远期信用证的功能及银行的风险防范

远期信用证的功能及银行的风险防范□中信实业银行深圳分行朱剑锋１９９２－１９９６年，我国对外贸易年均增长１６４％，其中进口贸易年均增长８２％，而同期的进口贸易结算中跟单信用证结算也迅速增加。以我国改革开放的窗口深圳的某商业银行为例：与１９９６年同期...     

进口信用证业务的风险防范

在国际贸易的实际操作中，进口贸易多采用信用证支付方式。由于对权利、责任等术语在国际上缺乏统一的解释，信用证支付方式下的买方承担的风险较大，多方面防范可以将合同执行过程中买方风险降至最低。     

银行承兑信用证在进出口业务中的合理应用

所谓远期信用证是指开证行或付款行收到信用证规定的单据后,在规定期限内履行付款义务的信用证。 目前,在国际贸易中越来越多企业采用远期信用证结算方式,其主要原因是:第一,开证行收取远期信用证的开证费较高,能够为开证行带来较高的经济效益。第二,对进口商来说,实际上是利用卖方的资金融通。因为远期信用证是买方收到卖方交来的有关单据后即可凭单提货,等到信用证到期时才对外付款,这种结算方式无疑对买方有利,但当今国际市场竞争激烈,新贸易保护措施重新抬头,已形成了新的市场格局——买方市场,对此,卖方为了扩大出口,促进交易达成,只有委屈求全,做出让步,但这并不意味着卖方一定要受到远期信用证带来的风险,深入细致地认识理解远期信用证,正确巧妙地运用远期信用证,即可转危为安,化险为夷。为此,对远期信用证做如下分析,供出口企业参考。     

银行信用证风险及防范措施

改革开放以来，我国在大力开拓外汇业务的同时，也暴露出外汇业务的风险，尤其是进口信用证业务的风险。信用证是国际贸易结算中使用最广泛、最主要的支付方式之一。但是，九十年代中期，随着远期信用证业务的迅速发展，出现了许多开立无一些客户在通过正当途径得不到银行资金支持的情况下，采用开立无贸易背景信用证的方式骗取银行资金，而其中绝大部分无贸易背景信用证都是远期信用证。造成外汇指定银行信用证项下垫款额激增，少则近千万美元，多则数十亿美元，给银行的经营和发展带来了严重的不良后果。本文就银行信用证垫款的成因和管理措施谈谈个人看法。     

信用证结算方式下进口贸易风险的防范

随着我国加入WTO后关税水平的逐步降低,进口贸易规模在逐年不断地扩大,特别是外贸准入条件的逐步放宽,越来越多的企业开始从事国际贸易业务。外贸业务的日益繁荣在强化了外向型经济发展的同时,也带来了日益增多的贸易纠纷和贸易风险,不少企业和银行从业人员对国际贸易的结算方式的复杂性缺乏了解,不善于开展必要的风险防范,影响了进口贸易的顺利开展。本文就信用证(Letter of Credit)在进口贸易中的作用以及信用证结算方式所引发的相关风险的防范,从维护银行和进口企业的合法权益等方面做一些探讨。     

企业利用影子银行套利对进口跨境人民币结算的影响

基于数理分析,利用时间序列VAR模型,本文对企业利用影子银行套利与我国进口贸易跨境人民币结算的内在关系进行分析。结果表明:企业通过开立跨境人民币信用证境外融资的方式利用影子银行套取境内外汇率差、利率差获利,这一行为明显促进了进口贸易跨境人民币结算的发展;未发现进口贸易跨境人民币结算的发展对企业套取汇率差行为产生影响,进口贸易跨境人民币结算对企业套取利率差行为的抑制作用有限,即市场缺少对套利的自我调节机制。     

国际经济法中一个值得研究的问题——信用证欺诈的含义和种类

随着我国对外贸易的发展，信用证作为最常见的结算支付方式，在我国对外经济贸易中的作用日益重要。但是由于信用证独特的机制，在给国际贸易带来便利的同时，也给不法之徒留下了可乘之机，越来越多的不法商人利用这一机制进行信用证欺诈，给贸易当事人带来巨大的危害。本文着重阐述了信用证欺诈的含义及信用证欺诈的种类表现形式，从而提高防范意识，避免在国际贸易活动中遭到欺诈而承受重大损失。     

信用证方式下的欺诈及其防范

作为当今国际贸易中广泛使用的支付方式，信用证本身因其自身特点的影响，要求业务中的有关各方须严格按照单证相符、单单一致的原则来处理业务，单据已成为信用证方式下业务处理的中心。但由于单据与实际货物相脱离，因而信用证业务中的有关当事人依然会面临很大风险，信用证业务中的欺诈行为仍会时有发生。     

信用证欺诈例外原则的理性思考

信用证是国际贸易中最重要的结算方式之一,由于信用证以银行信用代替商业信用,有其他支付方式不可比拟的优势。但由于银行在信用证结汇中只对单证作表面的审查,而不审查货物,就使得一些不法商人有机可乘,利用信用证的这一独立抽象性的特性进行欺诈活动。随着最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》（以下简称《规定》）的出台,我国适用信用证欺诈例外原则有了法律上的依据。     

信用证软条款的识别与防范

信用证是国际贸易中常用的结算方式,但是,由于信用证具有单据与货物相脱离等特点,容易被不法分子利用信用证软条款进行商业诈骗,影响正常的国际贸易秩序。文章结合信用证软条款实例进行分析,找出信用证软条款产生的原因并提出一些应对措施。     

