巧用“对照年检法”与“分程度约谈”加强预算单位银行账户监管

正日前,财政部驻辽宁专员办完成了对驻辽505户中央基层预算单位1722个银行账户2013年度年检,工作中创新融入了"对照年检法"与"分程度约谈"相结合的方式方法,同时提高预警防范,提出银行账户规范使用要求,有针对性地加强专员办对基层预算单位的监管与服务。一、年检程序中创新运用"对照年检法"在年检过程中,辽宁专员办采用"分户逐一对照法"实施账户年检。即将各预算单位2012年度账户年检结     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题及建议

本文通过对单位银行结算账户年检工作作用的深入剖析,分析了当前单位银行结算账户年检工作存在的问题,提出了相关建议。     

运用“五结合”强化预算单位银行账户管理

上海地区中央在沪预算单位银行账户的特点是涉及单位、上报账户类型多。为切实做好预算单位银行账户管理工作,上海专员办建立健全业务工作机制,明确岗位职责,在工作中合理运用“五结合”,强化预算单位银行账户管理,增强了预算单位按规定开设、使用银行账户的意识。截止到2006年9月底,共 受理310家在沪中央二、三、四级预算单位申报的银行账户2232个，     

规范银行账户管理提升财政管理水平

塔城地区财政国库管理制度改革自2004年起步以来,始终坚持把规范银行账户管理作为加强资金监管、确保资金安全、从源头上治理和预防腐败的一个有力抓手,常抓不懈。通过清理整顿银行账户、建立和完善财政审批制度、启动账户年检、实施信息化管理、撤销预算单位实有资金账户和监管预算单位授权支付业务等措施．加强了银行账户管理,规范了账户业务审批程序。     

预算单位银行账户监管问题探析

严格控制和规范预算单位银行账户，实行预算单位银行账户的财政审批监管，是加强预算管理、推进财政管理制度改革的基础性工作，是从源头上防范和治理腐败的重要举措。自2001年中央开展大规模银行账户清理工作以来，国家颁发了一系列账户管理和监督制度，推行了预算单位银行账户财政审批监管机制。这对于规范预算单位账户管理、监控预算资金合理使用、提高财务管理水平起到了重要作用。但账户管理中还存在一些亟需解决的问题，要通过完善制度、改进管理、加强监督，使预算单位账户管理真正走上合理、规范、有效的轨道。     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题和建议

对单位银行结算账户进行年检,是核实单位存款人开户资料的真实性,保障单位存款人资金收付活动的正常运行,确保单位银行结算账户的合法性和有效性的重要手段之一。但从目前实际操作情况来看,单位银行结算账户年检工作还存在一些问题,应给予重视和规范。     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题和建议

对单位银行结算账户进行年检,是核实单位存款人开户资料的真实性,保障单位存款人资金收付活动的正常运行,确保单位银行结算账户的合法性和有效性的重要手段之一。但从目前实际操作情况来看,单位银行结算账户年检工作还存在一些问题,应给予重视和规范。     

商业银行单位结算账户年检工作情况调查及建议——以重庆商业银行为例

人民币单位银行结算账户年检制度不仅是作为银行账户管理工作中的一项重要内容,同时也是商业银行履行反洗钱客户身份识别义务,持续识别客户身份的一项重要举措.如何加强账户年检管理、提高账户年检率、防范和打击不法分子利用银行结算账户从事违法犯罪活动是每位账户管理人员值得深思的问题.本文首先结合重庆商业银行2010年账户年检数据,...     

关于加强人民银行账户管理的几点思考

中央预算单位的银行账户纳入财政审批和备案管理，是财政部为了促进财政国库管理制度改革，从源头上预防腐败的重大举措。人民银行系统按照财政部的要求，银行账户实行财政审批和备案制，对于加强人行财务预算管理，规范银行账户管理使用，促进预算资金安全高效运行具有重要意义。但是，由于人民银行的职能特点和实行独立的财务预算体制，其银行账户情况复杂，存在一定的特殊性，给银行账户管理工作造成一定的难度，有待进一步理顺。现根据我办近两年对人民银行系统银行账户审批、年检工作实践，就从体制上理顺人行银行账户管理提出几点意见。     

完善政企保一型中央预算单位银行账户管理的建议

一、政企合一型预算单位银行账户管理中存在的问题及原因 1、政企合一型预算单位的银行账户管理存在的问题一是预算单位分别以事业、企业两个法人名义开设账户；二是部分一级预算单位为了内部管理需要，违规要求下属单位开设《中央预算单位银行账户管理暂行办法》（以下简称：《办法》）规定以外的银行账户；三是预算单位或是由于经营需要或是希望多获利息，而自行开设《办法》规定以外的银行账户：四是个别单位在申报时带有很大的随意性。     

关于完善国库单一账户体系的思考

一、现行国库单一账户体系的构成及功能 现行国库单一账户体系主要由6个账户构成，分别为国库单一账户（财政部门在人民银行开设的国库存款账户）、财政部门零余额账户（财政部门在代理银行开设的零余额账户）、预算单位零余额账户（财政部门为预算单位在代理银行开设的零余额账户）、     

