重视企业现金流控制营运风险

企业管理者需重视企业现金流控制营运风险,现金流是企业存续、发展的基础;合理规划、控制企业现金流,有效使用现金流量表;预测编制资金计划表、统筹安排现金预算;认识到现金流和收入、利润同等重要;企业需重点关注的现金流量,加强营运资金管理,控制营运风险,及时防范和规避由于资金短缺所引发的企业危机。     

浅谈重视企业现金流控制营运风险

随着我国经济市场的不断发展,企业面临的市场竞争也越来越激烈,资金链是企业发展的血脉,如果企业现金流发生断裂,就会严重影响到企业未来的发展,甚至破产。因此,企业的管理者应高度重视现金流控制营运风险。本文从现金流控制对企业的重要性出发,分析了现金流控制中的营运风险,提出了几点规避企业现金流控制营运风险的对策,目的在于提高企业控制现金流的水平,保证企业得到可持续发展。     

施工企业营运资金风险控制研究

资金对于企业的重要性就像血液对于人类的重要性．施工企业的资金链十分脆弱。工程项目建设存在着许多不确定因素和风险,加之通货膨胀的加剧,钢材等主材价格加速上涨．施工企业的资金成本不断加大．面临的营运资金风险不断加大。本文按施工流程将风险归类．分析了风险形成的三大因素．总结了施工企业营运资金风险控制五大问题．提出施工企业需强化资金计划及预算,加强资金监管,建立并完善营运资金风险预警体系的风险控制对策。     

企业现金流与营运资金的管理

企业现金流转的管理包括现金流入管理和现金流出管理,流入管理的重点是要维护适当的流动性,流出管理的重点则是侧重于提高收益性。无论是将现金投资于流动资金还是投资于固定资产,都应以提高和维护必要的收益性作为前提。     

企业营运资金风险控制策略探析

营运资金管理是企业生产运营中资金管理的基础,营运资金管理也是公司理财永恒的话题,因此营运资金是否存在有风险,风险是否能被有效的控制已经成为现代企业生存和发展的关键因素.本文在阐述了营运资金有可能存在的若干风险的基础上,深度剖析了能够产生这些风险的原因,并在此基础上针对性地提出了应对这些风险的控制策略.     

企业营运资金风险控制策略探析

营运资金管理是企业生产运营中资金管理的基础,营运资金管理也是公司理财永恒的话题,因此营运资金是否存在有风险,风险是否能被有效的控制已经成为现代企业生存和发展的关键因素。本文在阐述了营运资金有可能存在的若干风险的基础上,深度剖析了能够产生这些风险的原因,并在此基础上针对性地提出了应对这些风险的控制策略。     

基于企业现金流风险控制与管理的分析

随着市场经济的纵深发展,企业面临着更加激烈的竞争,在这样的背景下,企业产生财务危机的几率更大.通常来说,企业的现金流不足是导致企业出现财务危机的主要原因.企业现金流管理指的是,在企业经营的某一时间段中,对企业的现金流入、流出情况进行的管理,以现金流量所示的指标,进而尽早对企业可能面临的风险进行分解、细化,为企业有效的规避风险提供保障.因此,不断的强化现金流控制,是当前企业规避风险的重要途径.     

浅谈粮食企业营运资金风险防范与管理

营运资金是企业流动性最强、控制风险最高的资产,是企业生存与发展的基础。因此,必须加强对企业营运资金的管理和控制,建立健全营运资金内部控制,确保经营管理活动合法而有效。     

浅议企业营运资金管理

营运资金的概念是在1993年我国会计制度与国际接轨后被引进的,许多企业对营运资金管理的重视程度还仅仅停留在概念上,管理的方式和手段与发达国家的企业相比存在较大差距。然而,自2008年美国次债危机之后全球经济陷入低迷,国内许多知名企业一夜间资金链断裂面临破产,使越来越多企业管理者发现营运资金管理对降低企业财务风险、决策投融资战略、提高盈利能力等方面发挥着巨大作用。李嘉诚指出"一家公司即使有盈利,因现金流是负数也会破产,一家公司的营运资金处于良好状态便不容易倒闭。"本文从目前国内企业营运资金管理的现状和存在的各种漏洞着手,结合案例分析,提出几点改进建议,希望能够对企业提高营运资金管理效率起到积极作用。     

重视企业的现金流量表

<正>由于财务管理在企业管理中的地位不断提高,企业的利益各方日益重视企业现金流量,更想知道企业未来现金流量信息,如何了解并体会现金流量的内容日益重要。为此我国于1998年引入现金流量表的编制取代原来的财务状况变动表。现金流量表作为财务的三大报表之一,对企业现金流转分析、资金筹措具有重大的现实意义。财务人员积极     

