强化内勤主任监管 防范门市操作风险

新一代综合应用系统在全省农行系统推广应用以来，其系统技术的更新、交易量的增加和金融产品的大量开发运用，对门市业务操作风险防范提出了更新更高的要求。内勤主任位于基层各项业务处理的最前沿，是防范操作风险的第一道防线。内勤主任能否全方位履行职责，对确保门市业务整体安全运行有着极为重要的作用。     

浅谈电子化条件下前台业务风险防范

随着商业银行业务的创新，会计核算电子化、网络化的加速，前台操作人员己成为可以便捷办理各种业务的综合柜员。然而，电子化、网络化在简化业务流程，方便操作的同时也使商业银行前台业务风险逐渐成为继信用风险、市场风险之后的又一种重要风险。2005年中行高山案件等一批轰动海内外的金融案件的相继发生都反映出当前条件下前台业务风险防范的重要性以及紧迫性，要求前台业务风险管理人员尽快适应当前会计核算环境，对前台业务风险防范进行进一步的思考和探索。     

浅议银行操作风险的现状与对策

近年来,银行在业务发展的同时,案件时有发生,前台业务的操作风险始终存在,而且屡错屡犯、屡查屡犯。如何在银行员工中树立正确的风险防范意识,有效控制风险,规范操作流程,现从银行监督角度出发,从现状、值得关注的问题和对策等i个方面,就如何防范银行操作风险作一阐述。     

商业银行前台业务操作风险的类型及防范

前台业务操作风险,顾名思义,是指因前台业务操作失败引起的风险。通常是由财务制度上的疏漏、越权交易、支票欺诈等原因引起的风险。从目前暴露的案件情况看,金融系统频发的大案要案均是前台业务操作风险所致。前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。     

对构建商业银行事中监督体系的若干思考

根据商业银行事中监督的要求和特征，可以将事中监督理解淹在商业银行业务运行过程中，以内部控制制度的建设为基础，以降低业务运行风险为目标，按照有关业务流程，以授权管理为核心，规范作业行为和管理行为，分类别、分层次对作业层和管理层实施必要的现场监控，其控制过程就是事中监督。基于此，事中监督就成为一个覆盖整个管理层面的过程控制概念。从作业层面来看，事中监督是在营业网点由区别于柜员的专兼职稽核人员采取实时监控，业务授权和复核的形式，对网点办理的特殊业务和前台操作风险点进行实时稽核等等。其监督重点主要体现在前台业务操作流程中的高风险环节，包括当班人员的岗位设置与安排，密码及印章管理、账户开立，现金和重要单证管理，挂失冻结和错账冲正等特殊业务的风险控制等。从管理层面来看，事中监督主要是由上级行授权的有关人员对管理层实施授权经营的情况进行督察。其实施的重点是对管理人员的决策行为进行有效的监督，防止由于决策失误或者超授权经营形成运行风险等等。在商业银行的业务运行过程中，实施事中监督有着重要的现实意义和长远意义。首先，事中监督是商业银行内部控制制度建设的重要组成部分，是内部控制制度有效实施的重要环节和步骤。相对于事前监督而言，事中监督是事前监督的延伸，补充和具体化，是即时的监督和现场监督；相对于事后监督而言，事中监督更具前瞻性和实用性，可将问题解决在萌芽状态，极大地弥补事后监督的不足。其次，实施事中监督有利于将风险量化到具体可控的环节和部位，有利于细化事前监督内容，可以为较好地实施事后监督奠定基础，为商业银行业务经营的顺利开展和风险控制提供有效的保障。[编者按]     

对基层内勤主任管理的想法及建议

2002年底，我行ABIS综合应用系统正式上线，同时实施《中国农行银行门市业务内部控制操作规范(修订稿)》、《中国农业银行上海市分行综合柜员制度管理办法(修订稿)》、《中国农业银行上海市分行内勤主任坐班制实施细则(修订稿)》、《中国农业银行上海市分行财会工作监管制度实施细则(修订稿)》四个办法；从加强内部监督管理，完善内控机制，防范和化解会计内部风险角度来     

商业银行前台操作风险管理思考

前台业务操作风险是商业银行经营中面临的一项重要风险，特别是在近期银行业大案要案频发的情况下，前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。本文在对前台业务操作风险的类型和产生原因进行深入分析的基础上，提出了相应的前台业务操作风险防范对策。     

浅析人民银行会计监督

会计监督作为人民银行会计实施内部控制的一个重要手段，是会计最为基本的两项职能之一。强化会计监督是建立健全内部控制机制的重要内容，是防范经营风险、规范管理行为，保障会计工作有序进行的关键所在。从近几年人民银行系统发生的多起会计案件可以看出，会计监督不力是发生案件的主要原因之一。因此，建立统一的会计监督机制，充分发挥人民银行会计监管职责，对强化人民银行内部控制制度，防范和化解会计风险，具有极其重要意义。     

源头控制强化执行事后防范全方位强化银行基层网点会计风险防控

本文对股份制银行基层网点的会计操作风险防控进行了研究,提出了从风险案件的源头管理、风险操作的事中控制以及风险业务的事后监督三个方面进行全方位管理的控制方法,防范银行操作风险案件发生.     

