立体监督机制 防范执法风险

为建立规范有序的外汇检查工作监督机制,确保外汇局行政执法行为的规范化、程序化和制度化,外汇局河北省分局制定并实施了《外汇违法违规案件三级监督制度》,该制度是通过建立科学、有效的外汇行政执法内控监督体系,达到形成自我评估、自我纠正和自我完善的外汇行政执法内控机制的目的。     

运用CSA理论探析基层外汇局内控制度建设

要保证基层外汇局安全有效地履职，提高服务质量和提升整体形象，建立、健全自身的内控建设是必不可少的环节。本文根据基层外汇局内控建设的现状，尝试运用内部控制自我评估的方法（ControlSelf—assessment，以下简称CSA）并结合基层外汇局实践，对加强基层外汇局内控制度建设的可行性进行研究。     

外汇行政执法风险管理与控制初探

近年来,随着我国外汇管理体制改革力度的不断加大,外汇管理法律法规日趋完备。与此同时,由于受外汇执法人员法律素质偏低、内控机制不健全等因素影响,在执法相对人维权意识日益增强的背景下,外汇行政执法日益暴露在风险之中。目前,基层外汇局还不具备完全控制行政执法风险的能力。因此,对外汇行政执法风险问题进行研究就凸显实际而迫切。本文着重分析了日常外汇执法过程中常见的法律风险点及其产生的原因,进而提出构建外汇行政执法风险管理与控制机制的对策建议。     

对基层外汇局内控监督工作转型的思考

近年来,随着我国对外经济高速发展,总局适时提出了外汇管理方式和理念的“五个转变”,促使各项外汇管理政策措施频频出台,在不断提高贸易和投资便利化程度的同时,对各级外汇局内控管理的全面性、合理性、及时性、有效性提出了更高要求.外汇内控监督作为内部自我控制、自我约束、自我规范的再监督活动,对于提高外汇管理工作水平,健全内部激励机制,堵塞管理漏洞和防范风险,确保各项外汇管理政策措施的有效落实具有十分重要的意义.为此,总局借鉴国际内控通行准则,提出以“风险导向、控制主线、关注绩效、服务治理、增加价值”的理念加快内控监督工作转型的要求,但是从当前基层外汇局实际情况看,由于局限于当前内控监督工作格局,以及思想认识不到位和受外汇业务专业性较强等因素的影响,内控监督工作转型还存在一些不容忽视的问题,需要认真思考和研究.     

当前外汇行政执法难的原因分析及政策建议

近年来，外汇局加大执法力度，严厉打击了逃套汇、外汇非法交易等违法行为，取得了较好的成效。但随着外汇检查工作的深入，外汇行政执法难的问题日益突出。目前，主要表现在调查取证难、定性处罚难、处罚执行难等几方面。一、外汇行政执法难的原因分析一调查取证难１检查手段落后，影响调查取证的工作效率。１９９４年外汇体制改革，标志着外汇监管从直接监管转向事后监管。但直到现在，外汇局尚未建立完善的事后监管、风险预测机制。从外汇检查方面看，主要表现为外汇局仍沿袭过去现场“大兵团”检查方式，对发现的问题难以进行相应的…     

对基层外汇局内控监督工作转型的思考

<正>近年来,随着我国对外经济高速发展,总局适时提出了外汇管理方式和理念的"五个转变",促使各项外汇管理政策措施频频出台,在不断提高贸易和投资便利化程度的同时,对各级外汇局内控管理的全面性、合理性、及时性、有效性提出了更高要求。外汇内控监督作为内部自我控制、自我约束、自我规范的再监督活动,对于提高外汇管理工作水平,健全内部激励机制,堵塞管理漏洞和防范风险,确保各项外汇管理政策措施的有效落实具有十分重要的意义。     

基层外汇业务内控监督工作的主要问题和建议

按照国家外管总局提出＂五个转变＂工作思路,促进贸易投资便利化的各项政策措施陆续出台,外汇政策的变化对风险管理也提出了更高的要求。近年来外汇局不断加强了内控制度建设,推广运行了内控风险测评系统,有效提高了基层外汇局的内控监督能力。然而,在基层外汇局内控监督工作开展中还存在一些问题和困难,需要在今后工作中进一步改进和完善。本文分析了基层外汇内控监督机制管理中的主要问题,并提出完善内控监督管理机制的政策建议。     

公开行政处罚的合法性

为提高行政执法透明度，宣传外汇管理政策法规，提升外汇监管和服务水平，外汇局实施了行政处罚决定公开制度，向社会公布外汇违法违规的典型案例。外汇违法信息公开披露，有可能影响涉案主体的名誉及其社会综合评价，继而影响其后续的信用、交易资质。因此在实施此项制度时，有必要论证的是：外汇违法信息披露是否构成一种变相行政处罚，外汇局实施此项行为有无法律依据。     

公开行政处罚的合法性

为提高行政执法透明度，宣传外汇管理政策法规，提升外汇监管和服务水平，外汇局实施了行政处罚决定公开制度，向社会公布外汇违法违规的典型案例。外汇违法信息公开披露，有可能影响涉案主体的名誉及其社会综合评价，继而影响其后续的信用、交易资质。因此在实施此项制度时，有必要论证的是：外汇违法信息披露是否构成一种变相行政处罚，外汇局实施此项行为有无法律依据。     

基层外汇管理局行政执法风险及其防范研究

近年,我国外汇管理体制改革力度的不断加大,外汇管理法律法规日趋成熟完备。与此同时,在执法相对人维权意识日益增强、基层外汇局把控行政执法风险能力相对欠缺的背景下,保障外汇执法工作健康有序的发展显得尤为重要。本文着重分析了基层外汇局行政执法过程中常见的风险点及其产生原因,提出风险防范与管理的对策建议,探索构建多维度执法风险管理体系。     

