反洗钱监测视角下野生动物非法交易的防范

后疫情时代,对野生动物非法交易开展反洗钱监测成为一项常态化工作,由于这是一种新型洗钱类型,反洗钱义务机构在建模监测和交易分析时困难较大。本文通过分析当前野生动物非法交易的国际和国内形势,结合公安、海关部门侦办的涉及野生动物犯罪的案例,从客户身份、资金交易两个维度,总结野生动物非法交易可疑特征,并对完善该领域的反洗钱监测提出对策建议。     

审计视角下信用卡套现风险应对策略分析

近年来,伴随着手机支付、扫码支付等大数据、智能化场景业务的多样化快速发展,信用卡套现呈现更多新的特点。套现中介机构掌握着大量商户信息,依据刷卡人常住地、交易区域、交易时间、交易金额等特征指标总结出一套避免因套现被发卡银行封卡的方法,如不封顶刷卡、刷卡金额有零有整、使用不同商户刷卡等。发卡银行内部审计部门是风险防控的第三道防线,分析如何应对大数据、智能化对信用卡套现审计带来的新挑战,多措并举对信用卡套现行为进行精准监测审计,实现内部审计对信用卡业务的监督和服务价值,具有较强的现实意义。     

中越边境探访“地摊银行”

“地摊银行”是中越两国边民相互往来、边贸交易的一种特有现象,是中越民间专门从事人民币与越南盾之间兑换业务的摊点。“地摊银行”客观上顺畅了结算渠道,有利于边境地区经济的交流与发展,但同时也为走私等非法交易提供了便利通道,因此,“地摊银行”问题一直引起各方关注。     

间联POS模式下银行降费竞争的博弈分析

银行卡POS收单业务就是签约银行或机构向商户提供的本外币的资金结算服务。目前,各区域中心处理跨行POS业务的联网方式,主要有间联和直联两种模式。区域中心是指银联在各地所属的负责进行当地银行卡跨行交易清算的部门。间联模式是指POS终端连接收单银行主机系统。本行卡交易时,交易信息不经过银联,直接传送到收单银行主机;跨行交易时,交易信息先传送到收单银行主机系统,     

多层体系结构在中国人民银行全国统一人民币银行结算账户管理系统中的应用

银行账户管理是人民银行的一项重要职责。在经济转轨时期，加强银行账户管理对于促进社会信用、维护经济金融秩序、防范违法犯罪具有重要作用。为配合《人民币银行结算账户管理办法》的实施，人民银行组织、开发、建设全国统一人民币银行结算账户管理系统。该系统以基本存款账户为龙头，存贮存款人的所有银行账户信息，对银行账户的开立和使用实施有效的监控和管理，及时发现和纠正违规开立和使用银行账户的行为，为异常开销户和异常支付交易的监测提供信息，以利于防范逃废债务和打击洗钱犯罪活动。     

谈解除农村金融约束的途径

法国第二大银行兴业银行1月24日宣布,该银行一名期货交易员在过去近一年时间里未经授权利用银行资金进行非法交易,给银行造成了49亿欧元的重大损失,创下了有史以来个人欺诈行为涉及金额的最高纪录.     

在看不见战线的博弈

当前,外汇异常资金流动更加隐蔽,给外汇管理工作带来一定的难度。在博弈的过程中,我们可以先从非现场监管系统,即进出口核销系统、反洗钱信息系统、进口付汇系统、外汇账户系统剥离出异常交易数据,并进行分析,监测出涉嫌异常外汇交易群体;再对单个主体交易信息进行同比、环比及大额异常流动数据分析;然后,进行现场检查、取证,对涉嫌违规交易主体进行定性。这种利用现有外汇管理系统对异常资金交易主体监测方式,成为锁定违规主体的有效尝试。     

交易账户市场风险资本计量方法的改革与完善

市场风险与信用风险、操作风险一起,并列为巴塞尔协议框架计算最低资本要求的三大元素。自上世纪九十年代中期推出以来,市场风险计量方法随着风险和管理实践的变化而不断演进。由于国际金融危机揭示出市场风险资本计量中存在的交易账户与银行账户划分不清导致监管套利、风险捕捉不全、难以应对极端损失等缺陷,巴塞尔委员会启动了对交易账户市场风险资本计量方法的全面改革,按照多维度覆盖风险、谨慎对待内部模型、充分考虑压力情境等原则,对完善账户划分、计量技术、风险管理、监管方法等提出新的更精细化的要求,有助于提升银行风险管理和计量的审慎性。     

在看不见战线的博弈

当前，外汇异常资金流动更加隐蔽，给外汇管理工作带来一定的难度。在博弈的过程中，我们可以先从非现场监管系统，即进出口核销系统、反洗钱信息系统、进口付汇系统、外汇账户系统剥离出异常交易数据，并进行分析，监测出涉嫌异常外汇交易群体；再对单个主体交易信息进行同比、环比及大额异常流动数据分析；然后，进行现场检查、取证，对涉嫌违规交易主体进行定性。这种利用现有外汇管理系统对异常资金交易主体监测方式，成为锁定违规主体的有效尝试。     

金融工具公允价值计量对银行利润波动性的影响——以中国A股上市银行为例

席卷全球的金融危机再一次引发了对公允价值计量之于金融机构影响的讨论。按照我国的2006年颁布的新会计准则,交易性金融工具采用公允价值计量后,其未实现利得或损益是要直接计入利润表的,由此对银行利润波动性的影响引起了社会各界的关注。本文以中国13家上市银行为样本,根据其2006一季度至2008一季度的财务报表数据对银行持有的金融工具公允价值变动对其利润波动性的影响进行了实证分析,发现公允价值计量下银行利润的波动性显著大于历史成本计量下的利润波动性。     

