大中型企业资金管理模式探析

在企业的财务活动中，资金是贯穿于其经营全过程的元素，缺乏资金企业就谈不上发展和获利。目前资金管理模式主要有统收统支模式、拨付备用金模式、内部。银行模式、结算中心模式、财务公司模式和收支两条线模式等。文章就不同资金管理模式的选择和收支两条线资金管理模式的运作方式、作用及实现条件进行初步的探讨。     

内部结算中心功能浅议

内部结算中心是集团公司资金集中管理中比较有效的运用模式,其借鉴了银行资金的管理模式,集团资金循环与周转顺畅、高效迅速的关键在于建立这种资金集中管理体系.本文首先剖析了内部结算中心的定义,然后通过从三个方面分析了内部结算中心的功能.     

企业集团内部结算中心功能探讨

如何减少资金占用,提高资金使用效率是困扰集团财务人员的问题。内部结算中心是资金集中管理中比较有效的运用模式,其借鉴了银行资金管理模式。企业集团资金循环与周转顺畅、高效迅速的关键在于建立资金集中管理体系。对于暂时尚无实力筹建财务公司的企业集团而言,运用现代网络信息技术及科学理财手段,组建内部结算中心成为诸多企业集团的共同选择。从企业集团内部结算中心的定义、定位入手,研究企业集团内部结算中心在集团资金管理实践中发挥的具体功能。     

论企业内部非银行金融讥构的管理创新

企业内部非银行金融机构既是企业内部科学、有效管理资金的重要机构，也是一种资金管理模式开口资金管理理念。本文在分析这种模式所存在的管理利弊的基础上，提出了管理创新的基本思路。     

谈集团公司货币资金控制的五种模式

企业集团倾向资金控制的模式多种 ,从统收统支方式、支付备用金方式、建立核算中心方式、设立内部银行方式、财务公司方式等五个方面论述集团公司货币资金的最一般的控制模式。其结论是只要使资金管理达到均衡和高效 ,就是最好的管理模式     

浅析银行内部资金转移定价在企业发展中的作用

随着我国金融改革的纵深推进,利率市场化进程加快、金融脱媒日益深化,银行内部管理要求不断提高,我国银行正由传统的"以规模扩张为主"的粗放式经营管理模式向"以效益提升为目标"的精细化管理模式过渡,因此实施内部资金转移定价已经成为国内银行提升综合竞争力的必然选择。基于此,本文在阐述银行内部资金转移定价发展历程和运作过程的基础上,深入探讨了银行内部资金转移定价的作用。     

浅析银行内部资金转移定价企业发展中的作用

随着我国金融改革的纵深推进,利率市场化进程加快、金融脱媒日益深化,银行内部管理要求不断提高,我国银行正由传统的“以规模扩张为主”的粗放式经营管理模式向“以效益提升为目标”的精细化管理模式过渡,因此实施内部资金转移定价已经成为国内银行提升综合竞争力的必然选择.基于此,本文在阐述银行内部资金转移定价发展历程和运作过程的基础上,深入探讨了银行内部资金转移定价的作用.     

集团公司内部银行管理模式探讨

企业管理以财务管理为中心,而财务管理以资金管理为中心。现代企业财务管理的目标：现金流量的最优化。企业的财务管理活动可以定位于“对现金流量的一种综合性价值管理”。集团公司作为实施资产管理和资本经营的主体,是公司的投资中心、资金调控中心、利润分配中心和财务监督中心。其对分子公司实施财务控制的基础是资金权的绝对垄断。建立资金的内部银行管理模式强化资金管理,对资金的运用实行统一监督与调控,是财务管理中心论发挥作用的根本措施。现行集团公司资金管理的现状和存在问题：1）多头开户,资金得不到有效的使用;2）对下属部门执行内部控制制度的监控无力。因此,笔者对集团公司内部银行管理模式提出下列操作设想,供同行参考。     

浅谈内部银行在企业中的应用

资金管理历来是企业财务管理的重中之重，也是决策层普遍关注的问题。内部银行是企业引进商业银行的基本职能与管理方式，将其运用于内部资金管理的一种模式。本文从内部银行的定义、适用苑围、设计原则以及具体应用四个方面作了简明扼要的阐述     

企业集团财务结算中心的构建及运作

财务结算中心是一种新型的资金管理模式，通常是由企业集团内部设立、办理集团内部各成员单位内部结算、内部信贷、统一筹资等业务的专门机构，以实现集团范围内的资金统管，提高资金的使用效益。本文从政策基础、基本架构及运营模式等各方面对企业集团财务结算中心进行了分析和探讨。     

