现金流“多”管理

现金流远比利润更重要,如果说,资产负债表说明了企业的底子,利润表则体现出企业的面子,而现金流量表才是"里子"。企业的健康发展需要全方位提升现金流管理。笔者根据多年的大型企业集团资金管理经验总结,认为企业从资金管理组织层次、资金管理内容维度、资金管理精细化方式/工具等方面,均应全方位提升,才能提高资金运用效率,提高公司经营效率,进而强化公司战略实施。     

房地产开发项目现金流预测初探

<正>房地产开发企业是资金、建筑产品、市场需求三者的有机结合,开发项目现金流的流量、流向、流速、流程决定着其整个开发过程,从"资金为王"的行业核心经营理念中足见现金流的重要性。本文从现金流预测管理的视角阐述了提高项目现     

资金管理:壳牌之道

资金是企业生存和发展的基石。特别是在当前"现金为王"的经济环境下,对企业来说,充足而稳定的现金流尤为重要。如何预测、监控和管理现金流,以帮助企业健康成长,是当前企业财务高管及资金管理领域专家需要共同研讨的重要话题。壳牌公司的资金管理模式值得借鉴。     

铁路运输企业应收、应付账款管理探讨

目前,铁路运输企业面临的主要困难是资金链紧张,现金流短缺.一些铁路局由于连年的亏损,得不到充分的营运资金,造成资产负债率上升,资产流动性下降,短期债务增长过快,债务风险加大.有些铁路局为完成经营目标,在营运资金不足情况下盲目举债赊销采购,造成了大量的应付账款,这样虽然可以缓解企业资金紧张的矛盾,同时也可以节约企业的资金成本,但也会给企业带来了信用危机.因此,在现金流短缺的经营环境下,如何及时地收回应收账款,使有限的资金满足应付账款的需要,是铁路运输企业不得不面对的问题.应收、应付账款的管理显得越来越重要.     

编读

|上期回顾|钱荒,又见钱荒。继2008年金融危机后,中国企业钱荒再现。"钱荒"并非全是"现金流"惹的祸,资金的"亚健康"运行,也责无旁贷。"由于缺乏专业的现金管理能力,多数企业的现金流处于亚健康的运行状态。     

汽车生产企业现金流管理

汽车生产企业通常规模都较大,企业现金流的充裕与否,将直接影响汽车生产企业的运营状况。因此,对汽车生产企业而言,现金流管理十分重要。基于此,本文根据汽车生产企业现金流管理的现状,讨论了汽车生产企业如何进一步加强现金流管理,以创造更多的存量资金,加速资金流转。希望能够对该类型企业的现金流管理的未来发展尽绵薄之力。     

建筑企业项目现金流自平衡管理探讨

现金流对企业的持续经营与稳定发展起着至关重要的作用,尤其是近些年来,国内外经济环境复杂多变,企业极易面临债权资金回收的困难,因资金短缺问题而导致的停工停产、银行账户被冻结、被划扣的情形频繁发生,严重影响企业正常的生产经营活动。企业要在激烈的市场竞争中保持稳定发展,则要注重对现金流进行科学合理的管理。本文结合建筑企业项目的特殊性,从项目现金流自平衡管理的理念和重要性、风险防范的措施、现金流管理的重要保障等方面,对建筑企业如何运用现金流自平衡管理项目给出思路。     

基于现金流的企业资金管理探析

现金流管理对于企业实现良性发展十分关键,基于现金流的资金管理对于近年来经营效益并不乐观的发电企业则更加重要。笔者在从投资、经营、筹资几个方面分析了发电企业现金流资金管理的问题之后,针对性的提出了解决的对策。     

关于对中小企业融资困难的浅析

近期，中小企业融资困难成为国家及各金融机构资金投放方面的关注对象，中小企业要想进一步发展，单纯依靠自有资金及民间借贷已无法解决问题，但受到其自身经营规模及无法实现有效、足值担保等限制，企业融资困难经营所需现金流得不到补给，经营出现窘境。     

金融危机对企业经营性现金流影响的有效解决

经营性现金流是对企业获取现金流量的能力、现金偿还能力和现金支付能力进行衡量的指标。在经济危机的影响下,企业经营性现金流,会普遍出现"吃紧"的现象,同时相伴而来的会出现现金流净额的同比大幅下降、现金流趋势与企业利润的增长相背离等问题。主要原因就是企业自身管理经营的缺陷。一旦受到金融危机的影响,就会出现企业盈利能力和现金获取能力的下降,现金回收困难,导致经营性现金的流入量锐减,同时,会加大企业的成本,现金流出量增大,从而使企业经营性现金流出现异常。     