美国基金业遭遇"9.11"

斯皮策披露违规黑幕 据<华尔街日报>报道,美国纽约州司法部长埃里奥特·斯皮策(Eliot Spitzer)最近披露,对一起涉及共同基金的非法交易行为的调查显示,管理着6000亿美元资产的美国四大著名基金公司:美洲银行的万国基金(Nations Funds),史创金融集团的史创基金(Strong Funds),简纳斯资本集团(Janus Capital Co.)的基金和第一银行(Bank One)的Banc One基金公司曾与金丝雀(Canary)资本合伙公司和其合作伙伴爱德华·史特恩公司的对冲基金进行非法交易,即金丝雀对冲基金与几家基金公司达成协议,允许其实施两项共同基金中禁止的交易策略,即收市后交易和市场短线交易.该两项交易策略均涉及获取比其他投资者更有利的价格来买卖各种共同基金的份额.     

金融工具公允价值计量对银行利润波动性的影响——以中国A股上市银行为例

席卷全球的金融危机再一次引发了对公允价值计量之于金融机构影响的讨论.按照我国的2006年颁布的新会计准则,交易性金融工具采用公允价值计量后,其未实现利得或损益是要直接计入利润表的,由此对银行利润波动性的影响引起了社会各界的关注.本文以中国13家上市银行为样本,根据其2006一季度至2008一季度的财务报表数据对银行持有的金融工具公允价值变动对其利润波动性的影响进行了实证分析,发现公允价值计量下银行利润的波动性显著大于历史成本计量下的利润波动性.     

互助联保介入模式下信贷交易效率的实证分析

本文运用中小企业融资及信贷交易理论对日照市互助联保介入模式下的信贷交易效率进行了实证分析.结果表明,互助联保作为第三者介入,信贷交易模式由原来银行一企业的"点对点"转换成现在银行-互助联保-企业的"点对面",在银行与中小企业间不对称信息交易中,低成本地增加了互助联保的信息筛选和监督等环节,明显地弱化了信息不对称风险,改进了交易效率,是解决中小企业融资难问题的一个新途径.     

又一个撞击全球金融市场的违规标本

法国第二大银行兴业银行1月24日宣布。该银行一名期货交易员在过去近一年时间里未经授权利用银行资金进行非法交易。给银行造成了49亿欧元的重大损失.创下了有史以来个人欺诈行为涉及金额的最高纪录。在目前次贷危机愈演愈烈、全球金融市场出现剧烈动荡的大背景下,此案再次引发了有关全球金融业风险管理的讨论.     

“互联网+”背景下交易银行发展态势分析及其对策

交易银行凭借其突出的优势将成为中资商业银行有效应对利率市场化、金融脱媒、互联网金融等多重影响,积极寻求对公业务转型实践的必然选择。本文基于"互联网+"的时代背景,通过SWOT分析法对中资商业银行打造交易银行目标模式的优势、不足、机遇及挑战进行系统化的梳理,并将互联网五大思维植入到交易银行目标模式中,以期构建出中资商业银行实施交易银行战略的理论框架和发展脉络,实现商业银行对公业务转型升级。     

证券市场内幕交易行为之经济学分析

证券市场中上市公司的收购兼并、增发等行为日益频繁和复杂,利用内幕信息进行非法交易并获利的行为也越来越多。作者通过运用经济学中效用函数理论对内幕交易行为进行分析,指出作为理性人的内幕交易者,除了扩大内幕交易得益、降低内幕交易实施成本外,也会通过各种手段来极尽所能地降低遭受处罚成本;而内幕交易者实施内幕交易的得益远远大于内幕交易的实施成本和所受到的惩罚,正是内幕交易行为频繁的原因。通过上述分析,作者提出了防范内幕交易行为的对策建议,即舆论监督和举证责任倒置。     

外币卡监管：坚持“四项基本原则”——外汇局新闻发言人就外币卡管理问题答记者问

银行卡的发展，既可以更好地满足社会公众的需求，有助于减少现钞交易，有效抑制非法交易。因此，在对交往过程中鼓励使用银行卡，并规范其业务发展，始终当前外汇管理的一项重要工作。     

互助联保介入模式下信贷交易效率的实证分析

本文运用中小企业融资及信贷交易理论对日照市互助联保介入模式下的信贷交易效率进行了实证分析。结果表明,互助联保作为第三者介入,信贷交易模式由原来银行—企业的"点对点"转换成现在银行-互助联保-企业的"点对面",在银行与中小企业间不对称信息交易中,低成本地增加了互助联保的信息筛选和监督等环节,明显地弱化了信息不对称风险,改进了交易效率,是解决中小企业融资难问题的一个新途径。     

客户价值引导的银行策略再造

客户价值分析是指银行针对特定客户，在客观全面分析与其业务往来的基础上，核算出该客户给银行带来的损益，依据一定标准评价该客户对银行的贡献度。在金融同业竞争异常激烈的现状下，客户价值分析无疑是客户管理的一种有效手段。     

对张家口市"十五"期间银行现金投放情况的研究

本文通过对张家口市“十五”期间银行现金投放的调查研究,表明一个区域一定时期银行现金投放与区域经济结构、经济交易量、区域位置、结算方式等因素密切相关,减少银行现金投放的重点是改进结算方式,不断创新非现金结算工具,改善经济交易环境。