证券公司财务风险生成机制与防范研究

2001年是我国证券市场的“监管年”。监管部门在这一年中出台的各项监管政策，其数量之多、范围之广为历年之最。市场在逐步规范的同时，减缓了市场的扩容速度，客观上对证券公司产生了较大的短期经营压力，导致证券公司的经纪收入和承销收入下降，财务风险凸现出来。如何及时防范证券公司的财务风险，已是目前一项急需研究的课题。     

关于证券公司往来款项管理的探讨

随着监管力度的持续加码,证券公司管理层将更多的关注度集中在了主要经营业务上,例如证券经纪业务、融资融券业务、投资银行业务、证券自营业务,但是往往忽略了相关业务开展过程中的小金额事项,财务报表往来款项科目中核算的业务款项就是典型代表。由于该类款项对手方众多,且发生频率较高,极可能出现管理上的不到位和制度上的不健全,这类款项未能及时进行处理,造成了财务报表的失真及其他管理问题。如何对这类款项进行管理,是本文研究的目的。本文将主要从信息系统建设预付款项和应付证券经纪人风险准备金出发,对该类款项的管理方式进行探讨,分析说明日常管理中存在的问题,并提出管理建议。     

证券公司风险管理研究

证券公司是资本市场中最重要的中介机构,证券公司的风险管理水平直接关系到证券市场能否健康发展。2002年以来,我国股票市场的下跌导致了证券公司经营风险不断暴露。文章通过对我国证券公司各类经营风险的系统分析,结合发达国家证券公司风险管理的成熟经验,提出了我国证券公司风险管理的一些具体建议。     

中钢集团财务风险管理问题研究

作为中国钢铁行业的佼佼者,世界五百强的中钢集团爆发的百亿债务违约问题引起了社会各方广泛关注。中钢集团财务风险问题的产生并非偶然,究其原因是由于中钢集团自身过于激进和冒险的经营战略及中国钢铁行业严重产能过剩。本文简述了中钢集团及其财务层面的概况,从偿债能力、营运能力、盈利能力几个方面分析了中钢集团财务风险的现状,阐述了中钢集团财务风险管理方面存在的问题,并对企业财务风险控制系统构建提出了设想和建议。     

关于防范证券公司委托运营资金风险的通知

近年来，由于一些证券公司违规经营，使证券公司风险凸现，国家有关部门加大了对证券机构清理整顿力度，仅今年前八个月；就有大鹏、南方、亚洲、北方、闽发、武汉6家证券公司先后因违规经营等原因被中国证监会关闭、撤销或托管经营。根据20（0年10月人民银行等四部委联合下发的（个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》的有关规定，证券公司被关闭、撤销或托管经营后，     

浅谈我国证券公司风险管理

我国证券公司的风险管理目前还处于一个较低的水平,各大券商在这方面问题不断,本文通过观察这二十几年来各券商的起起伏伏,分析了我国证券公司当前风险管理存在的问题,并指出治理结构的缺陷是风险管理问题的根源。     

浅谈证券公司风险管理有效性措施

证券业具有高信用性、高流动性、高预期性、高虚拟性和高风险性的特点,处于证券业核心地位的证券公司是证券业风险的聚合处和汇集点,控制和管理风险因此成为证券公司业务运营的核心。能否有效防范和化解风险,直接关系到证券公司的生存和发展,而这一切又有赖于完善的风险管理和内部控制制度。本文主要探讨证券公司风险的有效性管理。     

证券公司融资融券业务的财务分析

2008年10月5日证监会宣布正式启动融资融券试点工作,这成为我国资本市场交易制度中的重要变革。本文简要介绍了融资融券的概念和发展,并站在证券公司的视角对融资融券的账务处理作了相关分析。     

对交通工程项目财务风险管理的探讨

本篇文章首先对加强交通工程项目财务风险管理的必要性进行阐述,从合同管理风险、资金管理风险、成本管理风险多个方面,对交通工程项目面临的财务风险进行解析,并以此为依据,提出作为建设方如何加强交通工程项目财务风险管理的相关对策.     

证券公司财务管理问题研究

证券公司在运营中渴求通过管理提高效益,而如何加强管理则成为其需直面的挑战之一.其中,财务管理是指证券公司在既定整体目标的引领下,针对资产投资、购置及资本筹资、融通中现金流量进行管理的手段,属于管理的一部分,依照财经法度推行,能组织证券公司开展财务活动,在处理财务关系上具有积极的意义.国外对财务管理的研究源于20世纪中后...     