企业集团实施资金集中管理的模式选择

本文认为,目前我国大多数企业集团采取了相对集中的财务管理模式,集中管理的方式一般有两种:一是组建集团财务公司;二是成立集团内部结算中心或内部银行。文章提出,我国大多数企业集团适宜采取与银行合作的资金集中管理模式,充分利用银行的金融服务,采取与商业银行合作的方式,利用银行的管理资源和专业水平,达到企业集团资金集中管理、调剂余缺的目的,同时对短期沉淀的资金,还可委托银行通过协定存款率、委托贷款及资金托管方式等进行资金运作,提高集团资金的利用效率。     

浅谈大型企业资金管理——以铜陵有色金属集团股份有限公司为例

我国大型企业按照权利集中方式,资金管理可以分为统一收支、拨付备用金、结算中心、企业内部银行、财务公司五种模式。目前,大型企业的资金管理缺乏统一的结算标准和有力的资金监管体制,资金预算执行不力。大型企业应树立科学有效的管理理念,健全资金管理制度,加强资金预算管理,增强资金内部控制,以达到优化资金管理的目的。     

大宗商品电子交易银行资金管理模式探讨

通过对大宗商品电子交易银行资金管理模式的概念及现状的分析,探讨了目前大宗商品电子交易银行资金管理模式存在的问题,然后在分析现有的账户机制和交易流程的基础上,改进大宗商品电子交易银行资金管理模式,并进一步提出了银行资金管理模式的发展建议。     

关于企业集团资金管理模式的探讨

随着经济的发展，有效合理地组织资金运动，对企业集团的经营管理起到了举足轻重的作用，而加强资金管理的方法之一是建立有效的集团资金管理模式。本文通过对企业集团资金管理的六种模式进行分析论述，力求让处于不同发展阶段的企业集团明确可采用的资金管理模式，真正实现集团资金的有效管理。     

浅谈企业内部银行的管理及融资

随着八十年代经济体制的改革和社会主义市场经济体制的建立,我国企业在管理方面取得了长足的发展。经过企业的股份制改革,尤其是中国重返世贸,大大增强了我国企业的国际竞争力。现在,企业集团在资金运作和管理方面更是改进了传统的管理措施,建立了企业的内部银行,确保企业的资金合理、有效利用,并为企业可持续发展提供资金支撑。这种管理模式不仅应用性极广,且易于操作,节省了企业资金在外部银行之间的周转时间,避免了资金浪费,充分保证了企业运行的资金供给。     

浅谈集团大型企业内部银行的构建

集团大型企业内部银行是吸纳企业下级单位闲散资金，提高企业资金使用效率的管理机制，同时也是企业做为投资和盈利的一种运作模式。     

借鉴商业银行职能 加强集团资金管理

为实现对资金的集中管理,许多集团企业组建了资金结算中心、内部银行、财务公司等机构,作为集团公司的职能处室,参照外部商业银行的功能,对内部资金进行统一调度和管理,但这些机构对资金的管理只是照搬了商业银行的存储、结算、兑付等功能,未能发挥资金在企业流转过程中所具有的监督和纽带作用。我公司是以公路客运为主的服务企业,20()4年改制后,根据自身特点在原有内部银行运作基础上,制定了新的《内部银行管理办法》,并根据该办法设计了一套完整而有效的企业资金集中管理系统,在资金集中管理方面充分延伸商业银行的各项职能,创新模式、规范运作,取得了较好的效果。     

企业集团内部营运中心功能研究

企业内部的资金运营中心是资金集中优化管理的新模式,内部营运中心的运营模式是从银行的资金运营模式延伸出来的。对于实体企业而言,其内部资金循环与周转功能的顺畅、高效,取决于其是否建立了相对高效的资金集中管理体系。本文从企业内部营运中心的概念以及发展出发,通过对企业内部设立资金营运中心对资金营运的具体功能进行分析,来探讨优化企业内部资金营运中心的建议。     

集团企业资金集中管控平台构建探讨

集团企业采用资金集中管理模式已成为一种共识,它的建立和运作,为集团企业实现资金管理的规范、有序和高效提供了有效手段。在长期的实践探索中,我国集团企业先后采用了统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司、现金池等资金集中管理模式,本文在对这些模式比较分析的基础上,避弊趋利,设计了全新的综合资金集中管控平台构架模型,满足集团企业对资金集中管理的需求,有效提高集团资金管控效率。     

加强成本会计管理为油田企业服务

资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的,办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹,以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构,是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式.它将银行的管理方式引入企业内部,将闲置的货币资产化,生息的资本社会化.加强资金结算中心货币资金的管理,对其发展、壮大具有特别重要的现实意义.