基层外汇局内控监督存在的问题及建议

随着外汇管理标准的不断提高，内控监督作为外汇管理的一个重要组成部分，在各级外汇局依法履职过程中的重要性日趋体现，其积极作用也得到了较好地发挥。但从目前基层外汇局实行岗位内部交叉监督的方法来看，仍然受到监督机制、手段及人员素质等多方面因素的制约，也还存在有一些问题不容忽视。     

发挥外汇局内部同级监督有效性的思考

外汇局是一个拥有众多分支机构的大型组织,为了确保其分支机构依法有效地履行外汇管理职责,国家外汇管理局颁布《国家外汇管理局分支机构内控监督工作指导意见》,督促分支机构完善内控组织框架,加快内控建设进度,发挥外汇局内部同级监督作用是内控建设的重要内容。本文通过分析目前影响同级监督的因素,探讨加强同级监督的对策建议。     

创新与提升——甘肃省外汇检查工作新路径

外汇局甘肃省分局从实际情况出发，以跨境资金监管为重心，夯实基础，积极转变检查思路，探索创新检查方法，强化内控建设，不断提高外汇检查工作水平。     

西北五省外汇管理工作座谈会圆满召开

为贯彻落实国家外汇管理局关于加强内控监督管理工作的规定,交流西北五省外汇局在新形势下做好外汇局内控监督管理工作、防范风险的成功经验、方式方法,分析存在的问题,进一步提高辖区内控监督管理工作的整体水平和质量,在各级领导的关心下,第二届西北五省外汇管理工作座谈会于9月20至22日在新疆召开。会议得到了国家外汇管理局的大力支持和西北各兄弟分局的高度重视。外汇局陕西省分局袁庆春副局长、新疆分局程志玲副局长、宁夏分局刘艳副局长等领导、总局人事司、新疆分局相     

对基层外汇局内控监督工作的构想与建议

(一)明确基层外汇局内控监督的职责和目标,完善内控监督体系建设。一是在基层同级人民银行内审科设立外汇业务事后监督岗,配备专职内控监督人员开展工作,把"内控监督独立于业务部门"的原则落到实处,使其承担起外汇内控建设和检查的重任。     

完善内控势在必行

近年来，国际国内形势复杂多变，外汇管理改革逐步深入，基层外汇局内控体系机制建设方面的问题日益凸显，已经引起厂系统内人士的关注。目前存在的主要问题是：内控体系建设不够全面，规范性不够，体系建设更新不及时，科学性不够，评价效果不佳，缺少针对性、有效性、全面性和制约力。针对这些问题，提出以下四项改进建议。     

外汇检查的科学化、人性化

检查工作制度有待完善。近年来，国家不断对行政执法进行规范．外汇局也早已出台了《国家外汇管理局检查处理违反外汇管理行为办案程序》(简称《程序》)等制度，但仍有个别问题没有得到应有的重视。如对现场检查出具的相关稿等没有明确的规定，这些细节问题会影响外汇检查工作的规范性和严肃性。又如《程序》对听证的规定，外汇查处听证时限为三十日，而《行政许可法》规定听证为二十日，时限过长有悖行政执法主张的合法合理、效能便民等原则。     

加强B股资金监管促进市场健康发展

为了规范和加强对证券经营机构经营B股业务的监测和管理，保持金融外汇秩序的稳定，国家外汇管理局山东省分局于2001年4月份制定了一系列制度和措施，主要包括：建立了证券经营机构B股业务人员外汇做作业资格认定制度，目前已有300多名B股从业人员通过了认定，并建立起了完整的业务人员档案；建立对证券经营机构经营B股业务的非现场监测制度，要求各经营B股业务的证券经营机构定期向所在地外汇局报送有关财务报表和《证券经营机构B股业务月报表》，要求外汇指定银行向外汇局报送《外汇指定银行B股保证金帐启月报表》；监督各证券经营机构建立健全经营B股业务的内控制度和操作规程；建立信息反馈制度，每月、每季对B股市场进行定期分析。同时，加强对B股业务的现场检查。采取这些措施，使得各证券经营机构的外汇管理法规水平和依法经营意识有了明显提高，对促进B股市场的健康发展必将起到重要作用。     

湖南省衡阳市中心支局出实招：外汇精细化服务基层银行业务有成效

从2005年下半年开始，外汇局衡阳市中心支局针对辖内基层银行网点在办理外汇业务中，普遍存在的对外汇政策把握不准、内控制度不垒、业务操作流程不规范、人员素质不高等现象，出实招对其实行精细化服务。一是培训服务精细化，举办了辖内有外汇业务的基层银行一线人员和主管参加的外汇专业知识培训，宣讲外汇政策法规，提高他们的外汇政策水平。二是咨询服务精细化，设立热线咨询服务电话，推出首问责任制，及时为机构和个人提供政策咨询服务。     

从外汇指定银行扁平化改革看基层外汇局管理模式的改进--以肇庆市为视角

如何改进外汇管理，提高管理效率是外汇局系统上下一直都在思考的重要课题。本文以肇庆市外汇指定银行和辖区外汇局分支机构为研究对象，介绍了近年来外汇指定银行扁平化管理改革的成效，指出当前基层外汇局管理模式的滞后表现，提出通过再造基层外汇局管理流程，加快外汇管理数据仓库建设和统一业务授权等手段改进基层外汇局管理。