC指标的内涵和在信贷资源配置中的若干作用,分析了我国商业银行在计量和运用这个指标优化信贷资源配置中存在的问题,并据此得出在思想认识、计量手段、绩效考核等方面提高RAROC配置信贷资源的建议。目前,我国商业银行运用RAROC优化信贷配置还处于初级阶段．本文的研究成果将对我国商业银行的信贷配置有一定的借鉴意义。     

贷款RAROC模型定价与银行定价比较研究

本文从商业银行贷款定价的基本理论、西方银行的贷款定价实践出发,结合中国实际,提出基于RAROC的定价思路,并从信用风险和客户回报等方面对定价模型进行改进,构建基于客户关系的RAROC定价模型;通过某行贷款数据的实证分析,比较基于RAROC的模型定价与某行的实际定价。结果表明,基于RAROC的定价模型考虑到了预期损失与非预期损失对贷款的影响,能反映银行的资本成本、风险成本、资金成本和经营成本等;基于RAROC的定价模型有助于银行优化资本管理,提高贷款收益,提高绩效考核科学性,应对市场竞争。     

对商业银行内部控制评价的思考

商业银行内部控制评价是银监局贯彻"管内控"监管理念的最新实践,通过评价活动的开展指导商业银行构建、完善内部控制体系框架,实现从业务监管向业务监管与体系监管并重的转变,做到监管的有的放失.本文对商业银行内控发展历程、内控评价的基本结构、评价效果、评价难点及评价建议等方面进行了探讨.     

商业银行会计内部控制及风险防范探讨

对于商业银行来说内部控制和风险防范互为因果,二者是健康运营的两个主要抓手。本论文主要探讨了商业银行会计内部控制和风险防范的关系,并针对现存的内控问题予以分析,希望可以帮助商业银行提升内控质量并增强其风险防范能力。     

内控:城市商业银行的软肋?

记者:能否介绍一下《中国城市商业银行内控调查研究报告》报告出台的背景? 刘建新:2005年,银监会先后发布了《商业银行内部控制评价试行办法》、《银行业金融机构内部审计指引》等一系列监管条例,督促商业银行尽快建立和完善公司治理机制及内控体系,提高风险控制能力.近期,银监会和中国人民银行的高层更多次在公开场合不断强调商业银行风险控制的重要性.国内的金融市场在2006年底对外资全面开放,而外资银行为了抢占进入中国市场的先机,早在2005年就开始纷纷选择城市商业银行作为合作对象.     

RAROC方法在我国商业银行风险管理中的应用研究

近年来,我国商业银行的风险管理机制得到很大改善,风险管理技术也有长足进步,但在经营管理过程中业务发展与风险控制的关系仍不能准确的处理好。国外商业银行风险调整收益的理念及以RAROC为核心的风险管理技术有很强的借鉴性,对于我国商业银行实现稳健经营,保证业务发展与风险控制的协调和统一,有十分重要的现实意义。