企业资金紧张的原因与对策

<正> 资金作为企业生产经营之本,是企业生产与发展的物质基础。资金在企业生产经营过程中流动性的好坏,兆示着企业经营状况的优劣。 一、当前企业资金紧张的原因 当前企业普遍出现的资金紧张,其原因是多方面的。笔者联系涟源钢铁集团公司(下称涟钢)的实际认为,其根本原因是企业对占有资金运作不当,管理不善所致。其主     

加强资金管理 降低财务费用

资金管理是企业永恒的主题,各企业都在探索高效管理模式,寻求降低资金成本的途径,千方百计节约财务费用,确保资金安全。本文介绍了南通宝钢新日制钢有限公司资金管理的经验,可供同仁借鉴。该经验是:企业在资金管理中,要树立成本、效益意识和货币的时间价值观念,以节约财务费用为目标,从点滴抓起,聚沙成塔,增加企业效益;在选择资金来源时,要以资金成本高低为标准进行决策,开展多种渠道和形式的筹资;在资金周转过程中,要以资金使用效率高低为核心进行管理,充分利用货币的时间价值;在资金投向环节,要以其效益为核心进行决策,保证资金保值增值。企业通过全过程的资金管理,提高资金的使用效率,降低财务费用,从而增加经济效益。     

企业高效投资与运用

一、企业资金的高效投入企业的生存与发展,与企业资金的投入与运用有极为密切的关系。企业由人财物三要素构成,企业资金的投入与运用,也必然要面向这三要素。企业资金以筹集、投入和运用的形式在不停地流动,资金是企业的血液,资金流不通畅,企业生存会受到威胁。面向企业三要素,企业资金的筹集,投入与运用也主要分为三个方面:一是面向物,即面向库存和设备等;二是面向人,如培养开发人才;三是面向钱,这主要是从资金运用的形式来说的。     

合钢债转股5.68亿元

<正> 近日,合肥钢铁集团公司(简称合钢)与三家资产管理公司就所欠工商、农业、建设三大银行贷款5.68亿元债转股事宜正式签署了协议。三家资产管理公司的债转股数额分别为:中国华融资产管理公司39040万元,中国长城资产管理公司13571万元,中国信达资产管理公司4231万元。债转股后,合钢的资产负债率从61.93％降至44.1％,每年减少利息支出约3500万元。据悉,合钢是安徽省第一家正式签署债转股协议的企业。     

谈现代企业营运资金的运用及管理

营运资金一般是指企业流动资产总额、而净营运资金则是指企业流动资产与流动负债之间的差额，如果流动资产大于流动负债，则净营运资金为正数，与它相对应的“净流动资产”要以长期负债或股东权益的一定份额为其资金来源。一个企业的营运资金管理状况，不仅对企业内部管理非常重要，而且也是一个被广泛用于衡量企业财务风险的指标。 一、遵循营运资金的管理原则 企业的营运资金在全部资金中占有相当大的比重，而且周转期短，形态易变，所以是企业财务管理工作的一项重要内容，企业进行营运资金管理，必须遵循以下原则： （一）认真分析生产…     

科技开发资金管理的三个重要控制点

科技开发资金管理的三个重要控制点高占斌石化总公司及其生产企业所属的科研院所与企业一样。都是商品的生产者，与工业企业不同的是，它们开发经营的是高风险、高收益的科技商品。作为科技商品的生产者，科技开发单位对投放的科技开发资金也要讲求价值补偿和增值，也要研...     

也谈资金管理

资金是企业赖以生存和发展的命脉,任何一个企业,如果没有足够的资金,或者资金匮乏、短缺、流失与枯竭,都将陷入困境、停滞或者倒闭。因此,在后金融危机时代,加强企业管理必须以财务管理为中心,而财务管理必须以资金管理为中心。企业不仅必须拥有足以保证企业全方位、高效能运营的货币资金,而且必须高度重视盘活与使用资金,从而使企业不断实现资金增值而获得更大的效益.     