控制现金流对财务风险的规避研究

财务风险控制是使企业具有竞争优势、实现战略目标的重要途径。由于现金流量不易调节,现金流信息为企业进行风险控制提供了可靠的依据。本文在阐明了风险与现金流量相互关系的基础上,建立了现金流的财务风险控制框架,即有针时性地对经营环节、筹资环节和投资环节提出财务风险控制策略与方案。     

企业现金流风险识别研究

现金流是企业财务状况的综合表现,对现金流风险的识别研究是企业实施财务风险管理的关键.本文认为,对现金流风险识别应把握三方面工作:首先,要对现金流量表结构进行研究,通过现金流来源的不同构成形式,以及企业所处的生命周期阶段分析,探究企业现金流的综合风险状况.其次,要在现金流结构分析的基础上,理性构建风险评价指标体系.最后,通过建立主成分分析模型,合理界定风险临界区域,进一步分析现金流风险程度,使企业充分认识风险,加强现金流风险管理.     

上市企业资金营运风险的规避与防范

近年来,上市企业营运资金问题频发,成为制约企业良性发展的障碍。通过对企业资金营运风险产生根源进行分析,认为资金营运风险直接表现为有息长期和短期负债、无息或低息流动负债的偿付风险,其根源在于投资风险,利润分配的高分红政策会加剧企业的资金营运风险。据此,提出规避与防范资金营运风险的措施:降低或避免企业的非理性投资水平,规范企业的现金分红政策,统筹安排企业营运资金,加强企业内部控制。     

中小企业现金流与财务风险控制

从中小企业及其现金流的特点出发,研究现金流与中小企业财务风险之间的联系,针对中小企业现金流的现状加强对现金流的管理,提出控制中小企业财务风险的措施.     

出版企业营运资金管理存在的问题及对策的探析

营运资金管理是出版企业财务管理的重要内容,是出版企业维持和调度正常生产经营活动所需资金的必要条件。强化营运资金的管理是出版企业适应市场经济,提高整体盈利能力,寻求稳健和可持续发展,增强内部核心竞争力的内在要求。本文通过分析出版企业营运资金管理的重要作用和现阶段存在的问题,提出营运资金管理的对策,为出版企业实现战略目标提供思路。     

中小企业现金流与财务风险控制

从中小企业及其现金流的特点出发,研究现金流与中小企业财务风险之间的联系,针对中小企业现金流的现状加强对现金流的管理,提出控制中小企业财务风险的措施。     

关于营运资金的几个问题探讨——采用自由现金流模型计算企业价值

企业价值收益法评估中自由现金流模型是实务中最为普遍采用的模型。自由现金流量是企业产生的、在满足了再投资需要之后剩余的现金流量,这部分现金流量是在不影响公司持续发展的前提下可供分配给企业资本供应者的最大现金额。在自由现金流预测体系中,净利润之前的参数,一般是标的企业管理层根据对未来经营发展状况的预期所做的预测,很少有评估师要求管理层对企业的财务状况(资产负债表)进行预测。因此,在评估实务中对营运资金的预测通常是评估师依据对标的企业历史及未来相关因素的合理分析,在与标的企业管理层沟通后确定的。营运资金变动直接引起自由现金流变动,从而对评估结论产生实质性影响,通常较为敏感,因此合理确定营运资金变动是收益法评估中的一个难点。本文力图从营运资金的内涵出发,为科学合理地确定营运资金提供解决办法。     

浅析施工企业资金营运内部控制的管理

随着我国经济快速发展和企业竞争日趋激烈,技术进步日新月异及管理水平的提高,施工企业当前也面临许多困境,往往会受到管理人才的流动和资金短缺的影响。所以施工企业必须做好资金营运内部控制的管理工作,考虑资金运动规律,使资金能够保持均衡流动,提高企业竞争力,获得有利的市场地位,为施工企业的发展奠定坚实的基础。本文从分析施工企业资金运营的内部控制着手,主要从货币资金管理和成本费用控制两个方面进行分析,进而分析施工企业资金营运内部控制管理中出现的问题,并针对这些问题提出相应的建议与看法。希望通过本文能够为施工企业资金短缺提供有用的对策,规范并完善建筑市场体系,保证企业持续、稳定、健康的发展,适应市场竞争环境,达到有效的进行资金营运内部控制和管理的目的。