采取有效措施 加强企业现金管理

采取有效措施加强企业现金管理黄玉艳一、当前企业现金管理存在的几个问题１、现金管理失控。主要原因，一是国家实行宏观调控政策，银行信贷规模受到控制，企业担心银行压缩贷款，从存款帐户扣收贷款，提取大额现金受控制，只好采用现金交易，贷款归行少。二是一些单位对...     

立足封闭管理完善支付结算体系之管见

农业发展银行自成立以来，逐步建立健全了联行结算体系，截止目前，所有营业机构均能办理银行江票、商业汇票、支票、汇兑、托收承付、委托收款和贷记业务等同城和异地结算业务。直接承贷农发行贷款的粮棉购销企业均按规定开立了“基本存款”、“收购资金存款”、“财务资金存款”和“应付利息存款”的“一基三专”存款帐户；通过上贷下转取得农发行贷款的粮棉购销企业均按规定开立了“基本存款”、“收购资金存款”、“财务资金存款”的“一基二专”存款帐户；企业因交通不便等客观原因，经农发行分支机构审核同意，人民银行批准后，在有协议的条件下，选择一家金融机构选择开立了“销货回笼款”、“收购资金存款”、“财务资金存款”三个辅助帐户，有力地促进了业务的发展和收购资金的封闭管理。     

精细化管理提升网点综合经营能力

一是提升贷款定价水平。在充分了解同业信贷计划收缩的情况下，把握好定价的自主权，并对客户的“贷存比”等综合贡献度提出要求。二是压降存款付息率。着力营销低成本存款，按照先存款，再开放式理财，后汇利丰理财的顺序进行资金营销，不提倡主动将本行资金对接为结构性理财。三是提高资金运营效率。大力拓展存放同业项目，赚取利差；加大票据买人返售业务运作力度，实现票据收益最大化；淘汰低产自助机具，确保经营效益最大化。四是注重节约办行。压降外包项目以及户外宣传等费用，严控费用开支，把有限的资源集中向网点营销倾斜，实行“收入涨、费用增，收入降、费用减”的双向激励制度。     

市场经济条件下农行信贷资金营运的思路

农行信贷资金使用效益不高已成为一个顽症,从而影响了信贷资金的合理周转,制约了农行业务的发展。目前农行信贷资金营运存在的突出问题是:1、资金组织面临困境。今年以来,随着经济、金融改革的深化,同业竞争日趋激烈。特别在当前资金分流严重的情况下,农行组织资金形势十分严峻。一是对公存款大幅度下降,低成本资金所占比重愈来愈小。由于资金吃紧,在农行开立贷款户的企业,有的为了逃避信贷监督,将销货款转存他行;二是金融机构竞争激烈,为了挖掘大户存款,不惜提高利息拉客户,有的对公存款变成了通知利率,有的成为协商利率,吸收的对公存款成本超出定期年息的档次;三是农行各项存款中约有80％是储蓄存款,而储蓄存款中定期存款也占80％左右,利率高、利息支出大,加上储蓄网点建设投入多,储蓄宣传费和代办费费用,大幅度增加了组织储蓄存款的成本;四是拆借资金利率大幅度提高,一般月息在10—30％幅度之间,增加大资金成本;五是人行改变资金管理办法,贷款不分长、短期,均按季节性贷款发放和收回,加上贷款期限与农副产品调销期不对称,农行从人行借款期限很短,发放后难以及时收回归还又受加罚息制裁,从而加大了资金的成本。     

一月金融要览(1988年11月1～30日)

<正> △人民银行为治理通货膨胀、稳定金融、稳定经济,向各地人民政府、人民银行分行和各专业银行发出加强信用社信贷资金管理的紧急通知。通知指出,农村信用社和城市信用社要严格执行国务院发布的《现金管理暂行条例》,加强对开户单位的现金管理,贷款要实行规模控制,通过调整贷款结构,压缩不合理贷款。从11月1日起,停止向银行和其它金融机构拆借资金。信用社组织的存款和收回的贷款,农村信用社按农行总行有关规定精神办理;城市信用社要向当地人民银行办理特种存款,多余的资金禁止转存专业银行或其它金融机构。     