弱市中如何打理自己的财富

根据社会科学院的统计。中国社会中产阶层每年以1％的速度增长．个人的闲置资金也将随之大幅增加．目前银行13万亿元的储蓄存量以及每年两位数的增长速度就是一个很好的证明。通过调查发现，个人储蓄的增加一方面是由于中国老百姓对于自己资金的增值没有一个很好的认识，通常是赚多少存多少．没有想过“钱生钱”，把自己的资金投资到某些增值资产以获得预期的资产增值。另一方面。中国金融市场的不完善和投资者风险意识的淡薄给投资者带来的巨大损失也使得大家对投资证券类资产望而却步。     

大北京经济圈资金要素在全国的定位和比较因子分析

本文采用因子分析法对影响我国各地区资金要素的8个指标进行了分析，发现影响我国各地区资金综合实力的主要原因是各地区的资金充足程度与资金的使用效率、增值能力的关系较弱。在此基础上，针对大北京经济图中京津冀经济发展的不同阶段，指出京津冀资金要素流动的必要性和方向。     

煤炭上市公司营运资金实证分析评价

企业拥有的资产总额中 ,可供营业短期使用的仅有流动资产 ,但是 ,流动负债必须在短期内动用一部分流动资产来偿还 ,所以只有剩余的部分 ,才能供营业使用。剩余的部分就是营运资金 ,数额上等于流动资产减流动负债 ,营运资金又称流动资本 ,它具有流动性、补偿性和增值性的特征 ,其运营能力的高低直接影响企业的经济效益。加强营运资金管理 ,对营运资金进行质量评价 ,更是件有意义的工作。一、营运资金分析评价原理1 营运资金持有量的高低 ,影响着企业的收益和风险。较高的营运资金持有量 ,意味着在固定资产、流动负债和业务量一定的情况下 ,…     

企业资本经营的特征和方式

资本经营,即把企业所拥有的一切有形与无形的资产变为可以增值的活化资本.通过流动、裂变、组合、优化配置等各种方式进行有效运营,以最大限度地实现增值.我国优秀企业家鲁冠球是一个较早从事资本经营的企业家,早在1984年他就尝试股份制,1988年到1990年之间又兼并了8家企业,不断实现着企业惊人的裂变.他带领万向集团从一个4000元资金起家的铁匠铺发展为兼跨一、二、三产业,拥有22亿资产,下属56家经济实体的集团型企业,近四年的资本增值率达到89.82%.实践证明,资本经营优于承包经营.现在,我国巳确定在39个城市进行“优化资本结构,增强企业实力”的试点,这无疑是继改革开放以来,企业在先后完成由产品生产向商品生产,由单一生产型向生产经营型的两次跳跃,极大地推动生产力发展后,企业实行第三次跳跃的新举措.资本经营的几种特征.资本经营与商品经营比较,资本经营具有以下几种特征:增值型.资本经营的资本,使之增值,营运重点是加速资本流动周转,尽量缩短物质流在企业各环节的流动时间,其最关注的是投资的使用效益和资金循环增值.而商品经营的产品.用于销售.营运重点是物质流,习惯于围绕产品决策和运转企业.最担心没有产品生产.开放式.资本经营通过资本不断流到报酬率高的部门、行业和产品上,获得的增值契     

有所为,有所不为：谈多经企业资金运营应注意的问题

当前 ,很多电力多经企业在生产扩张过程中 ,都比较倾向于通过资金联合 ,实现资本增值 ,这是基本符合电力行业特点和电力多经企业现状的。目前我国正面临前所未有的资产重组问题 ,一大批中小企业像雨后春笋般产生 ,资本市场十分活跃 ,正是电力企业通过资金联合实现产业扩张的良好时机。与资本运营、资产运营相比较 ,资金联合容易与外部资本市场形成直接联系或合作。但笔者认为 ,电力多经企业实施资金联合要特别注意防范风险和投资回报率 ,需要切实解决好以下几个主要问题 :融资渠道 :间接融资还是直接融资电力多经企业实施资金联合 ,首先遇到…     

建筑施工企业资金困惑的剖析及对策

笔者针对本钢自营施工企业资金困惑的剖析及所要采取对策这一课题,抒之己见,旨在抛砖引玉.一、建筑施工企业资金困惑的基本原因笔者认为,既有企业外部的环境的影响,也有企业内部自有原因.1.企业外部环境的影响.(1)国家宏观调控.资金问题自从国家实行宏观调控,紧缩银根,企业流动资金紧张.(2)本钢销售不畅.由于国际钢材市场的冲击,大量国外钢材涌入国内市场,使本钢钢材价格急剧下跌,销售不畅,库存量增加,资金回笼缓慢,因而影响本钢自营施工企业资金循环.(3)项目资金投向有缺口,资金不落实,造成决算超预算、预算超概算.(4)工程欠款债务链的形成.截止1997年末,仅本钢机电安装公司外欠应收工程款达1500万元.正常的流动资金被挤占.(5)施工任务量有缺口.由于国家控制投资规模,固定资产投资规模相对削减.本钢自营施工企业的新建、改建和扩建项目产值计划任务尚有很大缺口.而且不均衡.满足不了木钢施工企业施工能力的需要.问题自从国家实行宏观调控,紧缩银根,企业流动资金紧张.(2)本钢销售不畅.由于国际钢材市场的冲击,大量国外钢材涌入国内市场,使本钢钢材价格急剧下跌,销售不畅,库存量增加,资金回笼缓慢,因而影响本钢自营施工企业资金循环.(3)项目资金投向有缺口,资金不落实,造成决算超预算、预算超概算.(4     