浅议证券公司经纪业务风险管理

众所周知,证券市场是一个变化莫测,充满高风险的市场。那么,在这其中的证券公司该如何生存下来,就成为一个值得关注和探讨的问题。证券公司的经纪业务模式的发展和创新与风险管理之间有着密切的联系。本文通过分析证券公司经纪业务的主要模式,探讨经纪业务的创新模式及在这过程中的风险管理。     

压力测试在我国证券公司风险管理中的应用探讨

2008年爆发的全球金融危机，进一步要求金融机构必须加强构建全面风险管理体系，尤其是强化压力测试的风险管理手段，以更为有效地应对挑战。本文考察了压力测试的基本方法及其在国内各金融行业的具体实践，着重于研究将压力测试应用于我国证券行业风险管理的可行性；最后指出目前我国证券公司建立压力测试机制存在的问题并提出压力测试指导性的政策建议。     

我国证券公司风险管理策略与控制措施

证券公司的风险管理和控制一直是政府监管部门和证券公司关注的重点。我国证券公司风险主要有四种类型。针对目前我国证券公司风险管理现状,应积极做好以下几个方面的工作:一、建立有效的风险管理制度;二、建立合理组织,构筑多层风险控制防线;三、借鉴国际风险指标量化方法,全程监控全面风险管理过程;四、大力运用信息技术,提高风险管理技术水平。     

证券公司股票质押业务风险管理研究

自证券公司开展股票质押业务以来,迅速占领了该类业务的市场份额。近年来,市场行情波动剧烈,股票质押业务也随之面临较大的风险,不利于保障资本市场稳定发展。本文从证券公司股票质押业务风险暴露现状入手,分析该业务风险动因,并提出重新审视风险属性、优化审核流程、完善动态风险评估体系和推进数字化转型的风险管理改进建议。     

关于外贸企业财务风险管理的探讨

当今市场经济格局下,我国外贸企业蓬勃发展,在诸多机遇面前又面临着各种挑战,存在诸多财务风险.本文将深入分析外贸企业面临的财务风险并提出有针对性的防范规避措施,探讨国际贸易复杂多变的环境下,我国外贸企业应如何应对多种财务风险,从而更好地实现企业利润最大化.     

我国证券公司风险管理措施初探

我国证券业开始于上世纪八十年代,发展起步晚于西方国家,加之如今经济全球化日益明显、中美贸易之间的摩擦再度升级、国内经济各行压力不断加大,风险管理成为影响着证券市场的稳定运行的关键,同样是政府监管部门和证券公司关注的焦点。我国证券行业风险管理存在多方面的问题,制约着我国经济的发展,因此本文就证券公司管理角度简要分析了风险管理中的不足,并提出相应措施及建议,完善和优化证券公司风险管理体系。     

我国证券公司风险管理新研究及策略

证券公司的风险管理和控制一直是政府部门和证券公司关注的重点,本文先从国外的证券公司面临的风险管理入手,然后梳理出我国证券公司风险管理所包含的框架,通过与国外证券公司的比较分析出我国证券公司风险管理过程中的不足。本文着重从市场风险入手,运用VAR模型分析说明我国证券公司与国外存在的差距以及经营的不足,并提出实施全面风险管理的策略。     

我国证券公司内部风险控制

进入20世纪80年代以来,国际资本市场动荡不安,国内证券公司在持续低迷的市场行情中,大量破产关闭,出现了行业性系统风险。在加入WTO后,国内证券公司不仅面对国内同行的竞争,还要面对国外投资银行的挑战,国内证券公司强化风险控制、提高核心竞争力刻不容缓。因此,研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义,更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。本文分为三个部分,第一部分分析了证券公司的五种类型;第二部分探讨了我国证券公司内部风险的成因;第三部分介绍了一些应对证券公司内部风险的措施。     

证券公司营业部财务工作创新思考

随着证券行业竞争的日趋激烈,关于经纪业务经营模式及营业部功能定位的转型探索和由此引发的创新活动也都竞相展开。公司顺势而为,积极展开了营销服务体系建设和理财产品创新,旨在有效服务客户、提高客户价值,通过核心的服务竞争力赢得客户。并将开辟特色化、差异化服务领域和客户群体细分乃至分层管理作为新的发展目标和方向。