美国健康保险的欺诈及其防范——兼谈对我国防范健康保险欺诈的建议

近年来,美国健康保险欺诈黑幕纷纷曝光,引起了世界各国经营健康保险的保险组织机构的普遍关注。美国是一个健康保险业高度发达的国家,其健康保险覆盖面相当高。据统计,美国目前有84%的人口(约2.3亿人)参加了各种健康保险计划,每年花费在健康保险上的费用超过了1.3万亿美元。健康保险欺诈     

我国证券交易佣金返还效用分析

目前我国的返佣具有现象普遍、形式多样、返还比例高、对象相对集中等特点;事实上,返佣问题是市场发展、监管政策、技术进步和券商竞争等多方面因素共同作用的结果;返佣一方面在一定程度上降低了我国证券市场的交易成本,促进了证券市场的繁荣,但另一方面却难于管理,对证券市场和证券公司的健康发展造成一系列消极影响。     

论完善我国网上证券交易立法

我国的网上证券交易仅限于网上证券委托交易阶段,网上证券的立法也不尽成熟,目前我国尚无一部规范网上交易的基本法,有关网上证券交易的规定散见于一些法律、行政法规、部门规章和司法解释中。为此,应尽快健全网上证券交易的立法体系,在立法内容上应对证券公司设置必要的市场准入条件,建立电子签名及其认证制度,明确证券公司向投资者披露信息的内容和方式,按过错责任原则追究有关当事人的法律责任,当事人之间发生争议而未约定管辖法院时应由证券公司所在地法院行使管辖权。     

我国刑事再审程序的弊端分析

我国的刑事再审程序存在着诸多问题,严重影响了司法公正和司法效率。本文详细分析我国现行刑事诉讼中再审程序的弊端,以期改进。     

操纵证券交易价格行为的刑法研究——兼论前置法律责任的构建与完善

操纵证券交易价格达到一定程度会造成社会危害,为了抑制操纵证券交易价格行为的频繁发生,刑法的干预是必要的,并须彰显其及时性、确定性与严厉性。但是,囿于刑法的补充性,对证券犯罪的惩治方式必须多元化,单纯依靠刑事处罚或者行政处罚,都不可能有效惩治和预防证券操纵犯罪,应该使刑法与民法、行政法等配套协调,组成有机的犯罪预防和惩罚体系,共同消除证券操纵行为的危害。     

我国保险代理人欺诈行为分析与治理

近年来,我国保险业发展迅速,保险代理行业进入发展的机遇期。但是,我国保险代理欺诈案件却屡见不鲜,使得保险机构和投保人受到损失,对社会风气也有不好的影响。本文在讲述保险代理人欺诈行为的基础上,分析了造成保险代理人欺诈的原因,并针对杜绝保险欺诈行为,促进我国保险代理业发展提出了建议。     

我国保险代理人欺诈行为分析与治理

近年来,我国保险业发展迅速,保险代理行业进入发展的机遇期。但是,我国保险代理欺诈案件却屡见不鲜,使得保险机构和投保人受到损失,对社会风气也有不好的影响。本文在讲述保险代理人欺诈行为的基础上,分析了造成保险代理人欺诈的原因,并针对杜绝保险欺诈行为,促进我国保险代理业发展提出了建议。     

我国保险欺诈的原因分析及对策研究

随着我国保险业的迅速崛起,保险欺诈业已成为侵蚀我国保险业肌体的毒瘤.抑制了我国保险业的健康快速发展.本文将对保险欺诈的原因进行分析并在此基础上提出解决对策.     

我国上市公司财务欺诈行为的经济学分析

自从2001年年底美国安然公司(Enron)曝出财务丑闻后，美国的其他一些大公司，如：世通(Worldcom)、施乐(Xerox)、默克(Merck)等也先后出现了会计丑闻。而在我国证券市场上，从琼民源、郑百文到银广厦、蓝田股份，财务欺诈案件也是接连不断。俨然，财务欺诈已成为一个全球性难题。对此，有识之士纷纷提出了各自的真知灼见(其中包括：Gone理论、舞弊三角理论、冰山理论)，试图从理论上对财务欺诈做出合理的解释。本文试从另一个角度，即经济学角度，对我国上市公司财务欺诈行为进行剖析，并在此基础之上，对防范我国上市公司财务欺诈行为提供一些建议。     

价格管制的弊端——兼论我们应该研究些什么问题

凡此种种,我不禁大声疾呼,应当研究价格管制下的种种弊端,进而通过持续推进价格改革,放松价格管制,消除弊端。更重要的,是尽快建立市场机制,真正让价格机制在资源的配置中发挥作用,而且是基础性作用。     