加强预算单位银行账户动态监管的做法

近些年来,辽宁省抚顺市财政局在加强预算单位银行账户管理方面进行了有益的尝试。2004年末到2006年底．抚顺市对预算单位银行账户和资金进行了三次集中清理整顿。通过清理、撤消、归并预算单位银行账户,确保了财政国库制度改革的顺利实施;2007年开始。又对预算单位账户资金实施集中支付审核．将预算单位授权支付和特设账户资金予以动态监管。使财政性资金全部纳入监管之内,提高了资金使用效率．保障了财政资金的安全。其主要做法是：     

国库单一账户体系实现记

2001年,国库集中收付改革在我国开幕,而构建国库单一账户体系是其应有之意。十年磨一剑,但直到目前,全国不少市县构建国库单一账户体系仍难实现,进而无法对预算单位银行账户实现制管。然而,江苏省东台市却让国库单一账户体系落实了,并制管预算单位银行账户。这难为不易,更难能可贵。所以本刊同时特例实录《东台市预算单位银行账户管理办法》,以供全国的政府理财官们借鉴。     

基层金融机构疏于账户年检的现象应予重视

按照《人民币银行结算账户管理办法》第62条规定,金融机构应按年对单位银行结算账户进行年检,核实开户资料的真实性,以确定各类账户的合法资格,及时发现“非法”账户和多头开户等现象,保障存款人资金收付活动的正常运行。但据人行永州中支对辖内金融机构人民币银行结算账户抽查时发现,大部分基层银行长期未曾开展账户年检工作,造成大量虚假和“休眠”账户存在,既浪费银行资源,又给不法分子利用银行结算账户逃废债务、洗钱等犯罪活动提供了便利,应给予高度重视和规范。     

我国商业银行的账户管理问题

我国商业银行账户管理的现状 自1994年中国人民银行颁布的<银行账户管理办法>将我国银行账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户四大类.在2003年9月1日开始实施<人民币银行结算账户管理办法>中规定银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户.存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户.单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户,在<人民币银行结算账户管理办法>中对各类账户的开立、使用和撤销都作了明确规定.但是,各家商业银行的实际操作中仍然存在着很多问题,主要表现在:     

湖北专员办召开2014年度财政综合监管工作会议

3月14日,财政部驻湖北专员办在武汉组织召开了在鄂中央基层预算单位综合财政监管工作会议,湖北专员办副监察专员曹栓成通报了一年来综合监管工作情况,对新时期综合监管工作提出新要求。综合监管处处长陈剑平根据新形势新任务详细布置今年的工作安排。会后还开展了银行账户管理系统和国库集中支付系统培训。70多家在鄂中央基层预算单位的财务负责人和分管领导参加了会议。自2013年综合监管处成立以来,湖北专员办针对预算单位户数多、战线长、体制复杂等特点,努力克服人少事多的困难,在建立和完善内部制度建设的同时.积极创新,锐意进取,为专员办融入财政管理创造条件。通过对23户预算单位的基础资料进行核查和银行账户现场年检,共查处和纠正违纪违规问题金额7.34亿元,约谈     

把握重点强化规范——安徽省加强预算单位银行账户管理的做法

一、以清理整顿为突破口,摸清预算单位银行账户家底2001年,按照《国务院办公厅转发监察部、财政部、人民银行、审计署关于清理整顿行政事业单位银行账户的意见的通知》要求,我省对省直各部门和单位的银行账户进行了一次清理,取得一定成效。但银行账户开设、变更、终止等行为不规范、银行账户过多过滥和账外设账、私设“小金库”等问题,在一部分单位仍未得到根本解决。针对预算单位银行账户管理中存在的问题并结合国库管理制度改革需要,2003年,我省决定对省级行政事业单位的银行账户再次进行全面清理整顿,桐继制定了《安徽省省级预算单位银行账户管理暂行办法》、《关于继     

规范预算单位银行账户管理的思路——以省级农业系统为例的研究与建议

严格控制并规范预算单位的银行账户,是加强预算管理、推进国库管理制度改革的基础性工作。广东省财政厅已对省级预算单位银行账户进行了清理和归并。本文以省级农业系统为例,对如何进一步规范预算单位银行账户管理问题,作些分析,提些建议。     

改革账户管理相关制度的探讨

2003年颁布的《人民币银行结算账户管理办法》将银行结算账户划分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户四类,并将一般存款账户与非预算单位专用存款账户作为备案类账户。一般存款账户的设立为存款人在基本存款账户开户银行以外的银行机构办理借款、申请票据贴现及根据结算需要选择不同银行机构享受更具特色的支付结算服务提供了可能,     

人民币单位结算账户年检存在问题及建议

人民币单位结算账户年检是保证账户资料及相关账户信息完整性、有限性、合规性和一致性的重要手段，2011年人民银行西安分行组织陕西省金融机构开展第一次账户年检工作，使不合规账户得到及时清理，提高了正常使用账户的质量。但在账户年检过程中仍暴露出一系列的问题，弱化了账户年检的效果和作用。本文从陕西省账户年检的基本情况出发，分析账户年检中存在的问题，并提出相关建议，以期促进今后账户年检工作的顺利开展。