我国现行证券投资基金制度的法律缺陷及完善

证券投资基金对于稳定、发展、繁荣我国证券市场具有着重大意义,然而根据我国现行法律,我国现行的证券投资基金制度在基金份额持有人大会的法律地位、基金管理公司的独立董事制度和基金托管人法律地位等方面还存在不少缺陷。笔者通过分析上述问题,对完善我国《证券投资基金法》提出明确基金份额持有人大会的法律地位、设立基金份额持有人大会常设机构、完善独立董事制度、加强托管人的监督职责等四点建议。     

证券金融公司存设的法律价值与制度选择

证券金融公司作为一种新型的、从事转融通交易的企业组织,在我国尚欠缺对其性质、地位及其监管等方面的明确规定.作为融资融券交易中转融通制度的关键主体,证券金融公司有其制度需求与存在的现实意义;通过与其他从事金融业务的商事组织进行比较,可以发现它们之间在制度样态上的差异性,应将证券金融公司界定为一种新型的非银行类金融组织:而完善证券金融公司存设与运行制度的重点在于明确其身份、规范其行为、控制其风险.     

论证券操纵行为法律制度的缺陷及完善

随着我国经济的快速发展,证券市场的操纵行为日益严重,这不仅扭曲了股票市场的行情,侵害了中小投资者的利益,更是扰乱了国家的正常经济秩序,降低了社会资源配置效率,甚至有可能引发经济危机。从而给一个国家的经济和社会的稳定产生了严重的负面影响。鉴于此,本文对证券操纵行为以及其法律制度的缺陷做出了详细的论证,并进一步提出了完善措施。     

证券信用交易“让与担保”法律困境及对策

证券信用交易是海外资本市场颇受投资者欢迎的一种交易制度,但因其保证金的杠杆作用,也容易产生风险倍增的效应。为对证券信用交易进行风险控制,海外发达国家地区均设立了“让与担保”法律制度。而在中国证券信用交易“让与担保”制度的实施尚存在着法律障碍,为解决其困境,需对现存法律担保制度进行创新性思考及探索。     

如何形成政府采购的良好法律制度——由“政府采购第一案”引出的法律建设思考

备受关注的“中国第一政府采购案”即北京现代沃尔经贸有限公司状告国家财政部一案，经过一年多的行政诉讼，于2006年12月8日北京一中院一审以“行政不作为”判财政部“败诉”。财政部已于2007年1月5日向北京市高级人民法院提起上诉。“政府采购第一案”无论终审结果如何，现已折射出我国政府采购制度尚存在着不容忽视的漏洞和缺陷，除招标采购程序、评标专家制度、供应商资格审查制度、综合评标方法等方面的问题已浮出水面之外，     

我国一人有限责任公司特别法律制度的经济分析

用经济学工具分析具体的法律制度,可以发现法律制度亦是建立在经济理论基础之上.从经济学角度解读我国一人有限责任公司的特别法律制度,为加深理解一人有限责任公司的制度设计提供了一种有效的途径.     

美国私募发行证券的转售问题研究——兼论我国非公开发行证券转售制度的构建

私募发行的核心问题是注册豁免及转售规范。美国法从认购人资格、转售数量、信息披露、报告等各个方面对私募转售问题进行了规范。我国法律对非公开发行证券的转售规定过于简单，存在很大漏洞，建议借鉴美国私募的规定，完善我国非公开发行证券转售制度。     

注册制改革需要以严格规范的证券法律制度为前提

推进股票发行注册制改革是我国资本市场基础性系统性改革。股票发行注册制仅依靠信息披露是需要较高的前提条件的,需要法治健全、市场理性、中介机构归位尽责、投资者保护体系完备、加强对信息披露监管等。应进一步加大证券执法司法改革,推进健全欺诈发行刑事、行政、民事处罚相配套的法制体系。     

论证券发行中投资者适当性制度的完善 ——兼议信息披露原则与投资者适当性原则之融合

投资者适当性制度作为投资者保护理念的具体应用,是证券监管中需要强化和落实的重要一环,其核心目标是督促证券公司更好地履行适当推荐义务,将适当的证券产品推荐给适当的投资者.实践中投资者适当性制度的适用仍存在大量问题,证监会以及各地证监局在适用过程中尚未形成具有可操作性的处罚标准,新《证券法》第88条虽然规定了证券公司应当遵...     

美国“法律与社会运动”的兴起与批判——兼议中国社科法学的未来走向

1960年代在美国兴起的"法律与社会运动"至今已有半个世纪的历史,为当代西方法律社会学的发展提供了重要的理论视角与研究方法,但近年来也暴露出了一些固有的问题和缺陷。本文通过追溯美国法律与社会运动从"差距研究"到"文化转向"的发展史,以权力/不平等范式的兴起为主线,对这一法律社会学重要学术传统的基本理论立场、意识形态倾向与社会文化语境进行论述、批判和反思。文章的结语部分以此为鉴,对中国社科法学的未来走向提出几点评论和建议。     

农村土地流转制度的构建——农村改革视野下的土地流转之法律思考

农村改革催生了中国土地流转一系列模式,也促进了农村土地流转法律制度的建立和完善,但是由于该法律制度在建构中过多地权衡"土地作为保障功能"这一命题,因此其与农村改革发展的实践仍然有差距.为此,需要进一步思考农村土地流转法律制度的建设.     