论私募债券欺诈发行行为的刑事规制——以国内首例私募债券欺诈发行案为例

私募债券作为中小企业新型融资方式,在发行条件、发行方式等方面与传统公募债券有所区别。厦门圣达威欺诈发行私募债券案是国内首例私募债券欺诈发行案,其首次将"私募债券"纳入《刑法》第一百六十条"公司债券"的范畴,为此类犯罪的判罚提供了司法判例。但现有刑法体系下将私募债券欺诈发行行为归入"妨害对公司、企业的管理秩序罪"的范畴,归类不够准确;同时对该犯罪行为配置刑期偏低,给予罚金显著轻微,客观上也难以对相关犯罪分子形成有力威慑。因此,《刑法》在打击欺诈发行犯罪、明确法条适用的同时,也应适度调整此类犯罪的刑法配置,积极发挥其预防犯罪、惩戒犯罪分子的功能。     

美国证券欺诈起诉标准的新发展——以Matrixx v.Siracusano案为中心

2011年3月美国联邦最高法院审结的Matrixx案,明确了原告提起私人证券欺诈之诉时应满足的"重大性"和"故意"两个起诉标准之具体含义。最高法院拒绝在"重大性"问题上适用黑白分明的判断标准,坚持从"是否有实质性可能性使一个理性的投资者认为被遗漏信息的披露将显著改变现有信息的全局"角度来判断某一信息是否重大。Matrixx案判决将进一步加强上市公司的披露义务,并在一定程度上为原告提起证券欺诈之诉提供便利。     

商业银行内部欺诈与风险导向审计——兼述银行业内部经济案件的综合防范与治理

金融内部欺诈舞弊及所演绎的经济案件是困扰当前国内银行业可持续发展的重要桎梏。内审部门推出的风险导向审计与银行业实施全面风险管理存在契合点,以风险导向审计应对内部欺诈舞弊、加强银行业案防案控相对于传统审计模式具有一定的比较优势。本文在着重分析风险导向审计博弈银行业内部欺诈舞弊能动性的基础上,提出了以风险导向审计整治内部欺诈舞弊的路径依赖与选择。     

保险欺诈类型分析及防范对策——基于对吉林省保险欺诈现状的的调研

随着金融市场一体化进程的日益加剧和活跃在国际金融市场的跨国保险公司的不断增多,保险欺诈活动开始受到全球关注。吉林保监局通过对吉林省保险市场的深入调研,结合IAIS（国际保险监督官协会）欺诈类型的比对,力求探寻欺诈行为产生的原因,研究解决对策。     

构建我国机动车保险欺诈识别的指标体系——基于江、浙、沪机动车保险索赔样本数据

保险欺诈影响保险业的偿付能力,严重的保险欺诈甚至会导致保险市场失效。本文基于江、浙、沪调研采集的机动车保险索赔样本数据,通过Logistic分布下二元选择模型的实证分析,得到关于机动车保险欺诈识别的指标特征及相关解释;同时指出目前我国保险欺诈识别体系中尚存的不足之处,并就保险诚信的构建提出相关对策建议。     

浅析当前我国商业银行操作风险——由银行案件频发引发的思考

近几年来国内金融机构巨额操作风险损失事件屡屡发生,给金融机构带来巨大甚至灾难性的损失,暴露出我国银行业操作风险管理的滞后性。本文简单介绍了国内外操作风险的定义与分类以及我国当前操作风险的表现形式,并简单分析了当前操作风险的成因,最后提出提高我国操作风险水平的一些思考。     

反保险欺诈与公序良俗理论适用问题研究——以日本法的研究为中心

对于保险欺诈风险,公序良俗理论作为私法的一般原则存在其适用的必要性及可能性.对于公序良俗原则违反与否的具体判断,应在个案中抽取主观、客观因素予以综合考量.违反公序良俗的保险合同原则上当然无效,保险人无需承担保险金给付责任同时亦无需返还保险费.对于是否违反公序良俗的判断时点,应当包括合同订立及履行时.公序良俗理论的形成与...     

政府掠夺、内部人合谋与公司治理——兼论中小投资者保护

通过建立一个综合考虑法律、股权结构、大股东监督、经理人激励和证券监管、政府掠夺在内的分析大股东和经理人合谋侵权的委托—代理模型,运用标准逆向归纳法分析不同法律环境保护下利益相关者之间的利益关系。结果显示,法律对中小投资者保护至关重要;在中等或弱法律保护下,应提高证券监管和执法效率;在强法律保护下,证券监管效率对公司价值没有影响,政府管制应该逐渐淡出证券市场。不管法律保护水平如何,都应该坚持改善政府治理水平,提高政府运行效率,减少对企业的掠夺,从而达到提高公司价值和保护中小投资者权益的目的。