信用证软条款的陷阱与防范

信用证是国际贸易中最流行的结算方式,但是,由于信用证具有单据与货物相脱离等特点,容易被不法分子利用信用证软条款进行商业诈骗,影响正常的国际贸易秩序。文章结合信用证软条款实例进行分析,并提出一些应对措施。     

也谈非信用证（L／C）支付方式

非信用证（L/C）出口，主要是指出口贸易中采用付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）及汇付等支付方式。非信用证（L/C）出口，办法灵活，手续简便，但具有一定的风险性，目前，国外企业国际贸易额的80%-90%是采用非信用证（L/C）支付方式进行交易，其坏账率不超过0.5%；而我国外贸企业采用信用证（L/C）支付方式过0.5%；而我国外贸企业采用信用证（L/C）支付方式进行交易的比例高达85%，但坏账率却高达5%，可见，采用非信用证（L/C）等商业信用方式从事国际贸易，是国陆军贸易支付方式的发展趋势，而且，采用非信用证（L/C）支付方式结算，不一定就出现坏账；采用信用证（L/C）支付方式结算，也不一定不出现坏账，问题的关键，是我们必须严格按照非信用证（L/C）支付方式的有关规则进行操作，并且建立起相应的管理办法。     

国际商务单证处理原则变化的案例分析及其启示——以《UCP600》单证处理原则为例

本文通过分析外贸公司国际商务单证操作案例,阐述了UCP单证处理原则的变化及其对开证行、议付行和受益人三者的关系的影响,提出了外贸公司在信用证业务操作中,适应信用证单证处理原则变化,区别出口贸易与进口贸易的差异、掌握处理单证争议的主动权、灵活运用国际惯例的必要性。     

出口企业信用证结算风险防范探析

信用证结算方式是国际贸易中重要的结算方式之一.由于信用证独立分离的特性,使其在实际操作中的风险频繁发生,给出口企业带来很大损失.本文分析了目前信用证结算中存在的风险,进而提出出口企业信用证风险防范的方法.     

信用证欺诈及其防范与处理

中国实行对外开放政策以来,国内外贸公司进行的国际贸易业务也呈迅速增长之势。因此,对国际贸易支付方式——信用证也就有了较多的接触。因为信用证在商业信用中又增加了银行信用作担保,所以贸易双方都愿意采用这种结算方式。目前,信用证是国际贸易中最广泛使用的支付手段。它也是国际贸易得以顺利、高效进行的关键因素之一。然而,由于信用证是针对单证文件而非实际货物,而且信用证本身及其项下的单据文件皆有可能被一方恶意伪造、变造或用其他非法方式取得,从而骗得对方财物,使对方遭受严重损失,甚至破产。从国际贸易的实践来看,信用证欺诈…     

信用证欺诈及其防范措施解析

信用证作为一种国际结算方式 ,能够保证卖方安全的收取货款和买方按时收到货运单据。同时银行可以占用开证申请人的资金并收取开证手续费 ,因此信用证得到了广阔的发展空间 ,逐渐成为一种最主要的国际贸易结算方式。但由于其种类繁多 ,使用程序复杂 ,涉及的当事人关系复杂 ,因而也出现了各种各样的利用信用证进行的诈骗案。其中最引人注目的莫过于河北衡水 1 0 0亿美元信用证诈骗案和目前仍在审理中的牟其中信息证诈骗案 ,所以对各种与信用证有关的业务人员来说 ,了解各种信用证欺诈的形式及其防范措施至关重要。一、信用证结算方式存在的缺…     

信用证垫款:商业银行的"百慕大"?

近年来，通过减免保证金为涉外企业开立进口信用证成为国内商业银行一项重要的贸易融资业务，这种业务在没有实际支出银行资金的情况下，获得了开证手续费收入和结售汇收入，以及一定的国际结算业务量，成为商业银行趋之若鹜的业务品种。但在执行的同时，也出现了一些问题，其中，最为严重的就是信用证垫款。成因信用证垫款是指，商业银行在涉外企业没有存入全额保证金的情况下，为其对外开证，当涉外企业无力对外支付时，商业银行只能以自有资金垫付。大部分信用证垫款发生在远期信用证项下。90年代以来，各家商业银行纷纷介入贸易融资领域…     

从UCP500有关条款看信用证结算中的欺诈及防范

信用证广泛应用，并随国际商会对《跟单信用证统一惯例》UCP的不断修订，特别是1993年出版的500号出版物，以下简称UCP500），已使信用证这种结算方式日臻完善，但不能说已完全排除风险。对UCP500有关条款进行分析，引出信用证结算中潜在的欺诈风险并提出防范措施。     

浅析信用证在国内结算中的应用

浅析信用证在国内结算中的应用范文刚在国际结算中，信用证已经成为各国普通运用的结算方式。目前，已有１６０多个国家和地区承认国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》，并依据其进行国际间的贸易结算，可见信用证在促进国际贸易的发展和国际经济合作中发挥着极为重要的...     

信用证欺诈的原因和对策分析

信用证已成为国际贸易领域普遍运用的支付手段，有关信用证欺诈的行为也越来越严重。本文通过简要分析信用证欺诈，并指出信用证欺诈的主要分类，分析阐述了信用证欺诈的产生原因，最后提出了相关的一些措施。有效地防范信用证使用过程中的欺诈风险，充分发挥信用证支付方式的优点，可以更好的促进国际贸易的进一步发展。