巴中市巴州区农村信用社联合社

四川省巴中市巴州区农村信用社联合社辖16个独立核算的信用社，有营业网点107个，职工466人。截止2006年6月末，全区农村信用社资产总额为20亿元，比脱钩前增长5倍；各项存款余额达14亿元，比脱钩增长7.2倍；贷款余额10亿元，比脱钩前增长6倍。自2000年以来，全区农村信用社连续6年实现社社盈余。     

农村信用社风险形成原因解析

农村信用社的风险主要由经营风险、政策风险和道德风险三方面构成. 一、经营风险--巨大的不良资产和高额的人均费用 一是不合理的行政干预造成信贷资产质量问题,如指令贷款支持乡镇企业、村镇集体福利事业.二是在体制转换过程中产生的新的不良贷款,如在行社脱钩前,本来由农业银行支持发展的项目在其管理农村信用社期间进行点贷.脱钩后,不良债务却由农村信用社承担.     

农村信用社抵债资产存在的问题及建议

近年来,随着农村信用社业务经营的不断扩大,借款人或担保人因无力以货币资金偿还贷款而以非货币资产抵偿贷款本息的情况大量增加,农村信用社由此取得的抵债资产也随之逐渐增多,无疑在减少农村信用社资产损失、降低信贷风险、增加社会信用观念等方面产生了积极作用.但据对河北省邯郸市农村信用社抵债资产的情况调查,农村信用社在抵债资产取得、评估、处置、核算、管理上还存在着一些困难和问题,严重影响了信用社的资产质量、会计核算质量和业务经营效益,阻碍了农村信用社的发展,应引起各方高度重视.     

规范管理控风险 加大处置增效益——对自贡市农村信用社抵债资产管理情况的调查

近年来，借款人或担保人无力以货币资金偿还贷款而以资产抵偿农信社贷款本息的情况大量增加，农村信用社取得的抵债资产也逐渐增多，这无疑在减少资产损失、降低信贷风险、增强社会信用观念等方面产生了积极作用。但最近通过对自贡市农村信用社抵债资产情况的调查，当前农村信用社在抵债资产的接收、保管、处置等各环节还存在一些困难和问题，有的实际上已成为农村信用社新的风险源之一。如何加强抵债资产的经营和管理，提高其效益性，已是农村信用社防范和化解非信贷资产风险的当务之急。     

农村信用社抵债资产存在的问题及对策思考——对江西全省辖内农村信用社抵债资产的情况调查

近年来,随着农村信用社业务经营的不断扩大,借款人或担保人因无力以货币资金偿还贷款而以非货币资产抵偿贷款本息的情况大量增加,农村信用社由此取得的抵债资产也随之逐渐增多,这无疑在减少农村信用社资产损失、降低信贷风险、增加社会信用观念等方面产生了积极作用.最近,笔者在对辖内农村信用社抵债资产进行调查时,发现当前农村信用社在抵债资产取得、评估、处置、核算、管理上还存在着一些困难和问题,严重影响了信用计的资产质量、会计核算质量和业务经营效益,阻碍了农村信用社的发展,应引起各方高度重视.     

集体承贷严重制约农信社发展

集体承贷是指乡、村两级政府积欠信用社的集体贷款。1996年以前农村信用社贷款实行村、社统一贷款,统一使用,统一偿还。1997年后粮食收购实行现金结算,农户卖粮直接到粮库支取现金,村、社要一家一户收缴农业税和提留款,村、社干部为了完成农业税任务,便以集体名义向信用社贷款。     

辖内农村信用社贷款损失准备计提情况调查与分析

贷款损失准备计提是指银行业金融机构为弥补贷款运行过程中可能发生的损失而提取的资金保证.它的足额提取能否达到规定标准,对于银行业金融机构冲销贷款损失,提高机构消化不良资产的能力都有十分重要的意义.为了准确掌握近年来农村信用社呆账准备金计提情况,我们对辖内7家农村信用社2003至2005年损失准备计提情况进行了调查分析,发现目前农村信用社贷款损失提取存在诸多问题,一定程度上阻碍了农信社改革的顺利进行.为此,我们认为当前必须进一步完善农村信用社贷款损失准备计提制度,提高农信社消化不良资产和抵御风险的能力.     

提高执行力是强化农村信用社信贷管理的关键

一、提高农村信用社信贷执行力是夯实信贷管理基础的有力武器信贷管理是农村信用社信贷经营部门的一项重要职责,它主要包含从贷款发放直至回收止全过程的贷款管理,是负责对贷款用途进行监督,掌握贷款客户的动态信息,补充完善贷款档案资料,落实还款来源,保全信贷资产,确保贷款本     

农村集体资产抵押贷款法律问题初探

为了进一步加强农村信用社的信贷管理，完善贷款手续，防范信贷风险，逐步提高信贷资产质量，南京市雨花台农村信用合作联社积极开办了农村集体资产抵押贷款业务，从目前运作的情况看，所有企业都能履行借款合同，按期归还贷款本息，成效显，现从农村信用社信贷风险防范及有关法律规定方面，对农村集体资产抵押贷款的运作作一初步探讨。     