企业能动性与反腐败“辐射型执法效应”——美国FCPA合作机制的启示

近年来美国反海外腐败(FCPA)执法备受全球关注。美国政府以较少的司法资源取得了显著的执法效果,不仅惩罚了违法企业,还影响了其他未被执法企业经营模式的转变,逐渐形成辐射型执法效应,有效地通过惩戒行贿方遏制了商业贿赂。其中不容忽视的原因在于,为了在最终的案件处理中减轻甚至免遭处罚,不少涉案公司主动对案件进行内部调查,并向美国政府提供调查的结果和相关证据。而美国详细的量刑制度也使得企业能够预期到其与执法机关合作所能获得的好处。中国刑法针对行贿缺乏详细的量刑制度,反贿赂执法主要针对政府官员,除"自首"之外,无其他奖励制度以激励企业进行自查并建立完善的合规制度,导致企业缺乏自查和主动报告的动力。鉴于此,中国可以借鉴美国FCPA执法机制和量刑标准,调动企业能动性,通过有效惩戒行贿方来遏制腐败。     

对《鹿特丹规则》托运人制度变革的思考——兼谈我国对此的应对策略

托运人是海上货物运输合同重要的一方当事人,相对于《汉堡规则》缔约托运人和发货托运人的确立,《鹿特丹规则》则把发货托运人从托运人概念中排除出去,单独创设了单证托运人。《鹿特丹规则》这一重大变革必将对中国进出口贸易带来重大影响。     

商业银行介入证券投资基金的法律模型研究——以“混业经营”模式为视角

实证研究与实践经验表明,在20世纪30年代的金融危机中,之所以有大量商业银行倒闭,主要原因在于其多属于单一型银行,资本充足率较低,收入来源单一,抗风险能力弱,故商业银行业务多元化将促使收益多元化,增强抗风险能力。商业银行介入证券投资基金模型多样．主要以金融控股集团和全能银行的混业经营模式为典型。为分散、避免混业经营的道德风险、发操作风险及法律风险发生,应在商业银行内部建立和完善金融“防火墙”制度,严格督导金融机构履行资本充足率指标。对商业银行和基金管理公司实行“资本双充足”监管原则。     

琢出证券“树”上的“蛀虫”——写在王益、董正青等人被揪出之后

春风里,一棵大树生长得郁郁葱葱。然而,那几日,树上有好多叶子黄了。这时飞来一只啄木鸟,栖在树上,用坚硬的嘴在树杆上“笃、笃”地敲着,啄出几条虫子。啄木鸟飞走了。几天后,变黄的叶子又长出了绿色——这是我们小学时读过的一篇课文。     

“两型”社会建设背景下的环境审计法律制度建设

环境审计是相关主体对政府和企事业单位的环境管理系统及经济活动的环境影响进行监督、评价和鉴证的活动。目前,我国的环境审计实践呈现出多元化的态势,已发展成为一项综合性、系统性的工作。然而,我国的环境审计法律制度建设远远无法满足环境审计实践的需要。尚存在诸多不足。为此,构建和完善我国环境审计法律制度应采取以下措施：完善中国特色的环境审计法律规范体系;发展社会环境审计和内部环境审计,扩大环境审计主体;逐步扩展环境审计法律制度的适用范围和对象：明确法律责任以及完善和协调相关的优惠政策和措施。     

“两型”社会建设背景下的环境审计法律制度建设

环境审计是相关主体对政府和企事业单位的环境管理系统及经济活动的环境影响进行监督、评价和鉴证的活动。目前,我国的环境审计实践呈现出多元化的态势,已发展成为一项综合性、系统性的工作。然而,我国的环境审计法律制度建设远远无法满足环境审计实践的需要,尚存在诸多不足。为此,构建和完善我国环境审计法律制度应采取以下措施:完善中国特色的环境审计法律规范体系;发展社会环境审计和内部环境审计,扩大环境审计主体;逐步扩展环境审计法律制度的适用范围和对象;明确法律责任以及完善和协调相关的优惠政策和措施。     

遗嘱信托中的遗产税规避法律问题研究——兼论我国未来遗嘱信托税收法律体系的构建北大核心CSSCI

遗嘱信托作为规避遗产税的重要手段,历来是各国税法所规制的重要因素。在长期的反避税措施之下,遗嘱信托又演化出了多种态势,出现这一博弈态势的根源在于信托的灵活性与税法的滞后性之间的矛盾,而信托理论中的导管理论与税法上实质课税原则的契合则为解决这一矛盾提供了思路。这就要求立法者制定完备的法律制度,并通过指导性案例制度的引入来查缺补漏,同时秉持税法的谦益性,正视法律制度背后所付出的制度成本,实现遗产税税收效应和民事信托行业发展的和谐共处。     

浅谈欧盟法律对足球自治的规制——以“博斯曼法案”关于职业足球转会制度的规定为例

"博斯曼法案"是欧洲足坛的变革性事件,欧盟法律自此开始运用到足球领域,长期的足球自治的惯例被打破。博斯曼法案的产生对于欧洲足球的发展有好有坏,在实施的过程中遇到了很多困难,欧盟法律与职业足球转会制度冲突明显。在后博斯曼时代,欧盟与足球自治组织相互博弈,在矛盾与妥协中不断促进着欧洲职业足球以及欧洲体育法的发展。欧盟试图加强欧洲一体化的意图在此间有表现明显。