企业在现金管理中应用信用卡的探讨

在20世纪90年代后期,信用卡才进入我国企业,最初是作为一种代发工资、报销费用的工具,以后逐渐被企业应用于更广泛的领域。目前在我国,信用卡特别是公务信用卡得到了迅速发展,并对企业现金管理产生了一定的影响,改变了企业现金管理的范围,调整了企业现金存量,降低了企业资金使用成本;从而提升了企业现金使用的合法性与合规性、完善了企业费用管理、加强了企业现金内部控制。本文将从企业现金管理的视角,探讨信用卡的影响与作用。     

关于农发行政策性信贷资金封闭管理与粮食企业经营弱化的理性思考

加强粮油收购资金贷款管理，实现收购资金封闭运行，是国务院赋予农业发展银行的重要任务，也是农业发展银行的建行宗旨和基本职能，收购资金封闭运行作为政策性银行的信贷政策已实施了几年，从目前执行情况看，成绩是主要的，具体表现在五个方面：第一，粮食企业挪用收购资金的问题基本消除；第二，新发放的收购贷款与新收购的粮油价值保持一致。第三，除必要收购费用外，银行贷款不必为企业垫付费用；第四，理顺了企业，财政和银行之间的资金关系，第五，银行收贷收息比例大幅度提高，改善了农发行自身经营状况，减轻了中央财政的负担。     

现金管理服务：按需定制

汇丰（中国）有限公司环球资金管理部总经理黄继瑜认为，好的资金管理服务应能体现需求的差异化。 企业现金管理服务，存海外已有三十多年的历史，是21世纪以来西方先进商业银行重点发展的业务。中国银行业从2000年开始也陆续探索这一目前银行业务中的高端领域。企业现金管理广义上涵盖了结算管理、流动性管理和风险管理等方面。     

金融统计资料(1992年第二季度)

国家信贷收支情况项目1992年第三季 度末余额各项存款18144.45企业存款6654.41财政存款472.38机关团体存款676.44城镇储蓄存款8 1 19.16农村存款1236.42其他存款985.64债券160.37对国际金融机构负债160.96流通中货币3559.38银行自有资金1935.48其他一1271.10资金来源合计22689.55各项贷款20000.97工业生产企业贷款4676.84物资供销企业贷款778.50商业企业贷款7038.29建筑企业贷款 834.69城镇集体企业贷款1072.06个体工商业贷款22.32农业贷款1417.26固定资产贷款3572.54其他贷款588.47黄金占款12.04外汇占款1308.55在国际金融机构资产252.99财…     

粮食企业收购资金封闭运行管理中存在的问题与对策

一、粮食企业收购资金在封闭运行中存在的问题 1.对粮食企业资金及其账户管理不严.按照收购资金封闭运行的管理规定,国有粮食企业只能在农发行开设基本账户和相应的存款户(即"一基三专"账户).存款户是指收购资金户、应付利息户和财务资金户,各个存款账户之间的资金不能混用.粮食销售后,应当及时、足额将销粮款存入基本账户,归还粮食收购资金贷款本息,不得挪作他用.     

他们这样管理资金

当大量企业面临着＂高存款、高贷款、高财务成本＂的尴尬时,资金管理似乎陷入了一个怪圈。企业该如何有效地理财？又该如何盘活存量资源？不妨听听专家的意见。     

外汇贷款特批结汇、新股申购资金界定对存贷款结构、货币量的影响

2008年2月大连市人民币企业存款比上月猛增了150多亿元，创2001年以来单月增量之最。经调查发现，除正常派生存款、企业盈利增加等原因外，企业存款增量主要来自于两家银行两笔业务，一笔为9亿美元外汇贷款特批结汇近70亿所形成的派生存款，一笔为信托投资公司募集近27亿元申购新股资金存放在商业银行计人企业存款，两笔业务增加的企业存款约占大连市企业存款当月增量的近三分之二。而从二者性质上分析，两笔业务对当期存贷款结构乃至货币供应量都产生了一定的波动性冲击。     

整顿金融秩序过程中急待解决的问题——青岛市资金及现金管理情况管窥

今年年初,笔者就青岛市整顿金融秩序中存在的问题作了调查。其中最为突出的,一是企业资金异常紧张,二是现金管理比较混乱。一、紧缩形式下如何解决企业的资金紧张问题抽紧银根负效应,其突出表现就是企业资金异常紧张。从1989年6月到1989年9月,短短的三个月,该市工商银行企业存款余额就下降2600万元,就连过去资金一直比较充裕的单     