强化资金集中管控 确保公司稳健经营

<正>宝钢集团新疆八一钢铁有限公司(以下简称八钢公司)多年来一直实行资金集中管理制度,始终把加强资金管理做为企业经营管理的重要工作之一,在不断的实践中形成了较为适用于企业发展的资金管控模式,基本满足了企业近年来日益发展壮大的需要。2008年下半年开始的全球性金融海啸也波及到了八钢     

杭钢提高经济效益五年迈出五大步

杭钢是一个年产30万吨钢的中型联合企业。三中全会以来,认真贯彻调整方针,生产不断发展,经济效益不断提高。1978～1982年,平均每年以生产8％、利润43.6％的增长速度,五年迈出了五大步。1982年预计,百元固定资产(净值)“创造”产值213.9元,在同行业中(重点、中型企业平均分别为92.7元和84.3元),达到了很高的水平;吨钢可比能耗     

资金管理的关键:资金安全

企业资金指企业再生产过程中能够以货币表现的,用于生产周转和创造物质财富的价值.在我国社会主义市场经济条件下,企业资金来源包括两大部分:一部分是所有者投资;另一部分是通过不同筹资渠道所形成的借入资金,资金进入企业,便形成了企业资金运动的起点.资金的筹集、运用、回收、分配贯穿生产全过程,它是企业从事生产经营的血液,资金管理是企业财务管理的核心内容.如何筹措、使用、调节、盘活企业资金,使资金在市场经济中保值、增值,顺畅循环,已成为我们企业面临的重要课题.     

实行成本与资金双控管理的几点启示

<正> 成本和资金是财务管理中的两项重要工作,也是企业管理的中心工作。近几年来,特别是去年以来,萍乡钢铁有限责任公司(下称萍钢)财务部紧紧抓住目标成本控制和资金目标控制管理,围绕企业生产经营,积极开展对标挖潜、降低成本、优化资金结构活动,取得了可喜的成绩。2000年实现盈利1.2亿元,比上年纯增利1.1亿元。     

三钢面貌巨变靠什么?

<正> 近几年,冶金产品市场疲软,尤其钢材价格一跌再跌,企业经营十分艰难。面对严峻的市场环境和艰难的经营形势,三钢(集团)公司(下称三钢)上下团结一致,合力攻坚,着力创新,从严管理,主要技术经济指标有了很大改善,钢材制造成本连续6年下降,每年成本递降8.9％,经济效益指标位居行业前列。在1999年全国68家钢铁企业的指标排名中,三钢的社会贡献率名列第1位,资本利税率和总资产贡献率名列第2位,经济效益综合指数位居第7位。2000年1～8月累计实现利税33487.22万元,与上     

大型国有企业如何防范资金风险

<正>资金作为企业的血液,是企业得以生存并进一步发展的关键。国有企业特别是大型国有企业如何保证国有资产不流失并得以保值增值,加强对资金的风险防范、保证资金的安全显得尤为重要。针对国有大型企业的具体管理背景和现状,我们应从以下几个方面入手,加强资金监控,防范资金风险。     

观念决定出路——试谈三钢(集团)公司炼钢厂经营理念的转变

<正> 三钢(集团)公司(下称三钢)炼钢厂是三钢的主分厂,1996年实现全连铸,当年增产钢20％,至1998年迈入年产钢100万吨钢行列,生产有了质的飞越。首先,以内涵扩大再生产为主,使三钢变大了。“九五”期间产钢能力以每年20万吨的速度递增,一个炼钢变成三个炼钢,2002年直指190万吨,2003年拟达到230万吨。其次,经营理念的转变,产品市场竞争力增强了。吨钢成本居全国同行业先进行列,从1998年普钢成本1344.01元/t,下降至1999年的1169.04元/t、2000年1147.24元/t和2001年1214.43元/t,2002年1～10月在上游产品普遍上涨的情况下达到1248.02元/t;环比量差逐年下降,1999年下降46.59元/t,2000年下降68.93元/t,2001年下降7.73元/t,2002年1～10月下降3.27元/t,为三钢实现利润