简述营运部门系统业务运行管理在银行业务发展中的作用

随着建设银行营运管理体制改革的稳步推进,营运部门对前台、业务部门及客户支持服务力度不断加大,在系统业务运行管理方面的职责亦愈加清晰。近两年移交营运部门管理的系统不断增加,系统业务运行的任务在广度和深度上不断拓展,管理职责已延展到参与系统规划、系统开发、上线测试、参数维护、系统操作、客户服务、风险控制、问题响应、应急处理等系统全过程的管理中,营运作为全行基础保障部门,在保证业务正常开展、提升服务效率、防范操作风险、强化内部管理、支持业务持续等方面发挥着越来越重要的作用,集约化高效运作的营运体系已逐渐成为提升建设银行整体竞争力的重要组成部分。     

事后监督流程的设计与创新

事后监督是对人民银行资金核算业务进行集中监督和风险控制的重要手段.事后监督流程就是通过对监督职责、工作程序、监督方法及分析评价等进行系统性的规范设定和动态管理,形成综合管理与程序操作协调运转的监督体系.     

当前预留银行印鉴管理存在的问题及建议

预留银行印鉴作为控制支付风险的一项重要手段，在银行与企业账务往来中起着举足轻重的作用。因此核对印鉴就成为监督工作中的一个重要风险控制环节，同时也是业务处理的主要依据之一。近年来，金融犯罪案件不断增多，利用预留银行印鉴进行诈骗或挪用等案件时有发生，同时     

试论商业银行前台业务操作风险的类型、成因及防范

前台业务操作风险是商业银行经营中面临的一项重要风险,特别是在近期银行业大案要案频发的情况下,前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。本文在对前台业务操作风险的类型和产生原因进行深入分析的基础上,提出了相应的前台业务操作风险防范对策。     

浅析前台柜员岗位操作风险的现状与防范

近年来，国内银行业案件频发。而这些金融案件呈现的突出现象就是，由操作风险引起的案件占大多数，而与前台柜员操作风险密切相关的又占这个多数的多数。因此，有效防范前台操作风险，加强银行内控机制的第一道防线，成为银行业进行操作风险管理的重要内容。[编者按]     

农行基层网点内勤坐班主任履行职责亟待加强

农业银行自1991年开始在基层网点配备内勤坐班主任,始自今日,已有14个年头,内勤坐班主任的配备,在加强内部管理、规范业务操作行为、消除隐患、堵塞漏洞、降低风险等方面,取得了显的效果,会计基础管理工作质量明显提高。随着ABIS综合应用系统的全面启动,会计业务操作流     

创新工作方法提高案防水平

案件防范工作是一项系统工程，是基层人民银行做好各项工作的重要保证。人民银行崇仁县支行按照《中国人民银行分支机构内部控制指引》等文件的要求，在内控环境、核心控制、职工操作行为、内控监督运行机制等方面下足工夫，有效防范了各类风险，保障了基层人民银行职责的正确履行，提高了崇仁县支行案件防范工作水平。     

有效遏制违法违纪违规案件的发生

进一步加强员工职业道德教育，完善案件防范机制，强化部门自律监管，切实提高制度的执行力，有效遏制违法违纪违规案件的发生，确保上海农行各项业务稳健经营、健康发展，这是业务监管部门的工作重心。自经营机构操作风险专项大检查以来，我们发现在内勤岗位的一线操作人员中，仍有违法违纪违规案件的发生。从表面现象看，这些案件作案手法简单，涉案金额不大，但从作案性质分析，是极其严重的，必须在员工中敲起警钟，严格杜绝类似的事件发生。     

防范会计风险的措施

充分利用实行数据集中这一契机，实现总行数据集中处理、分行运行维护、前台交易处理的管理上的链接，严格界定会计核算系统开发、运行、管理的部门职责，规范分行职责范围内系统的技术参数与业务参数管理，从后台上堵塞管理上的漏洞，实现前台与后台管理的链接，并将前台的业务管理、服务管理与风险防范融合一体。     

关于商业银行柜面操作风险内控手段改进探析

当前,国内外经济金融形势复杂多变,金融“脱媒”趋势加剧,客户需求多元化、个性化日趋突出,使得银行同业之间的竞争日趋激烈。在新的经济金融环境下,商业银行柜面业务面临的风险点多面广,以事前防范、事中控制、事后监督为主线的柜面内部控制体系,虽然对缓释柜面业务的操作风险发挥了积极的防控作用,但是,从国内银行业柜面业务领域案件频发的现状来看,商业银行柜面业务的案件防控压力形势不容乐观。在柜面业务内控体系层层设防的清形下,社会不法分子仍然能够频频得手,这说明商业银行柜面业务的操作风险还未能得以完全有效控制,现有的内控手段因尚不能完全适应快速变化的内外部环境而需进一步改进。     

浅议商业银行基层营业机构前台业务操作风险、成因及防范措施

随着金融体制改革的深化和先进科技手段的应用,为了方便顾客,提高服务质量,商业银行在前台业务中纷纷采用了柜员制的操作模式,改革了基层营业机构的劳动组合机制,提高了劳动效率.发展的同时各行都把有效防范和控制经营风险提到了重要的议事日程.笔者就如何加强前台业务的风险管理,强化风险监控及案件预警机制,防范和化解金融风险做了一些探讨.