从“钱荒”谈现金为王

目前我国很多企业存在"重视利润,轻现金流"的观点,对现金流缺乏正确认识,但事实证明在企业经营活动中,现金流是企业安度金融危机的法宝。因此,作为现代企业管理者,无论是从观念上还是行动上,都要有强烈的现金流管理意识,否则,会将企业引入困局。文章描述"钱荒"现象以期起到警示,尽量避免"钱荒"在企业中爆发,并从四个方面阐述如何做到"现金为王"。     

现金流量表在企业资金管理中的应用探讨

在企业资金管理的过程中,现金流量表的应用是不可或缺的一部分,现金流量表的应用管理工作,还存在着一定的欠缺,因其对企业的财务管理关系重大,因此要不断对其进行更新和完善。企业对现金流量表的及时更新是很有必要的,而且对现金流量表的编制周期不能过长,实时更新现金流量表的数据,对企业资金管理关系重大。     

重视企业现金流控制营运风险

企业管理者需重视企业现金流控制营运风险,现金流是企业存续、发展的基础;合理规划、控制企业现金流,有效使用现金流量表;预测编制资金计划表、统筹安排现金预算;认识到现金流和收入、利润同等重要;企业需重点关注的现金流量,加强营运资金管理,控制营运风险,及时防范和规避由于资金短缺所引发的企业危机。     

现金流视角下房地产企业财务风险评价与应对研究

党的二十大提出“加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度”,国家加强了对房地产行业的宏观调控。房地产行业具有资金密集和资金回收期长等特征,受国家宏观调控及信贷政策影响较大,现金流失控带来的财务风险是目前房地产企业面临的主要风险之一。基于此,以房地产企业为研究对象,从现金流结构、流速、质量等方面对我国房地产企业现金流现状进行分析,同时运用因子分析法,通过反映经营活动、筹资活动、投资活动财务风险的九个相关财务指标,构建现金流视角下房地产企业财务风险评价体系,并据以评价房地产企业在不同现金流活动中可能存在的财务风险。研究发现：我国多数房地产企业存在较高的经营风险、流动性风险、筹资风险和投资风险,房地产企业整体财务风险偏高。为有效应对各类风险,房地产企业应加强资金管控,提升市场营销能力,降低经营风险;培育多方位的融资渠道,分散筹资风险;优化投资决策,加强成本控制,规避投资风险。     

重视企业现金流控制营运风险

企业管理者需重视企业现金流控制营运风险,现金流是企业存续、发展的基础;合理规划、控制企业现金流,有效使用现金流量表;预测编制资金计划表、统筹安排现金预算;认识到现金流和收入、利润同等重要;企业需重点关注的现金流量,加强营运资金管理,控制营运风险,及时防范和规避由于资金短缺所引发的企业危机.     

略探企业现金流管理的意义及强化措施

文章阐述了加强企业现金流管理的重要意义,并从强化全员现金流管理意识、建立现金流预算制度、确定合理现金储备额度、加强营运资金风险管理等方面提出了具体措施。     

现金流量管理在企业财务管理中的应用

企业现金流管理水平高低对企业发展起着关键性的作用,正确认识现金流在企业发展中的作用,有利于提高企业财务管理水平,实现资金正常运转和企业健康持续发展。     

建筑施工企业现金流管理存在问题及对策

在现代企业中,现金流的管理不仅是资金管理的基础还是资金运转的核心。现如今,由于一些因素的影响使得企业融资的难度不断增加。对于现金流的管理的难度也越来越大,特别是在建筑施工工程中,对现金流的依赖太大。因此,建筑施工企业应加大对现金流的管理力度,及时发现问题并修正,保障单位的正常运营,企业需要全面掌握现金流量信息及其动态,把握企业现金流动规律,提高现金流的利用效益,为企业决策提供合理依据,从而使企业的利益得到提高。本文主要介绍现金流的管理当中存在的一些问题以及解决的方法。     

加强企业现金管理的建议

一、强化对现金流的监督和控制 实行全面预算管理,细化现金流预算：严格按照预算控制资金支出,严把现金流量的出入关口;强化对企业现金流的考核,将现金流指标作为反映企业经营成果的重要指标,纳入企业经营业绩考核指标体系。     

煤炭企业现金流管理现状及对策

现金流如同企业“血脉”,只有确保企业现金流运转流畅,才能够使企业获得可持续发展。煤炭企业是我国社会经济的重要组成部分,是依靠能源增值的价值链。然而,由于历史原因,煤炭企业对现金流的管理不够完善,降低了资金的使用效率,进而制约了企业稳定及快速发展。因此,本文首先阐述煤炭企业现金流管理现状,然后提出针对性策略。