农户联保贷款实施效果好

“农户联保贷款”作为农村信用社开办的一种新的贷款方式，有效解决了长期困扰农民的贷款担保难问题。同时对提高农村信用社信贷资产质量发挥了积极作用。     

提高执行力是强化农村信用社信贷管理的关键

一、提高农村信用社信贷执行力是夯实信贷管理基础的有力武器 信贷管理是农村信用社信贷经营部门的一项重要职责,它主要包含从贷款发放直至回收止全过程的贷款管理,是负责对贷款用途进行监督,掌握贷款客户的动态信息,补充完善贷款档案资料,落实还款来源,保全信贷资产,确保贷款本息回收的全过程.     

农村信用社的竞争优势在于立足农村--对湖南祁阳县城区内农村信用社个案调查与思考

湖南祁阳县是一个农业大县,该县城区内有5家独立核算的农村信用社(简称城区社,下同),共有21个营业网点,占全县农村信用社机构总数的26％,占整个城区内金融机构的47％。到2002年末,城区社存款余额25344万元,占全县信用社存款余额的24％;贷款28037万元,占全县信用社贷款总额的31％;从业人员140人,占全县信用社系统职工总数的31％。城区社的资金规模、机构数量等在整个农村信用社中占有相当大的比重。     

农村信用社应如何走出小额农户贷款的误区

小额农户贷款对农民增收发挥着重要作用,也是农村信用社降低经营风险的有效途径.然而,由于农村信用社受各种因素的制约以及实际操作的不规范,导致信用社走入小额农户贷款的误区,造成贷款垒大户,影响了信贷资产质量.     

论农村信用社发展社团贷款的必要性

支持效益农业发展已成为新形势下农村信用社实现社农“双兴”的必由之路,而对农业产业化项目的信贷支持,仅靠一家农村信用社往往难以承担。如何有效利用社团贷款,实现农村信用社支持县域经济发展的目标,是一项亟待解决的课题。     

实行全员贷款营销是农村信用社业务经营与发展的必由之路

长期以来,农村信用社在业务经营中十分注重存款营销,而对贷款营销却重视不够,造成信用社贷款粗放经营,资产质量差.实行全员贷款营销,就是要发动全体职工,利用各自所掌握的信息去寻求优良客户,寻找贷款销路.实行这一贷款方式对改善农村信用社资产质量、提高资金创利水平意义十分重大.但在实施中必须坚持贷款原则,把贷款的安全和效益放在同等重要的位置.     

抵债资产的管理对策

现阶段,农村信用社通过抵债资产保全金融债权、盘活存量贷款取得了一定成效,但通过对辖内农村信用社抵债资产的专题调研发现,目前信用社抵债资产管理中存在的问题不容忽视。存在问题     

农村信用社监管指标体系存在的问题

(一)由于目前会计核算制度不规范,使部分监管指标成为虚设内容,失去应有的核算与监控意义.如贷款利息回收率是反映农村信用社经营成果的重要指标,考核它可促进农村信用社加强贷款管理,提高经济效益,保证贷款资产的盈利性.     

完善农村信用社贷款定价机制的政策选择——以西安市为例

贷款定价的合理与否,直接决定着农村信用社的盈利水平、资产质量和竞争力,是实现农村信用社可持续发展的重要基础。目前,农信社贷款定价管理体系初步建立,风险溢价测评能力有所提升,内部转移价格和正向激励机制日趋完善。但也存在着利率定价不够精细化、利率定价人才缺失等问题。应该从引导农村金融机构协调发展、深化农村信用社改革、加大人才培养等方面入手,促进农村信用社贷款定价的进一步完善。     

农户信贷供给约束实证研究——以福建省为例

本研究基于农户信贷供给视角,运用2008年福建省农村信用社数据,建立多元线性回归模型,得到农户信贷约束的显著性影响因素。研究表明：农村信用社的存款总额、正常贷款占贷款总额的比重、农户贷款利息收入、营业外收入与资产质量等级对信贷供给的影响是正向、显著的;农村信用社的其他贷款（除农户贷款外）、贷款利率、利息支出、营业费用和其他支出、固定资产净规模与所处的地理位置（山区）对农户贷款的影响是负向、显著的。     

农村信用社信贷风险管理探讨

贷款作为农村信用杜的主要资产业务,是获取利润的主要途径,贷款的规模、结构和质量事关农村信用社经营得失和生存发展.因此,农村信用社的管理层在任何时候都要将防范和化解信贷风险放在首要位置,突出风险管理,重视风险管理,才能不断增强对良好投资机会的把握能力,提升农村信用社的核心竞争力,从而在自身获得较好发展效益的同时更好地履行服务"三农"的社会责任.本文试从剖析我国农村信用社目前在信贷资产风险管理存在的不足方面人手,并探讨其产生的原因,提出农村信用社如何加强信贷资产的风险管理的一些建议.