关注外汇贷款大幅增加的隐形风险——以二连市为例

受国际金融危机和融资环境收紧的影响，从2008年下半年开始信用证业务进入了停滞状态，口岸外贸企业资金缺口进一步加大．针对目前这种现状，几家商业银行根据汇率变动的特点，开办了理财业务。近期对二连市2家金融机构业务运行情况进行了调查，发现新增外汇贷款大部分是金融机构办理的贸易融资业务，外汇贷款超常规增长已引起当地相关部门高度关注，其资金使用并非真正流人到边贸企业的信贷资金中，同时由贸易融资业务引起的存款虚增，派生存款增加，对央行判断货币总量增长带来一定影响，形成潜在的风险。     

打造具有国际影响力的全球现金管理服务体系--访中国工商银行会计结算部苏晨

所谓现金管理，是银行帮助公司和机构客户更高效地使用和管理银行账户的一项综合金融服务，即银行将已有的收付款、账户管理、信息和咨询服务、投融资等金融产品和服务整体打包，为不同类型的客户提供符合其个性需求的现金管理方案，从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现，提高资金的流动率和使用效率。和其他业务相比，现金管理业务因顺应了对公客户加强财务集约化管理的要求，成为银行稳定和争取优质企业客户的战略产品。对于我国商业银行来说，     

对提高中国银行人民币资金自给水平的看法

<正> 中国银行人民币资金自给水平低的问题由来已久,既有历史的原因,又有主观努力不够的因素。福建省中国银行是一个人民币信贷收支不平衡的银行,存款总额加上自有资金后与贷款规模相比,资金自给率仅有68％。主要是: (一) 筹资领域狭小,长期以来,中国银行的资金来源除了国家拔入营运资金、当年结益(还有少量的其他来源)外,主要是对外企业(指外贸、外商投资企业)存款。而对外企业自有流动资金又极少,所需资金几乎全部由中国银行贷款解决,其存款也基本上是属于派生性存款。随着开放搞活的深入和经济发展,中行承担对外企业贷款业务大增,资金的缺口更大。     

坚持从紧方针 加强宏观调控 努力提高效益

文章提出今年强化金融宏观调控的十条政策措施:1.严格控制信用总量;2.优化贷款投向;3.积极组织存款扩大资金来源;4.清仓挖潜,搞活现有资金存量;5.改善农副产品收购资金和国营大中型企业贷款管理办法;6.中央银行适时调节;7.加强对企业流动资金的管理;8.加强现金管理;9.灵活调剂余缺;10.进一步整顿金融秩序。     

略论银企资金承包的实践与效果

为促使企业合理运用资金，提高贷款使用效益，从1987年开始，工行邯郸中心支行运用允许贷款利率浮动的政策，在部分行处试行了银行与企业签订资金承包协议的办法。从实施四年的情况看，取得了较好的社会效益和银行效益。     

一九八九年第一季度金融统计资料

国家信贷收支情况 单位:农村信用社存款、贷款情况 单位:,项目各项存款 企业存款 财政存款 机关团体存款 城镇储蓄存款 农村存款 其他存款债券对国际金融机构负债流通中货币银行自有资金其他资金来源合计各项贷款 工业生产企业贷款 物资供销企业贷款 商业企业贷款 建筑企业贷款 城镇集体企业贷款 个体工商业贷款 农业贷款 固定资产贷款 其他贷款黄金l片款外汇占款在国际金融机构资产财政借款其他支出资金运用合计一九八九年第一季度末余额 7520.44 2815.91 333.45 379.40 2914.46 575.44 501.78 66.61 146.84 209907 1 196.93 507.86 1 1537…     

房地产企业集团公司中现金管理平台的运用

现代房产企业已经从以前单一的一个项目公司转为多个项目公司以及与房地产相关的上、下游核心企业聚集在一起运作的集团公司模式。在这种模式中，现金管理显得尤其重要，良好的现金管理制度能加速企业内部公司之间资金的流动性，节约集团融资成本。本文从集团公司现金管理平台入手，以在房产企业的一些工作经验，对房地产开发过程中如何加速资金流动性，提高资金收益，提出了一些建议，希望能为同行业者提供参考与借鉴。